關(guān)于對(duì)新疆拜城縣眾維煤業(yè)有限公司的盡職調(diào)查報(bào)告

1、關(guān)于對(duì)新疆拜城縣眾維煤業(yè)有限公司的盡職調(diào)查報(bào)告 一、眾維煤業(yè)的概況（一）歷史沿革新疆拜城縣眾維煤業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“眾維煤業(yè)”），原名興地煤礦（隸屬新疆地礦局第八地質(zhì)大隊(duì)），建于1998年，2001年建成投產(chǎn)，設(shè)計(jì)能力6萬(wàn)噸。2002年4月，新疆地礦局第八地質(zhì)大隊(duì)將評(píng)估價(jià)格1289萬(wàn)元的興地煤礦，以950萬(wàn)元的價(jià)格（首期付款400萬(wàn)元）轉(zhuǎn)讓給黃維剛、李錦紅、韓建新、彭紅等四名自然人，轉(zhuǎn)讓后該礦更名為拜城縣眾維煤礦。2002年7月，四名自然人以眾維煤礦的實(shí)物資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)（井巷工程及采礦權(quán)）作為出資，在拜城縣依法設(shè)立拜城縣眾維煤業(yè)有限公司；經(jīng)營(yíng)范圍：煤炭開發(fā)及銷售（限眾維煤礦），礦山設(shè)備及配件

2、、五金交電的銷售。眾維煤業(yè)注冊(cè)資本金400萬(wàn)元人民幣（為四位自然人受讓興地煤礦的首期付款）；黃維剛出資310萬(wàn)元，占注冊(cè)資本金的77.5%；李錦紅出資60萬(wàn)元，占注冊(cè)資本金的15%；韓建新出資20萬(wàn)元，占注冊(cè)資本金的5%；彭紅出資10萬(wàn)元，占注冊(cè)資本金的2.5%。2004年1月，眾維煤業(yè)的股東進(jìn)行了股權(quán)轉(zhuǎn)讓，自然人股東黃維剛和韓建新的股份全部轉(zhuǎn)讓給新疆同維投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“同維投資”）；股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，眾維煤業(yè)的股東及股權(quán)比例分別為：同維投資82.5%，李錦紅15%；彭紅2.5%。2006年4月，原股東以等比例增資的方式對(duì)眾維煤業(yè)實(shí)施了增資，眾維煤業(yè)的注冊(cè)資本金由400萬(wàn)元人民幣增加到7

3、00萬(wàn)元人民幣。目前眾維煤業(yè)的注冊(cè)資本金為700萬(wàn)元，股東及股權(quán)比例分別為：同維投資82.5%，李錦紅15%；彭紅2.5%。（二）人力資源狀況眾維煤業(yè)目前在職職工150人，離退休人數(shù)無(wú)，管理人員10人，專業(yè)技術(shù)人員40人（其中大專生4名，中專生7名）。一般員工年平均工資3萬(wàn)元，骨干員工年平均工資6-10萬(wàn)元，中層管理人員平均工資10-15萬(wàn)元。按國(guó)家勞動(dòng)法有關(guān)規(guī)定與職工訂立了勞動(dòng)合同，在員工自愿的基礎(chǔ)上交納了醫(yī)療、養(yǎng)老、待業(yè)保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)。參加上述保險(xiǎn)的員工，從2004年交至2007年8月足額繳納了醫(yī)療、養(yǎng)老、待業(yè)保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)，2007年9月-10月的社保金尚未繳納。（三）財(cái)務(wù)狀況眾維煤業(yè)的

4、財(cái)務(wù)由其母公司同維投資統(tǒng)一管理、人員實(shí)行統(tǒng)一委派制度，按區(qū)域職能設(shè)置崗位。設(shè)財(cái)務(wù)主管一名，主要職責(zé)為協(xié)調(diào)個(gè)職能部門關(guān)系，審核會(huì)計(jì)帳務(wù)處理，并對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，為企業(yè)管理提供參考；協(xié)助區(qū)域經(jīng)理制定區(qū)域內(nèi)企業(yè)成本、利潤(rùn)指標(biāo)，并實(shí)施監(jiān)督檢查；為企業(yè)提供稅收信息規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，做好納稅籌劃。為企業(yè)融資提供服務(wù)。設(shè)主辦會(huì)計(jì)一名，主要負(fù)責(zé)公司的帳務(wù)處理，參與企業(yè)內(nèi)部管理，并對(duì)公司成本、利潤(rùn)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。設(shè)材料會(huì)計(jì)一名，負(fù)責(zé)企業(yè)的材料核算工作，并編制材料消耗明細(xì)表。為成本分析提供依據(jù)。設(shè)出納一名，主要負(fù)責(zé)企業(yè)的資金收付情況。并保證企業(yè)的資金安全。同維煤業(yè)執(zhí)行小規(guī)模企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2007年1月1日用金蝶k3系

5、統(tǒng)軟件實(shí)施了財(cái)務(wù)電算化。近三年未產(chǎn)生重大稅收隱患。稅收繳納正常。2.7企業(yè)與同維控股的個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)存在供產(chǎn)銷服務(wù)，拜城縣眾維煤業(yè)有限公司的主導(dǎo)產(chǎn)品是原煤。拜城縣眾泰煤焦化有限公司經(jīng)過(guò)深加工后形成洗精煤、中煤、煤泥、焦炭、煤焦油、粗笨、煤氣等副產(chǎn)品。企業(yè)與企業(yè)存在著關(guān)聯(lián)銷售業(yè)務(wù)。但能按市場(chǎng)需求合理調(diào)整價(jià)格（當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)對(duì)關(guān)聯(lián)交易金額備過(guò)案，對(duì)價(jià)格的合理性表示認(rèn)可）。2.8企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，企業(yè)內(nèi)部投資回報(bào)率30%，投資回收期一般在3-5年。2.9拜城縣眾泰煤焦化有限公司，向拜城縣工行提交了企業(yè)流動(dòng)資金貸款的意向書。已經(jīng)有拜城縣工商銀行提交到阿克蘇地區(qū)工商銀行進(jìn)行報(bào)批。本次提交的流動(dòng)資金貸款額度為5

