財(cái)務(wù)報(bào)表填制公式

1、第62頁(yè) 共62頁(yè) 財(cái)務(wù)報(bào)表審核公式（文字） 資產(chǎn)負(fù)債表（會(huì)會(huì)工01表）6 = 4 5 應(yīng)收帳款凈額 = 應(yīng)收帳帳款 壞帳準(zhǔn)備備20 = 1 + 2 + 3 + 6 + 77 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) = 貨幣資資金 + 短短期投資 + 應(yīng)收票據(jù)據(jù) + 應(yīng)收收帳款 凈凈額 + 預(yù)預(yù)付帳款 + 應(yīng)收補(bǔ)貼貼款 + 其其他應(yīng)收款 + 存貨 + 待攤費(fèi)費(fèi)用 + 待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失 + 一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期債券投資 + 其他流流動(dòng)資產(chǎn)26 = 244 25 固定資產(chǎn)凈值 = 固定資資產(chǎn)原值 累計(jì)折舊舊35 = 266 + 277 + 288 +

2、299 固定資產(chǎn)合計(jì) = 固定資資產(chǎn)凈值 + 固定資產(chǎn)產(chǎn)清理 + 在建工程 + 待處理理固定資產(chǎn)凈凈損失 40 = 366 + 377 無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì) = 無(wú)形形資產(chǎn) + 遞延資產(chǎn) 50 = 20 + 21 + 35 + 40 + 41 + 42 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) + 長(zhǎng)期投投資 + 固固定資產(chǎn)合計(jì)計(jì) + 無(wú)形形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì) + 其他長(zhǎng)長(zhǎng)期資產(chǎn) + 遞延稅款款借項(xiàng)（7） 700 = 511 + 522 + 533 + 544 + 555 + 566 + 577 + 588 + 599 + 600 + 611 + 622 + 633 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) = 短短期

3、借款 + 應(yīng)付票據(jù)據(jù) + 應(yīng)付付帳款 + 預(yù)收帳款 + 其他應(yīng)應(yīng)付款 + 應(yīng)付工資 + 應(yīng)付福福利費(fèi) + 未交稅金 + 未付利利潤(rùn) + 其其他未交款 + 預(yù)提費(fèi)費(fèi)用 + 一一年內(nèi)到期的的長(zhǎng)期負(fù)債 + 其他流流動(dòng)負(fù)債 83 = 711 + 722 + 733 + 800 長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債合計(jì) = 長(zhǎng)期借款款 + 應(yīng)付付債券 + 長(zhǎng)期應(yīng)付款款 + 其他他 長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債 90 = 770 + 883 + 885負(fù)債合計(jì) = 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) + 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)計(jì) + 遞延延稅款貸項(xiàng)96 = 911 + 922 + 933 + 955 所有者者權(quán)益合計(jì) = 實(shí)收資資本 + 資資本公積 + 盈余公積積 + 未分分

4、配利潤(rùn)100= 900 + 999 負(fù)債及及所有者權(quán)益益總計(jì) = 負(fù)債合計(jì) + 所有者者權(quán)益合計(jì)50 = 1000 資產(chǎn)總總計(jì) = 負(fù)負(fù)債及所有者者權(quán)益總計(jì) (13) 第5行次= 第4行行次 第25行行次= 第第24行次 第881行次= 第80行行次 第94行次次= 第993行次 損益表（會(huì)會(huì)工02表） 7 = 1 2 3 4 產(chǎn)品銷售利潤(rùn) = 產(chǎn)品銷銷售收入 產(chǎn)品銷售售成本 產(chǎn)品銷售售費(fèi)用 產(chǎn)品銷售售稅金及附加加14 = 7 + 9 10 11 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 產(chǎn)品銷售利利潤(rùn) + 其其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn) 管理費(fèi)用用 財(cái)務(wù)費(fèi)用用25 = 144 + 155 + 166 + 177 18 + 20利潤(rùn)總

5、額 = 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資收收益 + 補(bǔ)補(bǔ)貼收入 + 營(yíng)業(yè)外收收入 營(yíng)業(yè)外支支出 + 以以前年度損益益調(diào)整30 = 255 26凈利潤(rùn) = 利利潤(rùn)總額 所得稅3、資產(chǎn)負(fù)債表表（會(huì)服011表）5 = 3 4 應(yīng)收帳款凈額 = 應(yīng)收帳帳款 壞帳準(zhǔn)備備14 = 1 + 2 + 5 + 6 + 77 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) = 貨幣資資金 + 短短期投資 + 應(yīng)收帳款款 凈額 + 應(yīng)收補(bǔ)補(bