對外融資管理程序

1、31/32編號：FM-TM-08版號：1.0生效日期：發(fā)放編號： 財(cái)務(wù)治理體系文件對外融資治理程序編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改緣故及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論 2002中華財(cái)務(wù) 版權(quán)所有1、目的本治理文件規(guī)范了公司通過證券市場或銀行籌集資金業(yè)務(wù)的治理要求與操作規(guī)范，明確有關(guān)部門職責(zé)，以對融資事項(xiàng)統(tǒng)一治理，有效操縱，保證公司融資活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)，并符合成本效益原則。2、適用范圍本程序治理文件規(guī)范了公司制定融資打算、通過證券市場融資及通過銀行信貸融資的業(yè)務(wù)過程，適用于董事會、戰(zhàn)略委員會、董事長、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、投資進(jìn)展部、以及涉及資金統(tǒng)一打算的各下屬控股

2、子公司董事會、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。如未進(jìn)行特不講明，本程序治理文件內(nèi)所稱“控股子公司”均指其資金納入公司總部資金統(tǒng)一打算治理的控股子公司。3、相關(guān)程序及文件3.1對外擔(dān)保抵押治理規(guī)定FM-TM-093.2預(yù)算編制程序 FM-BM-054、職責(zé)4.1股東大會審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案；審議批準(zhǔn)資本性籌資打算報(bào)告；4.2董事會審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案；審議批準(zhǔn)資本性籌資打算報(bào)告；4.3戰(zhàn)略委員會討論投資進(jìn)展部提出的資本性籌資打算報(bào)告并提出修改建議；4.4董事長（或托付代理人）簽署銀行信貸業(yè)務(wù)審批書、貸款展期申請書；審批貸款申請報(bào)告、貸款展期報(bào)告；簽署貸款合同、貸款展期協(xié)議；4.5總裁審核批

3、準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度；審核資本性籌資打算報(bào)告；組織成立資本性籌資項(xiàng)目小組；審批銀行貸款申請報(bào)告以及貸款展期申請報(bào)告；審批付款申請；4.6財(cái)務(wù)總監(jiān)審核信貸業(yè)務(wù)審批書、貸款展期申請書；審核銀行貸款申請報(bào)告以及貸款展期申請報(bào)告；參與并監(jiān)督指導(dǎo)與銀行協(xié)商貸款條件的過程；審核付款申請；4.7財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用打算；制訂公司年度銀行貸款總量額度；審核控股子公司的貸款付款申請是否符合貸款合同還款打算約定；向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況；按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；4.8投資進(jìn)展部針對經(jīng)董事會審批的重大項(xiàng)目投資打算，進(jìn)行所需資金籌資分析，起草資本性籌資打算報(bào)告

4、；4.9法律合約部審核貸款付款申請是否符合貸款合同還款打算約定；公司總部所有貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案；控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案；5、治理權(quán)限5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資，并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施治理。5.2公司資本性籌資打算報(bào)告的最終審批權(quán)人為股東大會。5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準(zhǔn)。5.4公司總部和各控股子公司的信貸業(yè)務(wù)申請書、貸款展期申請書均需通過財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批，上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或托付代理人。5.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報(bào)告以及貸款展期申請

5、報(bào)告，需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或托付代理人。6、工作程序6.1融資打算治理6.1.1年度銀行貸款打算步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明11月份各控股子公司財(cái)務(wù)部收到各部門編制的年度資金預(yù)算，完成公司年度資金預(yù)算和包括銀行貸款打算在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，提交公司總部財(cái)務(wù)部。21月份財(cái)務(wù)部預(yù)算治理崗/資金治理崗收到各部門編制的年度資金預(yù)算，完成公司年度資金預(yù)算和包括銀行貸款打算在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算。 31月30日財(cái)務(wù)部資金治理崗將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款打算平衡匯總，制訂公司年度銀行貸款總量額度（包括公司總部銀行貸款額度和各控股