6、00萬(wàn)元；為期一年。以企業(yè)銷售收入償還貸款本息。2.10企業(yè)無(wú)或有負(fù)債。2.12企業(yè)目前采用的主要融資方式是財(cái)產(chǎn)抵押。近兩年來(lái)沒(méi)有對(duì)外融資。企業(yè)未來(lái)2年在資金的需求上有近1.6億元的需求。首先是60萬(wàn)噸煤礦技改工程支出，所需資金在6000萬(wàn)左右，其次是焦化廠60萬(wàn)噸基焦?fàn)t的建設(shè)費(fèi)用，預(yù)計(jì)資金需求將達(dá)到1億元人民幣。2.30拜城縣眾維煤業(yè)有限公司和拜城縣眾泰煤焦化有限公司無(wú)或有負(fù)責(zé)。三、財(cái)務(wù)狀況（一）財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)、人員等基本情況的說(shuō)明1、機(jī)構(gòu)設(shè)置該廠只設(shè)財(cái)務(wù)科，職能為財(cái)務(wù)管理、資金管理、會(huì)計(jì)核算等，共計(jì)十三人，科長(zhǎng)一名，副科長(zhǎng)一名，按會(huì)計(jì)規(guī)范要求設(shè)置了相應(yīng)的會(huì)計(jì)崗位，所有財(cái)會(huì)人員均持證上崗。2、核算

7、形式該企業(yè)采用一級(jí)會(huì)計(jì)核算形式，廠財(cái)務(wù)科對(duì)全廠的財(cái)務(wù)成果進(jìn)行統(tǒng)一核算，各車間不進(jìn)行單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算。3、內(nèi)控制度該廠沒(méi)有制定單獨(dú)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，但在所提供的其他會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置及企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)分工、流程中含有內(nèi)控制度的內(nèi)容，體現(xiàn)出了內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的管理思想。4、會(huì)計(jì)政策該廠采用的仍是行業(yè)會(huì)計(jì)制度，除壞賬準(zhǔn)備外，沒(méi)有計(jì)提其他的減值準(zhǔn)備。固定資產(chǎn)按類別分為房屋、建筑物；機(jī)器、設(shè)備；儀器儀表。折舊年限：房屋、建筑物40年；機(jī)器、設(shè)備、儀器儀表14年。殘值率為3%。年綜合折舊率分別為：房屋、建筑物6.9%、機(jī)器、設(shè)備、儀器儀表2.4%。固定資產(chǎn)折舊采用直線法，按使用年限平均計(jì)提。壞帳準(zhǔn)備采用備抵法

8、，提取比例3。存貨計(jì)價(jià)采用移動(dòng)加權(quán)平均法。財(cái)務(wù)盡職調(diào)查基準(zhǔn)日：2006年7月31日。（二）資產(chǎn)狀況截至2006年7月31日該廠報(bào)表所反映的總資產(chǎn)39,576.84萬(wàn)元，年流動(dòng)負(fù)債33,121.83萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債15,165.50萬(wàn)元，所有者權(quán)益-8,710.49萬(wàn)元。我們按照財(cái)務(wù)制度的要求和會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性原則，對(duì)報(bào)表所反映的內(nèi)容經(jīng)調(diào)查核實(shí)后，對(duì)報(bào)表的某些項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整后七月底該廠總資產(chǎn)應(yīng)為36,845.18萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債應(yīng)為35,144.85萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)為13,452.02萬(wàn)元，總資產(chǎn)負(fù)債率為131.89%，所有者權(quán)益凈額應(yīng)為-11,751.70萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表1，2)。1、資產(chǎn)情況

9、資產(chǎn)總額36,845.18萬(wàn)元：流動(dòng)資產(chǎn)4,875.17萬(wàn)元，其中：貨幣資金274.83萬(wàn)元；應(yīng)收帳款680.39萬(wàn)元，欠款在5萬(wàn)元以上,期限在三年以上的客戶有16戶,欠款金額264萬(wàn)元。在應(yīng)收款中,經(jīng)該廠法制辦確認(rèn)為壞帳的有36戶98.48萬(wàn)元,未做帳務(wù)處理；其他應(yīng)收款501.20萬(wàn)元,其中：費(fèi)用掛帳96.77萬(wàn)元、收入掛帳184.02萬(wàn)元(將預(yù)提租賃收入掛帳),因負(fù)擔(dān)保責(zé)任，將銀行扣款掛帳83.81萬(wàn)元,上述掛帳均超過(guò)三年以上；預(yù)付帳款2,829.99萬(wàn)元,其中工程款615.28萬(wàn)元,設(shè)備款1,644.54萬(wàn)元,煤款465.03萬(wàn)元；待攤費(fèi)用194.58萬(wàn)元，其中工程利息13.31萬(wàn)元，長(zhǎng)

10、期應(yīng)攤未攤；存貨397.42萬(wàn)元，其中原材料179.52萬(wàn)元，產(chǎn)成品217.90萬(wàn)元。固定資產(chǎn)合計(jì)29,867.58萬(wàn)元，其中： 固定資產(chǎn)凈值17,043.46萬(wàn)元。固定資產(chǎn)中不需用資產(chǎn)24.85萬(wàn)元，待報(bào)廢資產(chǎn)405.95 萬(wàn)元，盤虧資產(chǎn)212.08萬(wàn)元，對(duì)外出租資產(chǎn)9,000多萬(wàn)元；在建工程12,824.12萬(wàn)元。在建工程中除20萬(wàn)噸甲醇技改項(xiàng)目182.58萬(wàn)元未完工之外，其余工程均已完工，并投入使用，但未辦理竣工決算手續(xù),也未計(jì)提折舊。長(zhǎng)期投資777.77萬(wàn)元，其中：2003年投資濮陽(yáng)龍豐紙業(yè)有限公司340萬(wàn)元（占3.64%股份），公司注冊(cè)資金9340萬(wàn)元，去年建成投產(chǎn)，因虧損沒(méi)有分紅，

