十二月上旬證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》綜合檢測題（含答案及解析）

1、十二月上旬證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷綜合檢測題（含答案及解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、同一人員不得同時擔(dān)任（）家以上企業(yè)的輔導(dǎo)工作。A、2B、3C、4D、5【參考答案】：D2、盡職調(diào)查指承銷商在股票承銷時，以本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標(biāo)準和道德規(guī)范，對股票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的（）進行核查，驗證等專業(yè)調(diào)查。A、公正性、公允性、完整性B、公正性、準確性、完整性C、真實性、完整性、準確性D、公允性、準確性、真實性【參考答案】：C3、證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙?！币螅雌髽I(yè)發(fā)行上市不但要有保薦機構(gòu)進行保薦，還需具有（）具體負責(zé)保薦工作。A、行政審批資格

2、的從業(yè)人員B、核準代表人資格的從業(yè)人員C、監(jiān)管代表人資格的從業(yè)人員D、保薦代表人資格的從業(yè)人員【參考答案】：D【解析】證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙保”要求，即企業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦機構(gòu)進行保薦，還需具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負責(zé)保薦工作。這樣既明確了保薦機構(gòu)的責(zé)任，也將責(zé)任具體落實到了個人。中國證監(jiān)會對保薦機構(gòu)、保薦代表人進行注冊登記管理。4、某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，繳款結(jié)束日為6月30日，當(dāng)年預(yù)計稅后利潤6400萬元，公司發(fā)行新股前的總股本數(shù)為1.2億股，用完全攤薄法計算的每股收益為（）。A、0.30元B、0.40元C、0.46元D、0.50元【參

3、考答案】：B5、申請人申請憑證式國債承銷團成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請材料提交至（）。A、財政部和人民銀行B、證監(jiān)會和發(fā)改委C、財政部和證監(jiān)會D、證監(jiān)會和人民銀行【參考答案】：A【解析】略6、上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定明確，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后（）內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。A、1周B、2周C、1個月D、半年【參考答案】：B7、證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年及其后的一個會計年度發(fā)行人年度報告公布后的（）內(nèi)，對發(fā)行人進行回訪。A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月【參考答案】：A8、（）是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與

4、自身的客觀實際相符。A、真實性原則B、完整性原則C、準確性原則D、及時性原則【參考答案】：A9、可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所上網(wǎng)定價發(fā)行方式下，（）日，凍結(jié)申購資金。A、T+1B、T+2C、T+3D、T+4【參考答案】：A【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所的網(wǎng)上定價發(fā)行的時間安排為：(1)T-5日，所有材料報上海證券交易所，準備刊登債券募集說明書摘要和發(fā)行公告；(2)T-4日，刊登債券募集說明書摘要和發(fā)行公告；(3)T日，上網(wǎng)定價發(fā)行日；(4)T+1日，凍結(jié)申購資金；(5)T+2目，驗資報告送達上海證券交易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號；(6)T+3日，中簽率公告見報，搖號；(7)T

5、+4日，搖號結(jié)果公告見報；(8)T+4日以后，做好上市前準備工作。10、發(fā)行人和主承銷商必須在（）前將確定的發(fā)行價格進行公告。A、股票配售B、資金人賬C、資金解凍D、網(wǎng)上發(fā)行【參考答案】：C11、發(fā)行人盈利預(yù)測數(shù)據(jù)包含了（）的，應(yīng)特別說明。A、特定的財政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項目B、經(jīng)常性損益項目C、境外收益D、未審計實現(xiàn)數(shù)【參考答案】：A【解析】考生要注意發(fā)行人盈利預(yù)測數(shù)據(jù)應(yīng)特別說明的情況。12、我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取（）方式。A、網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合B、配售C、部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價發(fā)行D、全部網(wǎng)上定價發(fā)行【參考答案】：

6、B【解析】我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。13、股份有限公司注冊資本的攝低限額為人民幣（）萬元。A、100B、300C、500D、800【參考答案】：C14、上市公司接受他人贈與資產(chǎn)的，如果該項資產(chǎn)的金額占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表總資產(chǎn)的比例達（）以上時，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露和報告任務(wù)。A、30%B、35%C、40%D、50%【參考答案】：D【解析】接受他人贈與資產(chǎn)的占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表總資產(chǎn)的比例達50%以上時，上市公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露和報告任務(wù)。15、公司債券進入銀行間債券市場交易流通的條件之一是，單個投資人持有