6、子公司銀行貸款額度），提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。4財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會逐級審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度。5財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會/股東會逐級審核公司總部的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，董事會通過后形成董事會決議及提交股東大會審議批準(zhǔn)。6財(cái)務(wù)部資金治理崗將經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。6.1.2證券市場融資打算步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1投資進(jìn)展部針對經(jīng)董事會審批的重大項(xiàng)目投資打算，進(jìn)行所需資金籌資分析。依照成本效益原則，確定是否采取證券市場籌資方式，及可能的籌資方案，起草資本性籌資打算報(bào)告。3財(cái)務(wù)部/董事會辦公室/戰(zhàn)略委員會討論投資進(jìn)展部提出的資本性籌資打算報(bào)告，修改后提交財(cái)務(wù)

7、總監(jiān)。4財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁逐級審核資本性籌資打算報(bào)告，通過后提交董事會、股東大會審議批準(zhǔn)。5總裁組成籌資項(xiàng)目小組，其成員包括本次籌資項(xiàng)目相關(guān)各部門人員。6籌資項(xiàng)目小組預(yù)備有關(guān)文件，開展本次籌資項(xiàng)目的具體工作。6.2融資業(yè)務(wù)治理6.2.1銀行貸款治理-公司總部步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1財(cái)務(wù)部資金治理崗依照經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預(yù)算，填寫銀行信貸業(yè)務(wù)申請書，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。2財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長（或托付代理人）財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，由董事長（或托付代理人）簽署信貸業(yè)務(wù)申請書。3財(cái)務(wù)部資金治理崗向銀行提交信貸業(yè)務(wù)申請書，并與銀行協(xié)商貸款條件（財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程），按照與

8、銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫貸款申請報(bào)告，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。4財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會逐級審批貸款申請報(bào)告；涉及對外提供抵押擔(dān)保的，貸款申請報(bào)告還要經(jīng)董事會審查批準(zhǔn)。 5財(cái)務(wù)部資金治理崗依據(jù)經(jīng)審批的貸款申請報(bào)告所確定的貸款條件，預(yù)備貸款所需資料，到銀行辦理貸款手續(xù)。6董事長（或托付代理人）簽署貸款合同。7財(cái)務(wù)部資金治理崗貸款合同存檔，并將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.2銀行貸款治理-獨(dú)立融資的控股子公司步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1財(cái)務(wù)部資金治理崗將經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。2控股子公司財(cái)務(wù)部按照經(jīng)批準(zhǔn)的銀行貸款額度和實(shí)際用款需求，填寫銀

9、行信貸業(yè)務(wù)申請書，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。3控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人（或托付代理人）財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由公司法定代表人（或托付代理人）簽署信貸業(yè)務(wù)申請書。4控股子公司財(cái)務(wù)部向銀行提交信貸業(yè)務(wù)申請書，并與銀行協(xié)商貸款條件（公司總部財(cái)務(wù)部資金治理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程，確定貸款方式參見對外擔(dān)保抵押治理規(guī)定），按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫貸款申請報(bào)告，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理。5控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理/公司總部財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會逐級審批貸款申請報(bào)告；涉及對外提供抵押擔(dān)保的，貸款申請報(bào)告還要經(jīng)董事會審查批準(zhǔn)。6控股子公司財(cái)務(wù)部依據(jù)經(jīng)審批的貸款申請報(bào)告所確定的貸款條件，預(yù)備

10、貸款所需資料（公司總部提供擔(dān)保的，還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理擔(dān)保手續(xù)），到銀行辦理貸款手續(xù)。7控股子公司法定代表人（或托付代理人）簽署貸款合同。8控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員貸款合同存檔，同時(shí)將貸款合同復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金治理崗備案，若貸款合同金額為10萬元以上的，同時(shí)將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.3銀行貸款展期治理-公司總部步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1短期貸款到期前20天，長期貸款到期前40天財(cái)務(wù)部資金治理崗按照貸款合同計(jì)算貸款利息，依照合同約定的還款打算綜合考慮資金情況安排還款事項(xiàng)或貸款展期。征得財(cái)務(wù)總監(jiān)同意，關(guān)于需要辦理展期的，填寫銀行貸款展期申請