11、該廠常務(wù)副廠長(zhǎng)李安喜為龍豐紙業(yè)公司監(jiān)事。章程、驗(yàn)資報(bào)告已提供，已提供05年外部審計(jì)報(bào)告及今年7月份財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)該公司生產(chǎn)正常，無(wú)關(guān)聯(lián)交易、資金往來(lái)；2004年8月?lián)噶?，出資149.24萬(wàn)元(占49.75%)參股濮陽(yáng)市華強(qiáng)投資管理有限公司（此公司隸屬濮陽(yáng)市國(guó)資委），公司注冊(cè)資金300萬(wàn)元，章程、驗(yàn)資報(bào)告已提供，無(wú)任職，該公司未給甲醇廠提供歷年及月份會(huì)計(jì)報(bào)告，沒(méi)有召開股東大會(huì)，無(wú)關(guān)聯(lián)交易及資金往來(lái)；1995年作為發(fā)起人出資100萬(wàn)元與天龍商場(chǎng)（史耀民）組建濮陽(yáng)市宏耀塑料鋼管有限公司，主營(yíng)PVC管的生產(chǎn)，法人代表史耀民，租賃甲醇廠機(jī)修車間進(jìn)行生產(chǎn)，年租賃費(fèi)40多萬(wàn)元。96年5月份投產(chǎn)，產(chǎn)品未打

12、開市場(chǎng)，被迫停產(chǎn)，至今已10年。甲醇廠最初對(duì)其投資100萬(wàn)元現(xiàn)金，現(xiàn)帳面值288.5萬(wàn)元，增加的188.5萬(wàn)元為該廠計(jì)提的貸款100萬(wàn)元的利息累計(jì)及占用該廠房產(chǎn)的租賃費(fèi)收入累計(jì)。其相應(yīng)的會(huì)計(jì)檔案及資料無(wú)法提供，甲醇廠認(rèn)為對(duì)其投資實(shí)為無(wú)法收回；甲醇廠對(duì)以上三公司的投資行為屬政府強(qiáng)制行為，現(xiàn)已無(wú)法提供對(duì)以上單位的投資決議或者會(huì)議紀(jì)要。無(wú)形資產(chǎn)1,194.21萬(wàn)元，其中：土地使用權(quán)744.21萬(wàn)元，形成于1994年，已全部抵押給金融機(jī)構(gòu)；評(píng)估增值450萬(wàn)元，形成于1995年該廠改制時(shí)，資產(chǎn)評(píng)估增值；上述兩項(xiàng)資產(chǎn)在攤銷期內(nèi)均未攤銷。遞延資產(chǎn)130.44萬(wàn)元，是使用期限在2年的材料（指該廠使用的活性炭、

13、觸煤）。（2）負(fù)債及所有者權(quán)益情況負(fù)債總計(jì)48,596.88萬(wàn)元，其中：流動(dòng)負(fù)債35,144.85萬(wàn)元，其中：短期借款15,921.19萬(wàn)元；應(yīng)付帳款7,011.19萬(wàn)元，其中欠款在5萬(wàn)元以上的供應(yīng)商中：由短期借款轉(zhuǎn)入的3,924.46萬(wàn)元，應(yīng)付材料款632萬(wàn)元，設(shè)備款48萬(wàn)元，煤款529萬(wàn)元，設(shè)計(jì)費(fèi)152萬(wàn)元，應(yīng)付職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金416萬(wàn)元；應(yīng)付工資190.36萬(wàn)元；職工福利費(fèi)超支196.59萬(wàn)元；未交稅金148.51萬(wàn)元；其他未交款(均為應(yīng)交教育費(fèi)附加)120.51萬(wàn)元；預(yù)提費(fèi)用10,835.15萬(wàn)元, 全部是借款利息；預(yù)收帳款1,085.47萬(wàn)元，其中5萬(wàn)元以上的客戶有15戶計(jì)1,047.

14、83萬(wàn)元。長(zhǎng)期借款13,452.02萬(wàn)元(詳見(jiàn)五)。所有者權(quán)益-11,751.70萬(wàn)元，構(gòu)成情況如下：實(shí)收資本659.04萬(wàn)元，其中評(píng)估增值450萬(wàn)元，職工入股209.04萬(wàn)元；盈余公積266.15萬(wàn)元；未分配利潤(rùn)-12,676.68萬(wàn)元。（三）經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀1、歷年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況2003年-2006年1-7月主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況表序號(hào)項(xiàng) 目單位2003年2004年2005年2006年1-7月1甲醇產(chǎn)量噸 76,737.00 90,097.27 91,040.76 44,761.45 2甲醇銷售量噸 76,909.00 89,823.32 90,845.50 43,856.83 3綜合售價(jià)元噸

15、 1,856.70 1,934.26 1,856.10 1,913.84 4銷售收入萬(wàn)元 14,279.64 17,374.17 16,861.87 8,393.52 5生產(chǎn)成本萬(wàn)元 12,468.59 14,485.76 15,104.25 7,293.68 6單位生產(chǎn)成本元噸 1,344.03 1,607.79 1,659.06 1,629.46 7管理費(fèi)用萬(wàn)元 1,168.72 1,117.81 1,045.70 545.73 8財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元 851.46 1,023.87 1,018.23 615.64 9營(yíng)業(yè)費(fèi)用萬(wàn)元 134.65 126.25 121.57 48.04 10完全單位