7、量不超過該期公司債券發(fā)行量的（）。A、10%B、20%C、30%D、50%【參考答案】：C【解析】單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%。16、同屬于一個產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為稱為()。A、縱向收購B、橫向收購C、混合收購D、管理層收購【參考答案】：B【解析】橫向收購是指同屬于一個產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為。實質(zhì)上，橫向收購是兩個或兩個以上生產(chǎn)或銷售相同、相似產(chǎn)品的公司間的收購，其目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應(yīng)。17、上市公司出現(xiàn)（），證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。A、當(dāng)年虧損B、

8、最近2年連續(xù)虧損C、最近3年連續(xù)虧損D、最近5年連續(xù)虧損【參考答案】：B18、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，賦予債券持有人（）次回售的權(quán)利。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：A【解析】上市公司證券發(fā)行管理辦法第三十五條規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應(yīng)賦予債券持有人1次回售的權(quán)利。這一點對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券也同樣適用。19、在證券承銷業(yè)務(wù)中應(yīng)注意依據(jù)歷史上不同的文件規(guī)定，對于已設(shè)立的股份有限公司的資產(chǎn)評估歷史進行（）。A、盡職調(diào)查B、評估立項C、確認所有者的財產(chǎn)和權(quán)益D、部分資產(chǎn)評估【參考答案

9、】：A【解析】考點：熟悉資產(chǎn)評估的含義和范圍、資產(chǎn)評估的程序，會計報表審計。見教材第三章第二節(jié)，P90。20、募集期限已滿，開放式基金凈銷售額少于（）億元，該基金不能成立。A、2B、5C、10D、15【參考答案】：A21、歐洲美元債券屬于（）。A、本國債券B、外國債券C、歐洲債券D、武士債券【參考答案】：B【解析】歐洲美元債券以美元為標(biāo)價，發(fā)行所在地不一定在美國，是外國債券。22、發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票上市時，控股股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)承諾（）。A、自發(fā)行人股票上市之日起36個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份B、自發(fā)行人股票上市之日起12

10、個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份C、自發(fā)行人股票上市之日起12個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份D、發(fā)行人股票上市之日起36個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份【參考答案】：A【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。23、股份有限公司在從事經(jīng)營活動的過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶嵱匈Y本，是遵循()。A、資本確定原則B、資本維持原則C、資本不變原則D、資本實存原則【參考答案】：B【解析】資本“三原則”中資本的維持原則，是指股份有

11、限公司在從事經(jīng)營活動過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶嵱匈Y本。24、通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，在（），由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)。A、T日B、T+1日C、T+2日D、T+3日【參考答案】：B25、發(fā)審委會議對上市公司公開發(fā)行股票申請表決時，同意票數(shù)未達到（）票為未通過。A、3B、5C、7D、9【參考答案】：B【解析】發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)，并且在投票時應(yīng)當(dāng)在表決票上說明理由。同意票數(shù)來達到5票為未通過，同意票數(shù)達到5票為通過。26、網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下詢價配售相結(jié)合的方式是（）通過向機構(gòu)投資者詢價確定發(fā)

12、行價格并按比例配售。A、網(wǎng)上B、網(wǎng)下C、網(wǎng)上和網(wǎng)下D、網(wǎng)上或網(wǎng)下【參考答案】：B【解析】熟悉增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程。見教材第七章第三節(jié)，P246。27、滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（）個交易日，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：D28、投資者購買可轉(zhuǎn)換公司債券等價于（）。A、同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看漲期權(quán)B、同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看漲期權(quán)C、同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看跌期權(quán)D、同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看跌期權(quán)【參考答案】：

13、B29、資產(chǎn)證券化過程中，以下不繳納營業(yè)稅的是（）。A、受托機構(gòu)從其受托管理的信貸資產(chǎn)信托項目中取得貸款利息收入B、貸款服務(wù)機構(gòu)取得的服務(wù)費收入C、受托機構(gòu)取得的信托報酬D、非金融機構(gòu)投資者買賣信貸資產(chǎn)支持證券取得的差價收入【參考答案】：D【解析】了解資產(chǎn)證券化的會計處理和稅收政策。見教材第九章第九節(jié)，19374。30、商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向（）提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A、中國銀監(jiān)會B、中國證監(jiān)會C、中國人民銀行D、國家發(fā)展和改革委員會【參考答案】：A31、股權(quán)投資風(fēng)險屬于（）。A、財務(wù)風(fēng)險B、政策性風(fēng)險C、管理風(fēng)險D、募股資金投向風(fēng)險【參考答案

