財務(wù)有哪些制度要上墻

1、歡迎下載內(nèi)容僅供參考財務(wù)部工作職責(zé)1、遵從各上級和項目主管的領(lǐng)導(dǎo)，依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督，保證會計資料真實，完整，可靠。為項目經(jīng)營管理提供有效依據(jù)。2、負(fù)責(zé)本項目日常會計核算、成本核算、財務(wù)管理和其他財務(wù)會計行為的管理工作。根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，按照規(guī)定確認(rèn)、計量和記錄各會計要素。3、合理設(shè)置成本核算對象，正確核算成本，收集、整理成本管理日常資料，堅持經(jīng)濟活動分析，履行在項目責(zé)任成本控制核算工作中的職能。、搞好資金管理，確保財務(wù)收支和往來結(jié)算手續(xù)正確完整，嚴(yán)格審核把關(guān)。、編制項目資金計劃、財務(wù)指標(biāo)月報、財務(wù)會計報告，并按規(guī)定報財務(wù)部。6、依法納稅，辦理項目部各稅的申報與繳納工作。7、

2、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，加強會計基礎(chǔ)資料的收集和整理，以及文件、資料、合同和協(xié)議的保存和登記。8、積極配合項目各項工作，及時提供真實準(zhǔn)確的會計數(shù)據(jù)。9、做好會計檔案的建立，保管，移交工作；做到整潔、安全、保密。10、建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，接受財政、審計、稅務(wù)等有關(guān)部門依法實施的監(jiān)督檢查工作。11、加強財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。對不符合國家法規(guī)、公司制度、未按審批程序報銷的原始憑證可以拒絕受理，并做好解釋工作。12、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。針對項目管理中出現(xiàn)的問題提出合理建議。財務(wù)主管崗位職責(zé)1、在上級公司和項目主管領(lǐng)導(dǎo)下，管理項目財務(wù)部門工作。2、制定本項目的財務(wù)管理辦法并具體執(zhí)行其實施和運轉(zhuǎn)

3、。3、負(fù)責(zé)項目部各項經(jīng)濟活動的會計核算和財務(wù)管理工作，規(guī)范執(zhí)行相關(guān)的會計處理方法和程序。4、落實上級部門管理要求和本項目部的會議精神，定期對項目的經(jīng)營結(jié)果和財務(wù)狀況進行分析并及時報告工作。、負(fù)責(zé)編制項目部資金計劃和年度財務(wù)收支計劃，檢查并分析計劃的執(zhí)行情況。、負(fù)責(zé)組織編制和審核項目建設(shè)各時期的財務(wù)報表，保證會計信息真實、完整。7、負(fù)責(zé)審核分包單位、工費承包單位及材料供應(yīng)商等費用的結(jié)算和款項支付。8、負(fù)責(zé)財務(wù)工作計劃和財務(wù)工作總結(jié)。9、負(fù)責(zé)項目部會計檔案及其他業(yè)務(wù)資料（包括電子檔案）的建立、備份、保管和移交工作。10、抓好本部門內(nèi)部管理，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。出納員崗位職責(zé)1、根據(jù)出納工作要求

4、和業(yè)務(wù)核算流程，正確辦理現(xiàn)金收支、銀行結(jié)算和票據(jù)收付業(yè)務(wù)。2、及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到字跡清晰，數(shù)字正確。搞好貨幣資金的日清月結(jié)，隨時掌握銀行存款資金的變動與存量。3、每月 5 日前對上月銀行往來明細(xì)賬核對完畢，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。4、妥善保管庫存現(xiàn)金，銀行票據(jù)和其他有效收付憑據(jù)，做好空白票據(jù)的領(lǐng)用登記工作，管、協(xié)助完成其他相關(guān)工作。會計員崗位職責(zé)1、審核票據(jù)、填制憑證，登記總賬，編制會計報表，納稅申報。2、進行收入、成本費用、利潤計算和明細(xì)分類核算，正確計算歸集工程項目成本，編制收入、成本費用表及利潤分析報表。3、進行往來單位明細(xì)核算，建立供應(yīng)商、客戶、分包商、掛靠單位信譽檔

5、案。4證、轉(zhuǎn)賬憑證，正確歸集成本費用。全固定資產(chǎn)明細(xì)卡，做到帳卡相符。6、負(fù)責(zé)低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料、小型機具、臨時設(shè)施的會計核算；并登記相應(yīng)臺賬。7、審核材料采購和收發(fā)憑據(jù)，正確核算材料點收入庫收發(fā)、消耗、調(diào)撥等業(yè)務(wù)，與物資管理部門定期核對材料物資帳，并參與庫存盤點，做到帳帳、帳實相符。8、負(fù)責(zé)辦理員工備用金的借支、清理和追繳工作，登記備用金的備查輔助帳。9、負(fù)責(zé)復(fù)核分包單位、工費承包單位的結(jié)算單，編制記賬憑證，并登記付款臺帳。11、負(fù)責(zé)審核員工的考勤資料，內(nèi)部承包班組結(jié)算資料，計算、發(fā)放員工工資、獎金， 準(zhǔn)確計提和代扣代繳各社會保險費。12、按稅收法規(guī)，進行各項稅費計提、核算、申報和繳納工作