16、成本元噸 1,624.84 1,859.51 1,899.12 1,899.64 11利潤(rùn)總額萬(wàn)元 619.17 -917.40 -1,352.69 -784.13 2、成本、費(fèi)用支出情況2003年至2006年1-7月份成本、費(fèi)用完成情況見(jiàn)下表：歷年產(chǎn)品生產(chǎn)成本、費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng) 目2003年2004年2005年2006年總成本單位 成本總成本單位 成本總成本單位 成本總成本單位 成本產(chǎn)量(萬(wàn)噸)7.679.019.104.48一 生產(chǎn)成本 10,313.76 1,344.03 14,485.76 1,607.79 15,104.25 1,659.06 7,293.68 1,629.46 1.直接

17、材料 7,333.81 955.70 10,660.59 1,183.23 11,856.45 1,302.32 5,629.83 1,257.74 其中：天然氣 2,031.64 264.75 2,758.40 306.16 2,262.46 248.51 1,387.93 310.07 煤氣 3,396.45 442.61 5,313.73 589.78 6,672.12 732.87 2,794.79 624.37 電費(fèi) 1,905.72 248.34 2,588.47 287.30 2,921.86 320.94 1,447.11 323.29 2.直接人工 527.63 68.76

18、728.22 80.83 746.84 82.03 344.26 76.91 其中：工資 451.61 58.85 632.43 70.19 653.65 71.80 296.60 66.26 福利費(fèi) 76.02 9.91 95.78 10.63 93.19 10.24 47.66 10.65 3.制造費(fèi)用 2,452.32 319.57 3,096.95 343.73 2,500.96 274.71 1,319.59 294.80 二 管理費(fèi)用 1,168.72 152.30 1,117.81 124.07 1,045.70 114.86 545.73 121.92 三 財(cái)務(wù)費(fèi)用 851.4

19、6 110.96 1,023.87 113.64 1,018.23 111.84 615.64 137.54 四 銷售費(fèi)用 134.65 17.55 126.25 14.01 121.57 13.35 48.04 10.73 合 計(jì) 12,468.59 1,624.84 16,753.68 1,859.51 17,289.74 1,899.12 8,503.08 1,899.64 從上表中可以看出，直接材料成本所生產(chǎn)成本的占比重較大，各期材料消耗情況見(jiàn)下表主要材料消耗情況表品 種2003年2004年2005年2006年1-7月累計(jì)消耗量單耗平均單價(jià)消耗量單耗平均單價(jià)消耗量單耗平均單價(jià)消耗量單耗

20、平均單價(jià)天然氣(萬(wàn)立方)3,871.55 504.52 0.53 4,722.97 524.21 0.58 4,114.96 451.99 0.56 2,474.26 552.77 0.56 煤(萬(wàn)噸)7.42 0.97 454.00 8.53 0.95 623.00 9.49 1.04 703.00 3.93 0.88 712.00 電力 (萬(wàn)度) 5,385.88 701.86 0.35 6,648.00 737.87 0.41 6,760.92 742.63 0.44 3,223.60 720.17 0.48 3、盈虧情況該廠2003年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)619.17萬(wàn)元，自2004年以后，由于天然

21、氣、煤炭等直接材料價(jià)格的上漲、流動(dòng)資金緊張等原因，經(jīng)營(yíng)狀況逐年下滑，2004年虧損917.40萬(wàn)元，2005年虧損1,352.69萬(wàn)元,2006年1-7月份累計(jì)虧損784.13萬(wàn)元。截止2006年7月底，已累計(jì)帳面虧損9,635.48萬(wàn)元。（四）或有負(fù)債及資產(chǎn)抵押情況1、擔(dān)保情況以前年度在政府有關(guān)部門的督導(dǎo)下，幾個(gè)企業(yè)形成互保群體或按政府有關(guān)部門指示對(duì)外提供擔(dān)保，截至七月底，濮陽(yáng)市甲醇廠對(duì)外提供擔(dān)保13,327萬(wàn)元，其中：對(duì)濮陽(yáng)市氯堿廠（已停產(chǎn)）累計(jì)提供擔(dān)保8,662萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市熱電廠（虧損企業(yè)）提供擔(dān)保400萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市溶劑廠（濮陽(yáng)市生物化學(xué)工業(yè)公司，已停產(chǎn)）累計(jì)提供擔(dān)保3,520萬(wàn)元。

22、對(duì)濮陽(yáng)市特種電纜廠（已不存在）累計(jì)提供擔(dān)保150萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市建山紙塑制品有限公司（已不存在）累計(jì)提供擔(dān)保100萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市合成化工廠（經(jīng)營(yíng)不正常）累計(jì)提供擔(dān)保200萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市天源化工廠（已對(duì)外租賃經(jīng)營(yíng)）累計(jì)提供擔(dān)保80萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市石油化工經(jīng)貿(mào)總公司(已不存在)累計(jì)提供擔(dān)保15萬(wàn)元。對(duì)濮陽(yáng)市發(fā)酵甘油廠（已對(duì)外租賃經(jīng)營(yíng)）累計(jì)提供擔(dān)保200萬(wàn)元。另：其他企業(yè)對(duì)濮陽(yáng)市甲醇廠提供擔(dān)保22,026萬(wàn)元，其中：濮陽(yáng)市氯堿廠提供擔(dān)保19,924萬(wàn)元，濮陽(yáng)市熱電廠提供擔(dān)保400萬(wàn)元，宏耀公司提供擔(dān)保100萬(wàn)元，濮陽(yáng)市財(cái)政局提供擔(dān)保1,602萬(wàn)元。2、資產(chǎn)抵押情況1997年該廠分三次向市建行進(jìn)行部分設(shè)備

23、（評(píng)估價(jià)值2,112.3萬(wàn)元）抵押，共取得貸款1,372萬(wàn)元（銀行債權(quán)已轉(zhuǎn)德意志銀行），最長(zhǎng)的一筆500萬(wàn)元，到期日2000年7月3日；1998年以房屋（3,815.19，評(píng)估價(jià)值209.8萬(wàn)元）、土地（77,770，折合117畝,評(píng)估價(jià)值1,127.7萬(wàn)元）向市工行抵押貸款1,300萬(wàn)元；1999年以房屋（3,792.13，評(píng)估價(jià)值227.5萬(wàn)元）、土地（74,330，折合111.5畝，評(píng)估價(jià)值1,079萬(wàn)元）向市工行抵押貸款1,306.5萬(wàn)元；1997年，以設(shè)備（評(píng)估價(jià)值1,516.94萬(wàn)元）向市建行抵押貸款1,000萬(wàn)元（銀行債權(quán)已轉(zhuǎn)東方資產(chǎn)管理公司）；2006年2月，以房產(chǎn)13,875

24、.77（評(píng)估價(jià)值1,104.44萬(wàn)元）、以土地5,754（評(píng)估價(jià)值2,054萬(wàn)元）向濮陽(yáng)市城市信用社大慶辦抵押貸款400萬(wàn)元和600萬(wàn)元（7月份已償還200萬(wàn)元）。以上10筆業(yè)務(wù)為全部抵押業(yè)務(wù)，共抵押資產(chǎn)9,431.69萬(wàn)元(南院1,500萬(wàn)元抵押未辦理，所以1,200萬(wàn)元借款未到期限)，取得抵押貸款4,978.5萬(wàn)元(南院借款990萬(wàn)元未包括)。3、對(duì)外出租設(shè)施的情況2002年4月，該廠與濮陽(yáng)市鵬鑫化工有限公司簽訂季戊四醇、甲醛兩套裝置(南院)的租賃合同，期限3年；2005年4月又與該公司簽訂了1,200萬(wàn)元的(南院)抵押借款合同（因抵押資產(chǎn)未列清單，濮陽(yáng)市鵬鑫化工有限公司實(shí)際支付990萬(wàn)元

25、）。雙方約定前五年互不收利息和租金。（五）銀行貸款及向其他非金融機(jī)構(gòu)借款的情況說(shuō)明1、短期借款截至七月底報(bào)表反映短期借款余額15,921.19萬(wàn)元，其中：市建行3,686萬(wàn)元、市工行營(yíng)業(yè)部3,735.6萬(wàn)元、中原石油勘探局7,116.25萬(wàn)元、城市信用社大慶辦800萬(wàn)元、市財(cái)政局等22家單位和個(gè)人583.34萬(wàn)元。2、長(zhǎng)期借款截至七月底報(bào)表反映長(zhǎng)期借款余額13,452.02萬(wàn)元，其中：信達(dá)資產(chǎn)管理公司5,270萬(wàn)元、市工行營(yíng)業(yè)部4,605萬(wàn)元、市建行1,150萬(wàn)元、趙貴學(xué)990.16萬(wàn)元、市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)公司806.86萬(wàn)元、太原銀行520萬(wàn)元、省技行濮陽(yáng)代理行100萬(wàn)元、市財(cái)政局企業(yè)科10萬(wàn)元

26、。以上貸款均為逾期貸款。截至七月底，欠付利息10,835.15萬(wàn)元（已提至七月份），合計(jì)貸款本金29,373.21萬(wàn)元，本息合計(jì)40,208.36萬(wàn)元。（六）未來(lái)三年的經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)及未來(lái)兩年的資金需求1、未來(lái)三年經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)2006年至2008年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)測(cè)表序號(hào)項(xiàng) 目單位2006年2007年2008年1產(chǎn)量萬(wàn)噸 9.50 10.00 20.00 2銷量萬(wàn)噸 9.50 10.00 20.00 3銷售收入萬(wàn)元 17,800.00 19,600.00 41,000.00 4生產(chǎn)成本萬(wàn)元 15,100.00 16,400.00 32,400.00 5單位生產(chǎn)成本元/噸 1,589.47 1,64

27、0.00 1,620.00 6管理費(fèi)用萬(wàn)元 950.00 1,000.00 1,200.00 7財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元 1,050.00 1,100.00 2,300.00 8營(yíng)業(yè)費(fèi)用萬(wàn)元 80.00 100.00 250.00 9完全單位成本元/噸 1,808.42 1,860.00 1,807.50 10利稅萬(wàn)元 1,800.00 2,300.00 9,000.00 11利潤(rùn)總額萬(wàn)元 600.00 800.00 4,500.00 2、未來(lái)2年資金需求情況根據(jù)該廠目前生產(chǎn)情況,以及產(chǎn)品市場(chǎng)需求,20萬(wàn)噸甲醇項(xiàng)目已經(jīng)啟動(dòng),并已投資200多萬(wàn)元,但是,由于資金問(wèn)題,項(xiàng)目已經(jīng)停工,為了使項(xiàng)目早日投入運(yùn)行,預(yù)

28、計(jì)未來(lái)2年需投入技改資金2.9億元（更換生產(chǎn)系統(tǒng)）。（七）其他事項(xiàng)說(shuō)明1、潛在未列債務(wù)企業(yè)應(yīng)列未列“三金”約為700萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)金208.5萬(wàn)元，共計(jì)908.5萬(wàn)元；2、其他糾紛無(wú)產(chǎn)品質(zhì)量糾紛，員工無(wú)重大工傷事故、職業(yè)病及重大醫(yī)療費(fèi)用支出，無(wú)以前年度未列支的欠發(fā)工資。3、實(shí)收資本說(shuō)明實(shí)收資本659.04萬(wàn)元，其中評(píng)估增值450萬(wàn)元，職工入股余額209.04萬(wàn)元。經(jīng)調(diào)查該資本形成原因如下： 1995年，中原石油勘探局下屬的中原油田由于想上市，按當(dāng)時(shí)擬上市公司的必須收購(gòu)一個(gè)虧損企業(yè)的政策要求，在當(dāng)?shù)卣陌才畔?，中原石油勘探局和濮?yáng)市甲醇廠聯(lián)合成立了河南省中原化工（集團(tuán)）股份有限公司時(shí)，甲醇廠以