14、】：D32、發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請（）批準，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股為本次發(fā)行的一部分。A、股東大會B、董事會C、中國證監(jiān)會D、證券交易所【參考答案】：A【解析】發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股為本次發(fā)行的一部分。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露因行使超額配售選擇權(quán)而可能增發(fā)股票所募集資金的用途，并提請股東大會批準。33、我國證券法規(guī)定，向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過（）的，應(yīng)由承銷團承銷。A、人民幣5000萬元B、人民幣10000萬元C、人民幣15000萬元D、人民幣50000萬元【參考答案】：A34、下列關(guān)于或有損失的說法，錯

15、誤的是（）。A、或有損失是指由某一特定的經(jīng)濟業(yè)務(wù)所造成的將來可能會發(fā)生，并要由被審計單位承擔(dān)的潛在損失B、由被審計單位承擔(dān)的潛在損失，到被審計單位資產(chǎn)負債表日為止，仍不能確定C、如果一項潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計出來的，則該項損失應(yīng)作為應(yīng)計項目，在會計報表中反映D、如果可能損失的金額無法合理估計，或者如果損失僅僅有些可能，則無須反映【參考答案】：D35、轉(zhuǎn)債的發(fā)行額應(yīng)不少于人民幣（）。A、8000萬元B、1億元C、15億元D、沒有限制【參考答案】：B36、首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（）以上的，發(fā)行人及其主要承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)。A、1億股B、2億股C、3億股

16、D、4億股【參考答案】：D37、經(jīng)中國銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后（）年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣（）。A、1，20%B、2，50%C、4，25%D、5，20%【參考答案】：D38、在2008年美國由于次貸危機而引發(fā)的金融風(fēng)暴中，倒閉的投資銀行有（）。A、高盛B、摩根斯坦利C、貝爾斯登和雷曼兄弟D、花旗【參考答案】：C39、（）是接受受托機構(gòu)委托，負責(zé)保管信托財產(chǎn)賬戶資金的機構(gòu)。A、資金保管機構(gòu)B、受托機構(gòu)C、特定目的信托D、貸款服務(wù)機構(gòu)【參考答案】：A40、主動阻止本公司被收購的最積極的策略是

17、（）。A、事先預(yù)防策略B、白衣騎士策略C、管理層防衛(wèi)策略D、保持公司控制權(quán)策略【參考答案】：A41、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（），上市時的預(yù)期市值也不得少于（）萬港元。A、10%，3000B、15%，3000C、15%，5000D、10%，5000【參考答案】：C42、（）是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務(wù)情況進行全面核對和清理。A、損益認定B、賬務(wù)清理C、價值評估D、資產(chǎn)清查【參考答案】：B43、際推介的對象主要是（）。A、個人投資者B、機構(gòu)投資者C、政府機構(gòu)

18、D、監(jiān)管部門【參考答案】：B44、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行前股本總額不少于人民幣（）萬元。A、100B、1000C、2000D、3000【參考答案】：D45、證券公司如屬于公司法界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則根據(jù)證券法的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的（）。A、20%B、30%C、40%D、50%【參考答案】：C【解析】證券公司如屬于公司法界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則根據(jù)證券法的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。在此限定規(guī)模內(nèi)，具體的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其資金使用計劃和財務(wù)狀況自行確定。46、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合：最近3個會計年度

19、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣（）萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣（）億元。A、3000，3B、5000，3C、3000，1D、5000，1【參考答案】：B47、（）是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼勐收郜F(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，一次估算資產(chǎn)價值的方法。A、重置成本法B、收益現(xiàn)值法C、清算價格法D、現(xiàn)行市值法【參考答案】：B【解析】掌握幾種常見資產(chǎn)評估方法的定義和運用。48、國際推介的對象主要是（）。A、個人投資者B、政府機構(gòu)C、監(jiān)管部門D、機構(gòu)投資者【參考答案】：D【解析】國際推介的對象主要是機構(gòu)投資者。49、有限責(zé)任公司具有（）的特點