11、書，并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。2財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長（或托付代理人）財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，由董事長（或托付代理人）簽署貸款展期申請書。3短期貸款到期前10天，長期貸款到期前30天財(cái)務(wù)部資金治理崗向銀行提交貸款展期申請書，并與銀行協(xié)商展期還款條件（財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程），按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的展期條件填寫貸款展期申請報(bào)告，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。4財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁逐級審批貸款展期申請報(bào)告。5財(cái)務(wù)部資金治理崗依據(jù)經(jīng)審批的貸款展期申請報(bào)告所確定的貸款展期條件，預(yù)備所需資料，到銀行辦理貸款展期手續(xù)。6董事長（或托付代理人）簽署貸款展期協(xié)議。7財(cái)務(wù)部資金治理崗貸款展期協(xié)議存檔，并將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。

12、6.2.4銀行貸款展期治理-獨(dú)立融資的控股子公司步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1短期貸款到期前40天，長期貸款到期前60天財(cái)務(wù)部資金治理崗?fù)ㄖ毓勺庸矩?cái)務(wù)部，按照貸款合同約定的還款打算安排到期還款事項(xiàng)。2短期貸款到期前20天，長期貸款到期前40天控股子公司財(cái)務(wù)部按照貸款合同計(jì)算貸款利息，依照合同約定的還款打算綜合考慮資金情況安排還款事項(xiàng)或貸款展期：征得控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意后，關(guān)于需要辦理展期的，填寫貸款展期申請報(bào)告，寫明展期緣故、時(shí)刻、歸還期限以及今后采取的措施等，上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。3公司總部財(cái)務(wù)部資金治理崗/財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁逐級審核批準(zhǔn)貸款展期申請報(bào)告。4控股子公司財(cái)務(wù)部按照

13、經(jīng)批準(zhǔn)的展期申請報(bào)告，填寫銀行貸款展期申請書，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理 。5控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人（或托付代理人）財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由法定代表人（或托付代理人）簽署貸款展期申請書。6短期貸款到期前10天，長期貸款到期前30天控股子公司財(cái)務(wù)部向銀行提交貸款展期申請書，并與銀行協(xié)商展期條件（公司總部財(cái)務(wù)部資金治理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程）。7控股子公司財(cái)務(wù)部依據(jù)經(jīng)審批的貸款展期申請報(bào)告以及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件，預(yù)備貸款所需資料（原由公司總部提供擔(dān)保的，還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理續(xù)擔(dān)保手續(xù)），到銀行辦理貸款展期手續(xù)。8控股子公司法定代表人（或托付代理人）簽署貸款展期協(xié)議。9控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)

14、辦人員貸款展期協(xié)議存檔，同時(shí)將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金治理崗備案，若貸款合同金額為10萬元以上的，同時(shí)將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.5銀行貸款歸還治理-公司總部步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1還款到期日之前15天財(cái)務(wù)部資金治理崗在貸款利息到期及本金到期前15天，向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出；并通知財(cái)務(wù)部出納，保證賬戶中有足夠的余額還款，并填制大額付款申請，講明業(yè)務(wù)內(nèi)容。2法律合約部審核付款申請是否符合貸款合同還款打算約定。3財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁按照付款審批程序，逐級審批付款申請。4財(cái)務(wù)部出納依照經(jīng)審批的大額付款申請執(zhí)行付款。（參見非業(yè)務(wù)類付款治理程序）6.2.5銀行貸款歸還治理-獨(dú)立融資的控股子公司步驟完成時(shí)刻涉及部門及崗位步驟講明1還款到期日之前20天控股子公司財(cái)務(wù)部依照貸款合同/貸款展期協(xié)議的還款打算的約定，填寫大額付款申請，上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部，并通知財(cái)務(wù)部出納，保證賬戶中有足夠的余額還款。2財(cái)務(wù)部資金治理崗/法律合約部審核付款申請是否符合貸款合同還款打算約定。3財(cái)務(wù)總監(jiān)/總