29、資產(chǎn)評(píng)估增值的450萬(wàn)元作為股本入股新公司，同時(shí)為了讓職工享受到改制的實(shí)惠，發(fā)動(dòng)職工集資入股資金260多萬(wàn)元。但新公司并未開展實(shí)際運(yùn)作（在此期間，中原石油勘探局替濮陽(yáng)市甲醇廠償還了1億多元的銀行債務(wù)），后來(lái)注銷。濮陽(yáng)市甲醇廠又啟用過(guò)去的也是現(xiàn)在的名稱，評(píng)估增值的450萬(wàn)元和職工入股的260萬(wàn)元，會(huì)計(jì)人員在沒(méi)有任何依據(jù)的情況下，將此710萬(wàn)元放在了實(shí)收資本。隨著職工的退休、調(diào)出等其他原因，職工入股的260萬(wàn)元也在逐年減少，于是就形成了現(xiàn)在的局面。（二）礦區(qū)概況拜城縣眾維煤業(yè)礦區(qū)位于拜城縣鐵力克鎮(zhèn)，距縣城西北40K。井田東西走向長(zhǎng)約3.7K，南北寬傾斜約3.6K，井田面積13.5K2。地質(zhì)工作情況

30、：9394年委托地質(zhì)八隊(duì)對(duì)煤礦做了詳查和普查工作，西部為詳查，東部為普查區(qū)。批準(zhǔn)的礦境內(nèi)資源量總計(jì)1629萬(wàn)噸，批準(zhǔn)探求預(yù)測(cè)儲(chǔ)量1048萬(wàn)噸（目前經(jīng)過(guò)礦山建設(shè)工程已經(jīng)控制，但尚未編錄工作），礦井勘探水平2193以上，以下未作任何求證。通過(guò)對(duì)2193以下的勘察，能將儲(chǔ)量提升至50008000萬(wàn)噸水平。煤質(zhì)情況：煤質(zhì)牌號(hào)主要以15JM（焦煤）為主，Vbaf在17.825.4之間，粘結(jié)指數(shù)在079之間，Y值在512.5之間，是低灰、低硫、特低磷煤種，作為煉焦主煤種或煉焦配煤使用。采煤方法：煤層厚度在58m，采用走向長(zhǎng)臂懸移頂梁液壓支架爆破放頂煤一次采全高采煤法。年產(chǎn)量在1820萬(wàn)噸。礦井建設(shè)情況：礦

31、井通過(guò)5年的建設(shè)，實(shí)際投入已達(dá)5000萬(wàn)元，主要巷道建設(shè)全部按照15萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行，通風(fēng)能力和運(yùn)輸能力簡(jiǎn)單通過(guò)技改，和主要通過(guò)對(duì)采煤方法的改造使用綜合采煤技術(shù)很快能使產(chǎn)量達(dá)到5060萬(wàn)噸水平。煤礦股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)情況：同維投資公司占82.5，自然人出資占17.5。經(jīng)溝通自然人對(duì)同維公司的決策予以全力支持，并全權(quán)委托同維投資公司負(fù)責(zé)該礦的經(jīng)營(yíng)與對(duì)外合作。煤礦出售的原煤價(jià)格為170元/噸（對(duì)眾泰煤焦化而言），生產(chǎn)成本每噸約為70元，全年盈利水平為18002000萬(wàn)元。4技術(shù)組4.1煤炭生產(chǎn)主要技術(shù)參數(shù)：生產(chǎn)能力及歷年產(chǎn)能指標(biāo)眾維煤礦于1998年6月開始興建，其批準(zhǔn)的井田范圍與1993年-1994年

32、詳查區(qū)基本一致，于2001年11月5日獲得煤炭生產(chǎn)許可證后正式投入生產(chǎn)，主要開采13煤層，其設(shè)計(jì)井型為6萬(wàn)噸/年。礦井開拓方式為平硐開拓，主平硐進(jìn)風(fēng)，斜風(fēng)井回風(fēng)。運(yùn)輸水平標(biāo)高為+2193m，運(yùn)輸與回風(fēng)水平之間采用上山聯(lián)絡(luò)。分區(qū)機(jī)械抽出式通風(fēng)。所開采的煤層均位于+2193m-+2562m水平之間。2006年11月8日核定生產(chǎn)能力為8萬(wàn)噸/年。歷年產(chǎn)能指標(biāo)如下： 2005年出煤量為14.08萬(wàn)噸2006年出煤量為11.47萬(wàn)噸2007年出煤量為9.86萬(wàn)噸2006年核定生產(chǎn)能力為9萬(wàn)噸；近年來(lái)的原煤產(chǎn)量分別為：2003年11萬(wàn)噸，2004年18萬(wàn)噸，2005年14萬(wàn)噸，2006年 萬(wàn)噸，2007年

33、110月份 萬(wàn)噸，目前正在進(jìn)行設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為9萬(wàn)噸的技術(shù)改造。4.2設(shè)備狀況（通、壓、排、提設(shè)備型號(hào)、新舊程度）通風(fēng)：礦井通風(fēng)方式為分區(qū)式，通風(fēng)方法為機(jī)械抽出式，該礦西風(fēng)井主扇為兩臺(tái)IK50NO-10型軸流式，風(fēng)量為9.2-15.2m3/s,配套電動(dòng)機(jī)型號(hào)為Y160M-4,電動(dòng)機(jī)功率為11KW,風(fēng)機(jī)葉片安裝角度為20,通風(fēng)機(jī)總排風(fēng)量為315 m3/min,有效風(fēng)量為302 m3/min,運(yùn)轉(zhuǎn)正常，較舊；北風(fēng)井主扇為兩臺(tái)IK50NO-12.5型軸流式，風(fēng)量為15.3-25m3/s,配套電動(dòng)機(jī)型號(hào)為Y180M-4,電動(dòng)機(jī)功率為18.5KW,風(fēng)機(jī)葉片安裝角度為20,通風(fēng)機(jī)總排風(fēng)量為550 m3/mi