20、。A、人合兼資合、開放性及設(shè)立程序相對復(fù)雜B、資合、封閉及設(shè)立程序簡單C、資合、開放性及設(shè)立程序相對復(fù)雜D、人合兼資合、封閉及設(shè)立程序簡單【參考答案】：D50、根據(jù)我國公司法的有關(guān)規(guī)定，公司提取法定公積金的標(biāo)準是（）。A、按稅后利潤的10%提取B、按利潤總額的10%提取C、按稅后利潤的5%10%提取D、按未分配利潤的10%提取【參考答案】：A【解析】這個比例是公司法的規(guī)定，而且考生要知道是在稅后提取。51、招股說明書的有效期為（）個月，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書（）起計算。A、6，最后一次簽署之日B、3，第一次簽署之日C、6，最后一次簽署次日D、3，第一次簽署次日【參考答案】：A【解

21、析】招股說明書的有效期為6個月，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。52、上市公司有下列情形的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請（）。A、最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為B、公司在最近5年內(nèi)財務(wù)會計文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏C、招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏D、存在與股東及股東的附屬公司或者個人債務(wù)進行交易的行為【參考答案】：C53、國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（）億元人民幣，過去l年稅后利潤不少于（）萬元人民幣。A、5，5000B、4，6000C、3，500D、2600【參

22、考答案】：B54、中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（）。A、機構(gòu)、體制與人員的檢查B、財務(wù)處理辦法的檢查C、規(guī)章制度的檢查D、機構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查【參考答案】：D【解析】本題考查中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括機構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查。55、A公司擬增發(fā)普通股，每股發(fā)行價格l5元，每股發(fā)行費用3元。預(yù)定第一年分派現(xiàn)金股利每股1.5元，以后每年股利增長5%，其資本成本為（）。A、17.5%B、15.5%C、14%D、13+6%【參考答案】：A56、發(fā)行人應(yīng)披露（），包括提高競爭能力、市場和業(yè)務(wù)開拓、籌資等方面的計劃。A、發(fā)行當(dāng)年的發(fā)展計劃B、未來2年的發(fā)展

23、計劃C、未來3年的發(fā)展計劃D、發(fā)行當(dāng)年和未來2年的發(fā)展計劃【參考答案】：D57、企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準日起（）個月內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準申請。A、8B、6C、4D、3【參考答案】：A【解析】資產(chǎn)評估項目的核準程序：企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準日起8個月內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準申請；國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關(guān)專家審核，在20個工作日內(nèi)完成對評估報告的核準；對不符合核準要求的，予以退回。58、發(fā)行人和主承銷商必須在（）前將確定的發(fā)行價格

24、進行公告。A、股票配售B、資金入賬C、資金解凍D、網(wǎng)上發(fā)行【參考答案】：C【解析】了解網(wǎng)下電子化發(fā)行的一般規(guī)定。見教材第五章第三節(jié)，P165。59、上市公司最近（）內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。A、6個月B、12個月C、2年D、3年【參考答案】：B60、按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為（）。A、直接融資與間接融資B、內(nèi)部融資和外部融資C、股權(quán)融資與債務(wù)融資D、短期融資與長期融資【參考答案】：A二、多項選擇題（共20題，每題1分）。1、債券申請上市應(yīng)當(dāng)符合（）。A、經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門批準并公開發(fā)行B、實際發(fā)行債券的面值總額不少于500萬元C、申請上

25、市時仍符合法定的債券發(fā)行條件D、證券交易所認可的其他條件【參考答案】：A,C,D【解析】B應(yīng)該為實際發(fā)行債務(wù)的面值金額不少于5000萬元。2、對于經(jīng)營狀況良好的企業(yè)進行資產(chǎn)評估時所適用評估方法有（）。A、收益現(xiàn)值法B、重置成本法C、現(xiàn)行市價法D、清算價格法【參考答案】：A,B,C3、上市公司發(fā)行證券，保薦人關(guān)于本次證券發(fā)行的文件包括（）。A、證券發(fā)行保薦書B、保薦人盡職調(diào)查報告C、法律意見書D、律師工作報告【參考答案】：A,B4、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)具有（）條件。A、是合法的股份有限公司B、持續(xù)經(jīng)營時間3年以上(國務(wù)院批準的除外)C、主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛D、生產(chǎn)經(jīng)營合

26、法【參考答案】：A,B,C,D【解析】發(fā)行主體應(yīng)具備下列條件：(1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司；(2)發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準的除外；(3)發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用做出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛；(4)發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；(5)發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。5、股份的含義有（）。A、它代表了股份有限公司的市場價值B、它代表了股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)C、它可以通