6、。13、做好會計檔案（包括電子檔案）的建立、備份、歸檔、裝訂、保管和移交工作。14、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，及時收集整理各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。15、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。篇二：財務(wù)上墻制度根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條 公司會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。第三條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準(zhǔn)確性。（四）監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、

7、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查。（五）按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條 財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面公司秘密。第二章 財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。章。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標(biāo)的 口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。核。貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相 符。必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào) 離或離職。聘請中國注冊會計師驗資，根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證明，并據(jù)

8、此入帳。調(diào)整實收資本。以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財務(wù)部門應(yīng)據(jù)實調(diào)整。第十五條 公司以負(fù)債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應(yīng)按月計提利息支出， 并計入成本。準(zhǔn)后處理。務(wù)部門撤銷擔(dān)保。第十八條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。蓋銀行帳戶印簽。存款馀額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)帳項進行分析，查找原因，并報財務(wù)部門負(fù)責(zé)人。第二十二條 應(yīng)收帳款的管理：對應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進行，按現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定記帳、核算收入成本和損益。成本法核算；擁有實際控制權(quán)的，長期投資采用權(quán)益法核算。

9、20002 年的。第二十八條 固定資產(chǎn)的購置和調(diào)入均按實際成本入帳提，分類折舊年限為：（一）房屋、營業(yè)用房 30 年（二）通訊設(shè)備、交通運輸設(shè)備 3 年（三）電子電腦、辦公及文字處理設(shè)備 3 年（四）電器設(shè)備、安全保衛(wèi)設(shè)備 3 年三十條 對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進行定期盤點，每年末由綜合管理部負(fù)責(zé)盤點一次，盤點中發(fā)現(xiàn)短缺或盈馀，應(yīng)及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進行帳務(wù)處理。10 年的期限攤銷。第三十二條 遞延資產(chǎn)是不能全部計入當(dāng)期損益，需要在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項費用，包括開辦費，租入固定資產(chǎn)的改良支出和攤銷期限超過一年，金額較大的修理費支出。 開5在有效租賃期

10、內(nèi)分期攤銷。責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。第三十四條 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。第三十五條 公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入成本費用。成本費用是管理公司經(jīng)濟效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟效益具有重要作用。第三十六條 成本費用開支范圍包括：利息支出、營業(yè)費用、其他營業(yè)支出等。（一）利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。（二）營業(yè)費用包括：職工工資、職工福利費、醫(yī)藥費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、住 差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務(wù)費、董事會費、獎勵費、

11、各種準(zhǔn)備金 等其他費用。（三）固定資產(chǎn)折舊費：指公司根據(jù)固定資產(chǎn)原值和國家規(guī)定的固定資產(chǎn)分類折舊率計算攤銷的費用。（四）攤銷費：指遞延資產(chǎn)的攤銷費用，分?jǐn)偲诓欢天? 年。（五）各種準(zhǔn)備金：各種準(zhǔn)備金包括投資風(fēng)險準(zhǔn)備金和壞帳準(zhǔn)備金。投資風(fēng)險準(zhǔn)備金按年末長期投資馀額的 1%實行差額提取，壞帳準(zhǔn)備金按年末應(yīng)收帳款馀額的1%提取。（六）管理費用包括：物業(yè)管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。第三十七條 職工福利費按工資總額 1423%計提。住房公積金經(jīng)批準(zhǔn)后，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。度規(guī)定的行為應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映。第三十九條 公司各項成本費用由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)管

12、理和核算，費用支出的管理實行預(yù)算控制，財務(wù)管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。第四十條 公司營業(yè)利潤營業(yè)收入 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)支出利潤總額營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外收入 營業(yè)外支出（一）投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。（二）定程式經(jīng)批準(zhǔn)的應(yīng)付款項等。（三）虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。 第四十一條 公司序分配：（一）被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款；（二）弭補公司以前年度虧損；（三）提取法定盈馀公積金，法定盈馀公積金按照稅后利潤扣除前兩項后的1050時不再提取。（四）提取公積金、公益金按稅后利潤的5計提，主要用於公司的

13、職工集體福利支出。（五）向投資者分配利潤，根據(jù)股東會決議，向投資者分配利潤。第九章 財務(wù)報告與財務(wù)分析15 日內(nèi)完成，年度財務(wù)會計報告應(yīng)於次年90第四十三條 年末還應(yīng)報送財務(wù)情況說明書。財務(wù)情況說明書主要內(nèi)容包括：（一）業(yè)務(wù)、經(jīng)營情況，利潤實現(xiàn)情況，資金增減及周轉(zhuǎn)情況，財務(wù)收支情況等。（二）財務(wù)報表需要說明的其他事項。第四十四條 財務(wù)分析是公司財務(wù)管理的重要組成部分對財務(wù)活動不同方案和經(jīng)濟效益的比較，為領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門的決策提供依據(jù)。第四十五條 總結(jié)和評價本公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的財務(wù)報告指標(biāo)包括費用利潤率。第四十六條 會計電算化硬體設(shè)備是指專用於會計電算化的微機及其配套設(shè)備ups 電源等。會計