34、n,有效風(fēng)量為496 m3/min,運(yùn)轉(zhuǎn)正常，較新。壓風(fēng)：礦井配備了YV-6/8及YV-10/8型井下移動(dòng)防爆式空氣壓縮機(jī)各一臺(tái)，較新。排水：該礦井水文地質(zhì)條件簡(jiǎn)單，目前礦井排水利用巷道坡度，在混合平硐一側(cè)設(shè)排水溝，采取重力自然流出的方式，無(wú)排水設(shè)備。提升：礦井除平硐、+2193m水平大巷及新掘的專用回風(fēng)上山鋪設(shè)的為22Kg/m，軌距600mm鋼軌外，其余運(yùn)輸巷道鋪設(shè)的均為12Kg/m，軌距600mm鋼軌。平硐運(yùn)輸：該礦井主要由混合平硐承擔(dān)運(yùn)煤、矸石、材料及設(shè)備的任務(wù)?；旌掀巾霞按笙镞\(yùn)距為1000米，使用5噸蓄電池電機(jī)車XK5-6/90型三臺(tái)運(yùn)輸，蓄電池電壓90V，粘著重量P=5噸，小時(shí)制牽引

35、力為7.06KN,小時(shí)制速度7.0Km/h,制動(dòng)方式為機(jī)械式,牽引電動(dòng)機(jī)為ZQ-8B型,功率7.5KW,其中二臺(tái)工作,一臺(tái)備用。實(shí)際牽引1噸U型翻斗式礦車MF1.1-6US(A)型17輛運(yùn)煤;運(yùn)矸則牽引6輛,運(yùn)材料、設(shè)備則牽引8輛U型翻斗式礦車或平板車。礦井除平硐、+2193m水平大巷及新掘的專用回風(fēng)上山鋪設(shè)的為22Kg/m，軌距600mm鋼軌外，其余運(yùn)輸巷道鋪設(shè)的均為12Kg/m，軌距600mm鋼軌。井下運(yùn)輸：運(yùn)煤，工作面運(yùn)輸順槽煤流經(jīng)運(yùn)煤上山580米，傾角30，采用搪瓷溜槽500/350型，較舊；運(yùn)矸（材料），采用11.4KW調(diào)度絞車一部及25KW調(diào)度絞車兩部牽引U型翻斗式礦車或平板車一輛

36、運(yùn)輸,較舊。4.2.1采煤方法及掘進(jìn)工藝 采煤方法為走向長(zhǎng)壁單體液壓支柱配合型梁炮采放頂煤。采區(qū)回采率65%左右。掘進(jìn)工藝為炮掘。4.2.2工作面支護(hù)及設(shè)備配備 工作面支護(hù)：采用單體液壓支柱配合型梁支護(hù),共57架,支架間距1.5米;工作面端頭采用加長(zhǎng)型梁配合單體液壓支柱支護(hù),四隊(duì)八梁。 工作面設(shè)備配備：運(yùn)輸順槽錨網(wǎng)支護(hù)，鋪設(shè)一部SGB620/40T刮板運(yùn)輸機(jī)配合STJ-650/22D型膠帶運(yùn)輸機(jī)兩部與采區(qū)溜煤上山聯(lián)系，作為工作面煤炭的運(yùn)輸通道；回風(fēng)順槽錨網(wǎng)支護(hù)配合木支架支護(hù)，鋪設(shè)12Kg/m軌道,作為工作面材料和設(shè)備的支輸通道,與軌道上上山通過(guò)甩車場(chǎng)聯(lián)系。4.2.3 分井工業(yè)儲(chǔ)量、可采儲(chǔ)量、壓

37、煤儲(chǔ)量（建筑物、邊界斷層等）歷年回采率。截止2007年11月22日，該礦井保有煤炭工業(yè)儲(chǔ)量為1498萬(wàn)噸（其中122 b級(jí)儲(chǔ)量為525萬(wàn)噸，333級(jí)資源量為973萬(wàn)噸）。根據(jù)現(xiàn)有的資源開發(fā)利用方案，永久煤柱損失量為355萬(wàn)噸(其中邊界煤柱、采區(qū)邊界煤柱及水平間隔煤柱占用量為224萬(wàn)噸，永久巷道煤柱為131萬(wàn)噸)，礦井回采率按70%計(jì)，開采損失量為342萬(wàn)噸，則礦井可采儲(chǔ)量為：1498-355-342-19=782萬(wàn)噸。（19萬(wàn)噸為氧化帶資源量）。4.2.4煤質(zhì)情況： 1煤層與13煤層煤質(zhì)相似。13煤層原煤與經(jīng)洗選后的精煤比較，煤的水分和揮發(fā)分變化不大。原煤水分平均為0.54%,精煤平均0.66

38、%；原煤揮發(fā)分平均為19.04%,精煤平均為17.51%;煤中灰分經(jīng)洗選后變化較大,原煤灰分平均為14.81%,屬低灰煤,而精煤灰分平均為8.25%,屬特低灰分煤;全硫在原煤中平均為0.47%,精煤中平均含量為0.21%,在礦區(qū)亦無(wú)大的波動(dòng),屬特低硫煤。精煤恒容低位發(fā)熱量（Qnst.d）最低值為29.20M/Kg,最高值為33.27M/Kg,平均值為32.32M/Kg,發(fā)熱量隨煤中灰分含量增加而降低。1、13煤層屬低灰分、特低硫、低磷煤。煤種在詳查區(qū)西部以13-14SM瘦煤為主,中部到東部以15JM焦煤為主,次為14SM瘦煤。全區(qū)總體評(píng)價(jià)為14SM瘦煤。工業(yè)上可作為煉焦或煉焦配煤使用。4.2.