27、過股票價格的形式表現(xiàn)自己的價值D、它是股份有限公司資本的構(gòu)成成分【參考答案】：B,C,D6、目前，我國國債包括（）三類。A、記賬式國債B、憑證式國債C、儲蓄國債D、基礎(chǔ)建設(shè)國債【參考答案】：A,B,C7、影響國債銷售價格的因素有（）。A、市場利率B、承銷商的中標(biāo)成本和手續(xù)費C、可比國債的收益率水平D、承銷商所期望的資金回收速度【參考答案】：A,B,C,D8、并購企業(yè)融資方式的選擇主要有（）。A、公司內(nèi)部自有資金B(yǎng)、銀行貸款籌資C、股票籌資D、債券籌資【參考答案】：A,B,C,D9、保薦代表人有下列（）情形之一的，中國證監(jiān)會將其從名單中去除。A、被注銷或者吊銷執(zhí)業(yè)證書B、保薦機構(gòu)撤回推薦函C、負

28、有數(shù)額較大的未到期債務(wù)D、不具備從事證券業(yè)務(wù)的注冊會計師或律師資格【參考答案】：A,B10、首次公開發(fā)行人募集資金運用應(yīng)該（）。A、募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)B、募集資金應(yīng)當(dāng)用于擴張新業(yè)務(wù)C、募集資金投資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、審批程序、環(huán)境保護、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定D、募集資金投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨立性產(chǎn)生不利影響【參考答案】：A,C,D11、發(fā)行人應(yīng)披露與董事、監(jiān)事、高級管理人員、技術(shù)負責(zé)人及核心技術(shù)人員（）。A、簽訂的借款協(xié)議B、簽訂的擔(dān)保協(xié)議C、為穩(wěn)定其采取的措施D、為穩(wěn)定其擬采取的措施【參考答案】：A,B,C,D12、下列（）情形可以算作為

29、擁有上市公司控制權(quán)。A、實際擁有上市公司持股30%以上的股份B、實際支配的上市公司股份表決權(quán)超過30%C、實際支配的股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任D、實際支配的股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響【參考答案】：B,C,D【解析】BCD投資者實際擁有上市公司50%以上的股份才算擁有公司控股權(quán)，故A項不對。13、提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進入核準階段，但此時保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循（）的原則，繼續(xù)認真履行盡職調(diào)查義務(wù)。A、勤勉盡責(zé)B、公開、公平、公正C、誠實信用D、公開透明【參考答案】：A,C14、招股說明書全文文本的扉頁應(yīng)刊登的內(nèi)容

30、包括（）。A、發(fā)行股數(shù)B、申請上市的證券交易所C、正式申報的招股意向書簽署日期D、發(fā)行股票的類型【參考答案】：A,B,C,D15、在全部發(fā)行工作完成后15個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)將超額配售選擇權(quán)的行使情況及其內(nèi)部監(jiān)察報告報以下哪些部門備案?（）A、中國證監(jiān)會B、證券交易所C、證券業(yè)協(xié)會D、國家發(fā)改委E、會計事務(wù)所【參考答案】：A,B16、（）屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式。A、全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存B、全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退C、儲蓄存款掛鉤D、市值配售【參考答案】：A,B,C17、債權(quán)人會議的任務(wù)是（）。A、審查有關(guān)債權(quán)的證明文件B、確認債權(quán)性質(zhì)和金額C、通過和解協(xié)議草案D、通過破產(chǎn)財產(chǎn)的

31、處理草案E、通過破產(chǎn)財產(chǎn)的分配草案【參考答案】：A,B,C,D,E18、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)（）情況之一時，應(yīng)當(dāng)及時向證券交易所報告并披露。A、提供擔(dān)保的，擔(dān)保人或擔(dān)保物發(fā)生重大變化B、出現(xiàn)減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)及其他涉及上市公司主體變更事項C、未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3000萬元的D、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計達到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額20%的【參考答案】：A,B,C【解析】除了選項ABC外，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)以下情況之一時，應(yīng)當(dāng)及時向證券交易所報告并披露：因發(fā)行新股、送股、分立及其他原因引起股份變動，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價格，或