14、電算化硬體設(shè)備由財務(wù)管理中心統(tǒng)一管理和心經(jīng)理批準(zhǔn)，在不影響會計電算化正常工作情況下進行。調(diào)試后，應(yīng)及時檢查、核對，以確保相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模組的正確性。第四十八條 每月 10式進行。第四十九條 公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微機和手工帳并行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對。保持手工帳與微機帳一致。第五十條 企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理ic第五十一條 本辦法由公司財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。第五十二條 本辦法自董事會通過之日起開始施行。財務(wù)管理制度版本二：制定本規(guī)定。第二條 公司財務(wù)部門的職能是：(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)

15、章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。(七)完成公司交給的其他工作。之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。第四條 公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。財務(wù)管理制度財務(wù)工作崗位職責(zé)第五條總會計師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：有效地使用資金；(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；第六條會計的主要工作職責(zé)是：篇三：財務(wù)上墻制度財務(wù)管理制

16、度一、財務(wù)管理原則：嚴(yán)格遵守國家的財經(jīng)方針、政策、法令和法規(guī)；以提高效益為中心，實行全面經(jīng)濟核算醫(yī)院內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制；財務(wù)管理要做到既為經(jīng)營活動服務(wù)，又要監(jiān)督醫(yī)院的財務(wù)收支；二、財務(wù)管理的主要任務(wù)：提高資金利用效率，注重并規(guī)避醫(yī)院財務(wù)風(fēng)險；積極籌資、建立和健全內(nèi)控管理制度，保證資產(chǎn)的完整、增值和有效使用；狀況及其發(fā)展趨勢，為經(jīng)營決策服務(wù)；正確處理醫(yī)院各方面的財務(wù)關(guān)系。三、管理體制：總經(jīng)理在公司董事會授權(quán)范圍內(nèi)，自主開展經(jīng)營活動，并對目標(biāo)利潤的實現(xiàn)負(fù)責(zé)。四、財務(wù)機構(gòu)和財務(wù)人員公司下屬醫(yī)院設(shè)財務(wù)主任，全面負(fù)責(zé)醫(yī)院的財務(wù)管理工作；五、財務(wù)管理的內(nèi)容：使用效率。資金管理，辦理現(xiàn)金出納，做好銀行往來結(jié)算工

17、作。對違反財務(wù)管理制度的行為有權(quán)阻止，并及時匯報總經(jīng)理，提出處理意見。嚴(yán)格控制支出。審查或參與訂立各項經(jīng)濟合同、協(xié)議，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。的、系統(tǒng)的進行記錄、計算和總結(jié)，從而反映出本醫(yī)院的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。根據(jù)醫(yī)院會計制度的要求，正確填制憑證，準(zhǔn)確的記帳、登帳和結(jié)帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、按期編制報表。配合行政部門做好后勤財務(wù)管理工作。其他財務(wù)管理工作制定、完善和貫徹執(zhí)行醫(yī)院財務(wù)管理的各項制度；組織本醫(yī)院財務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高專業(yè)水平； 負(fù)責(zé)做好各種財務(wù)會計資料的收集、歸類和保管工作。財務(wù)科工作制度1以身作則，奉公守法，敢于同違法亂紀(jì)行為作斗爭。2、做財務(wù)

18、預(yù)決算工作，合理組織收入，嚴(yán)格控制支出、杜絕預(yù)算外及無計劃開支，對臨時性開支嚴(yán)格審批手續(xù)，充分發(fā)揮財務(wù)保障職能作用。3、配合有關(guān)科室，定期對房屋、設(shè)備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫(yī)院財產(chǎn)進行經(jīng)常性檢查監(jiān)督，及時清倉查庫，防止積壓、浪費。4、正確辦理各項財務(wù)會計事務(wù)，按規(guī)定及時報送各種報表，做到數(shù)字真實、準(zhǔn)確。5、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，定期進行經(jīng)濟活動分析，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算管理工作， 向總經(jīng)理提供經(jīng)濟信息，當(dāng)好參謀。、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)開支審核制度（附：財務(wù)報銷流程科室負(fù)責(zé)人和主管負(fù)責(zé)人簽字后方可報銷，及時辦理因公借支的結(jié)帳報銷手續(xù)。及時，并做好空白支票等銀行票據(jù)的管理。8、會計人員要及時清理債權(quán)、債務(wù)、防止拖欠及呆帳發(fā)生。9、對各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報表等會計資料以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。年度終了，按照檔案法規(guī)定，整理造冊存檔。10、各種票據(jù)確定專人管理，發(fā)放、領(lǐng)用、收回，及時登記注銷。門診掛號、收費工作制度1、根據(jù)醫(yī)院財務(wù)管理規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理門診病人掛號、收費工作。2、掛號處、收費處工作人員應(yīng)堅守崗位