39、5 供電系統(tǒng)設(shè)備設(shè)施情況煤礦位于鐵列克礦區(qū)，該礦區(qū)是阿克蘇地區(qū)的工業(yè)基地，目前有一座地區(qū)火電廠（鐵列克電廠），裝機(jī)容量325+212MW，一座水泥廠、眾泰焦化廠及數(shù)座小型煤礦正在生產(chǎn)。鐵列克電廠110KV升壓站是地區(qū)電網(wǎng)的樞紐站，送出電壓為110KV和35KV。35KV側(cè)單母線有2回出線分別為“內(nèi)聯(lián)線”和“拜城縣”。 35KV“內(nèi)聯(lián)線”（長(zhǎng)1Km，導(dǎo)線為L(zhǎng)GJ-95）送至鐵列克35KV變電所，該站電源充足。由鐵列克35KV變電所引來(lái)的10KV架空線路進(jìn)入礦區(qū)后，分接了兩臺(tái)變壓器，分別供風(fēng)井地面用電，作為礦井的主回路電源。另礦井自備一臺(tái)型號(hào)為：200GF型柴油發(fā)電機(jī)，作為該礦井的保安備用電源，發(fā)

40、電機(jī)容量為200KW。設(shè)在地面的S9-200/10-10/0.38KV型變壓器,供主扇風(fēng)機(jī).地面工業(yè)廣場(chǎng)及生活區(qū)用電KS9-10/10-10/0.4KV型變壓器供給。地面電壓等級(jí)為10/0.38KV。井下采用10KV高壓下井，井下中央變電所設(shè)備分別為：DB型高壓防爆配電裝置，DW80-200、DW80-350型隔爆饋電開關(guān)；BAZ2-2.5型照明信號(hào)綜合裝置;BJJ4-660型檢漏繼電器;KS9-400/10-10/0.38KV型礦用變壓器。下井電纜為一回，電纜型號(hào)：MYJV22-6/10KV，325，電纜長(zhǎng)1050米。4.3 礦區(qū)面積及發(fā)展預(yù)留地情況 井田位于拜城縣西北，距縣城直距約40千米

41、，隸屬阿克蘇地區(qū)拜城縣鐵列克鎮(zhèn)管轄。井田西鄰音西鐵熱克厄肯溝，東西長(zhǎng)3.7千米,南北寬3.6千米，面積約13.5平方千米。4.4歷年主要技術(shù)指標(biāo) 歷年產(chǎn)能指標(biāo)如下： 2005年出煤量為14.08萬(wàn)噸2006年出煤量為11.47萬(wàn)噸2007年出煤量為9.86萬(wàn)噸4.6生產(chǎn)用地（生產(chǎn)用地建筑面積、使用面積、所有權(quán)屬和其他需要說(shuō)明的問(wèn)題） 工業(yè)場(chǎng)地占地面積為18200m2,建筑面積為 m2，使用面積為 m24.64.64.7 質(zhì)量管理體系（質(zhì)量認(rèn)證情況、質(zhì)量檢驗(yàn)情況）； 4.8環(huán)保問(wèn)題（已完成的環(huán)保設(shè)施及效果、是否通過(guò)環(huán)保部門的驗(yàn)收、面臨的環(huán)保問(wèn)題和經(jīng)費(fèi)投入問(wèn)題）。 項(xiàng)目礦井面臨環(huán)境問(wèn)題主要為：（1

42、）、礦井開采引起地表塌陷以及工業(yè)場(chǎng)地建（構(gòu)）筑物占地使當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境受到一定影響；（2）、工業(yè)場(chǎng)地內(nèi)煤轉(zhuǎn)載、篩分、儲(chǔ)存裝車及外運(yùn)等過(guò)程中產(chǎn)生的揚(yáng)塵及煤塵對(duì)局部空氣污染較重。4.8.1企業(yè)須遵守的所有環(huán)保法規(guī)和其他行政或政府法令(包括不限于排污申報(bào)登記表、排污許可證、排污費(fèi)繳納憑證等)。4.8.2從政府得到的有關(guān)環(huán)保的批文和豁免。(一個(gè)項(xiàng)目一套環(huán)保手續(xù)：主要包括環(huán)評(píng)報(bào)告書、環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)?？⒐を?yàn)收調(diào)查報(bào)告、環(huán)?？⒐を?yàn)收申請(qǐng)批復(fù)等) 2004年12月由新疆煤炭設(shè)計(jì)研究有限責(zé)任公司提交了新疆拜城縣眾維煤業(yè)有限公司新疆拜城眾維煤礦改擴(kuò)建工程建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表。4.8.3在過(guò)去三年為了遵守環(huán)保法規(guī)所作的

43、改造以及成本。 在過(guò)去三年未作環(huán)境保護(hù)改造工程。4.8.4遵守環(huán)保法規(guī)而計(jì)劃在未來(lái)三年進(jìn)行的改造工作，以及改造的預(yù)計(jì)成本。根據(jù)新疆拜城縣眾維煤業(yè)有限公司新疆拜城眾維煤礦改擴(kuò)建工程建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表該礦井未來(lái)三年須進(jìn)行如下環(huán)保改造，預(yù)計(jì)投資83萬(wàn)元。（1）、除塵系統(tǒng)（包括治理?yè)P(yáng)塵的灑水裝置，除塵器等），投資估算12萬(wàn)元。（2）、廢水治理（包括化糞池、沉淀池及蓄水池等），投資估算50萬(wàn)元。（3）、噪聲治理，投資估算3萬(wàn)元。（4）、水土保持（包括綠化、平整場(chǎng)地、布設(shè)防洪溝及排水管道等），投資估算18萬(wàn)元。全部改造完畢預(yù)計(jì)投資83萬(wàn)元。4.8.5過(guò)去三年內(nèi)因環(huán)保而發(fā)生的任何治理費(fèi)用、罰金和責(zé)任。 無(wú)資料，確定無(wú)罰金及責(zé)任。4. 9安全問(wèn)題（已完成的安