32、者依據(jù)募集說明書約定的轉(zhuǎn)股價格向下修正條款修正轉(zhuǎn)股價格的；出現(xiàn)減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)及其他涉及上市公司主體變更事項；可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計達到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額10%的；公司財務(wù)或信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還債券本息的；召開債券持有人會議；作出發(fā)行新公司債券的決定；國家法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會、證券交易所規(guī)定的其他可能影響上市公司償債能力的事件。19、承銷團申請人應(yīng)當(dāng)具備的基本條件有（）。A、在中國境內(nèi)依法成立的金融機構(gòu)B、依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄，信譽良好C、財務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、償付能力或者凈資本狀況等指標(biāo)

33、達到監(jiān)管標(biāo)準，具有較強的風(fēng)險控制能力D、具有負責(zé)國債業(yè)務(wù)的專職部門和健全的國債投資和風(fēng)險管理制度【參考答案】：A,B,C,D20、保薦機構(gòu)（）應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報告書上簽字。A、法定代表人B、內(nèi)核負責(zé)人C、保薦代表人D、項目協(xié)辦人【參考答案】：A,C三、不定項選擇題（共20題，每題1分）。1、新股發(fā)行中，董事會應(yīng)當(dāng)就（）等其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準。A、新股發(fā)行的方案B、本次募集資金使用的可行性報告C、前次募集資金使用的報告D、其他必須明確的事項【參考答案】：A,B,C,D2、下列可以認定為同一或者相關(guān)資產(chǎn)的情形有（）。A、交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于同一交易方所有B、交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于同一

34、交易方控制C、交易標(biāo)的屬于相同或者相近的業(yè)務(wù)范圍D、國務(wù)院認定的其他情形【參考答案】：A,B,C【解析】重組管理辦法第十二條第=款規(guī)定，交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于同一交易方所有或者控制，或者屬于相同或者相近的業(yè)務(wù)范圍，或者中國證監(jiān)會認定的其他情形下，可以認定為同一或者相關(guān)資產(chǎn)。3、并購企業(yè)融資方式的選擇主要有（）。A、公司內(nèi)部自有資金B(yǎng)、銀行貸款籌資C、股票籌資D、債券籌資【參考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉公司收購的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購策略。見教材第十一章第一節(jié)，P407。4、上市保薦書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容（）。A、逐項說明本次證券上市是否符合公司法、證券法及證券交易所規(guī)定的上市條件B、對發(fā)行人證券

35、上市后持續(xù)督導(dǎo)工作的具體安排C、保薦機構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系；相關(guān)承諾事項D、中國證監(jiān)會或者證券交易所要求的其他事項【參考答案】：A,B,C,D5、擬上市公司必須保證其財務(wù)獨立，具體要求包括（）。A、擬發(fā)行上市公司應(yīng)設(shè)立其自身的財務(wù)會計部門，建立獨立的會計核算體系和財務(wù)管理制度，并符合有關(guān)會計制度的要求，獨立進行財務(wù)決策B、擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶C、擬發(fā)行上市公司應(yīng)獨立對外簽訂合同D、擬發(fā)行上市公司應(yīng)依法獨立進行納稅申報和履行繳納義務(wù)【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查擬上市公司保證財務(wù)獨立的相關(guān)要求。6、公司改組時，應(yīng)避免

36、主要業(yè)務(wù)與實際控制人及其控制法人相同或類似，存在同業(yè)競爭的，可采取的解決措施有（）。A、通過收購、委托經(jīng)營等方式，將相競爭的業(yè)務(wù)集中到擬發(fā)行上市公司B、競爭方將有關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方C、擬發(fā)行上市公司放棄與競爭方存在同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)D、競爭方就解決同業(yè)競爭，以及今后不再進行同業(yè)競爭作出有法律約束力的書面承諾【參考答案】：A,B,C,D7、證券公司公開發(fā)行債券募集說明書包括（）。A、發(fā)行人的資信狀況B、擔(dān)保C、償債計劃及其他保障措施D、發(fā)行人股東的資信狀況【參考答案】：A,B,C【解析】證券公司公開發(fā)行債券募集說明書包括：(1)封面、書脊、扉頁、目錄、釋義；(2)概覽；(3)本次發(fā)行概況；(

37、4)風(fēng)險因素；(5)發(fā)行條款；(6)發(fā)行人的資信狀況；(7)擔(dān)保；(8)償債計劃及其他保障措施；(9)債券持有人會議；(10)債券代理人；(11)發(fā)行人基本情況；(12)財務(wù)會計信息及風(fēng)險控制指標(biāo)；(13)募集資金運用；(14)董事及有關(guān)中介機構(gòu)的聲明；(15)附錄和備查文件。8、與一般的公司債務(wù)相比，公司債券具有（）的特點。A、公司債券是一種可轉(zhuǎn)讓的債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、公司債券通過債券的方式表現(xiàn)C、公司債券是公司與特定的社會公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系D、同次發(fā)行的公司債券的償還期是一樣的【參考答案】：A,B,D【解析】了解公司債券的含義和特點。見教材第二章第二節(jié)，P49。9、下列各項中，（）不屬于中

38、國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)將公司從詢價對象名單中去除的情形。A、不再符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定的條件B、被中國證監(jiān)會公開譴責(zé)超過3次C、在年度結(jié)束后1個月內(nèi)未對上年度參與詢價的情況進行總結(jié)D、最近12個月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話三次以上【參考答案】：B,C10、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件是（）。A、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值B、企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求C、企業(yè)經(jīng)濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)2年盈利D、企業(yè)財務(wù)會計制度符合國家規(guī)定【參考答案】：A,B,D【解析】選項C應(yīng)該是企業(yè)經(jīng)濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利。本題考查企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件。11、

39、財務(wù)報表應(yīng)當(dāng)以（）為截止日。A、年度末B、半年度末C、季度末D、月末【參考答案】：A,B,C12、在證券公司年度報告“財務(wù)報表附注”部分中，證券公司應(yīng)按（）對代發(fā)行證券項目進行注釋。A、期初未售出數(shù)B、本期承購或代銷數(shù)C、本期轉(zhuǎn)出數(shù)D、本期轉(zhuǎn)入數(shù)【參考答案】：A,B,C【解析】在證券公司年度報告“財務(wù)報表附注”部分，證券公司應(yīng)按以下內(nèi)容對代發(fā)證券項目進行注釋：(1)代發(fā)行證券。按承銷方式披露代發(fā)行證券的期初未售出數(shù)、本期承購或代銷數(shù)、本期已售出數(shù)、本期轉(zhuǎn)出數(shù)和期末結(jié)存數(shù)；(2)證券發(fā)行收入。按承銷項目類別(如A、B股票發(fā)行收入、國債發(fā)行收入和其他債券發(fā)行收入等)披露本年數(shù)、上年數(shù)及增減百分比。

40、13、首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人在財務(wù)與會計方面應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A、最近2個會計年度凈利潤均為正數(shù)，且累計超過人民幣3000萬元B、最近2個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元C、發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元D、最近一期期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%【參考答案】：C,D【解析】首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人在財務(wù)與會計方面應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)；(2)最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累

41、計超過人民幣3億元；(3)發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元；(4)最近_期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；(5)最近一期期末不存在未彌補虧損。14、關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的（）。A、股權(quán)關(guān)系B、人事關(guān)系C、管理關(guān)系D、商業(yè)利益關(guān)系【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點：掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，PS0。15、擬進行管理層收購的上市公司需具備（）。A、健全良好的組織機構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度B、公司董事會成員中董事的比例應(yīng)當(dāng)達到或者超過1/2C、公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券、

42、期貨從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)提供公司資產(chǎn)評估報告D、收購應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得1/2以上的獨立董事同意【參考答案】：A,B,C【解析】考點：熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則。見教材第十一章第二節(jié)，P427。16、與一般的公司債務(wù)相比，公司債券具有（）特點。A、公司債券是一種可轉(zhuǎn)讓的債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、公司債券通過債券的方式表現(xiàn)C、公司債券是公司與特定的社會公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系D、公司債券的償還具有一律性【參考答案】：A,B,D17、在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)按下列（）要求持續(xù)披露信息。A、每年4月30日以前，披露上一年度的年度報告B、每年8月31日以前，披露本年度上

43、半年的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表C、每年4月30日以前，披露本年度第一季度的資產(chǎn)負債表、利潤表及現(xiàn)金流量表D、每年10月31日以前，披露本年度第三季度的資產(chǎn)負債表、利潤表及現(xiàn)金流量表【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點：熟悉企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊規(guī)則、承銷的組織、信用評級安排、發(fā)行利率或發(fā)行價格的確定方式及其相關(guān)的信息披露要求。見教材第九章第五節(jié)，P336。18、保持公司控制權(quán)策略有（）。A、每年部分改選董事會成員B、限制董事資格C、超級多數(shù)條款D、“白衣騎士”策略【參考答案】：A,B,C19、依據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)，股份有限公司的設(shè)立可以采取（）的方式。A、發(fā)起設(shè)立B、定向設(shè)立C

44、、核準設(shè)立D、募集設(shè)立【參考答案】：A,D20、在全部發(fā)行工作完成后15個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)將超額配售選擇權(quán)的行使情況及其內(nèi)部監(jiān)察報告報（）備案。A、證券交易所B、國家發(fā)改委C、中國證監(jiān)會D、中國證券業(yè)協(xié)會【參考答案】：A,C【解析】本題考查超額配售選擇權(quán)披露的相關(guān)知識。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、獨立董事連續(xù)3次未親自出席董事會議的，由董事會提交股東大會予以撤換。 （）【參考答案】：正確2、招股說明書應(yīng)使用事實描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出事件實質(zhì)，同時不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。（）【參考答案】：正確3、上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定

45、對象發(fā)行新股，只向不特定對象公開募集股份。（）【參考答案】：錯誤【解析】公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。4、在年度報表“財務(wù)報表附注”部分，證券公司應(yīng)對代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入和證券發(fā)行費用3個報表項目進行闡釋。 （）【參考答案】：錯誤【解析】在年度報袁“財務(wù)報表附注”部分，證券公司應(yīng)對代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入兩個報表項目進行闡釋。5、首次公募股票時，招股說明書可延長有效期限，但至多不超過三個月。 （）【參考答案】：錯誤6、國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是不以盈利為目的的政策性銀行?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】1994

46、年，我國組建了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)，且不以盈利為目的。7、企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)只需披露企業(yè)主體信用評級，不需披露中期票據(jù)的債項評級。（）【參考答案】：錯誤【解析】企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)披露企業(yè)主體信用評級。中期票據(jù)若含有可能影響評級結(jié)果的特殊條款，企業(yè)還應(yīng)披露中期票據(jù)的債項評級。8、上市公司申請發(fā)行新股，公司，重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實或可預(yù)見的重大不利變化。（）【參考答案】：正確9、上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個交易日前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布1次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)

47、束前的10個交易日停止交易的事項。（）【參考答案】：錯誤【解析】上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個交易日前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布3次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的10個交易日停止交易的事項。10、承銷商不得以提供透支、回扣等不正當(dāng)手段誘使他人認購股票。（）【參考答案】：正確11、一家財務(wù)顧問既可以為收購公司服務(wù)，也可以為目標(biāo)公司服務(wù)，還可以同時為收購公司和目標(biāo)公司服務(wù)。（）【參考答案】：錯誤12、定價基準日前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日股票交易總量。（）【參考答案】：正確13、可轉(zhuǎn)換債券的上市推薦人不得對外泄漏

48、內(nèi)幕信息，但可以利用其在上市推薦過程中獲得的內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易為自己牟取利益。（）【參考答案】：錯誤14、公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起30日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。（）【參考答案】：錯誤15、首次公開發(fā)行公司網(wǎng)上直播推介活動的內(nèi)容應(yīng)以書面形式報備中國證監(jiān)會和擬上市的交易所。（）【參考答案】：錯誤【解析】首次公開發(fā)行公司網(wǎng)上直播推介活動的內(nèi)容應(yīng)以電子方式報備中國證監(jiān)會和擬上市證券交易所。16、短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一

49、定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。（）【參考答案】：錯誤熟悉企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊規(guī)則、承銷的組織、信用評級安排、發(fā)行利率或發(fā)行價格的確定方式及其相關(guān)的信息披露要求。見教材第九章第五節(jié)，P333。17、詢價對象可以自主決定是否參與初步詢價，詢價對象申請參與初步詢價的，主承銷商無正當(dāng)理由不得拒絕。（）【參考答案】：正確18、法人財產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同時，從經(jīng)濟意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營問題。 （）【參考答案】：正確19、經(jīng)批準，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。（）【參考答案】：正確20、并購重組委員會會議表決采取記名投票方式，并購重組委員會委員可以棄權(quán)。（）【參考答案】：錯誤21、上市公司自提出發(fā)行申請至新股發(fā)行前，公司發(fā)生重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)20以上的重大損失，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時通知主承銷商，并在2個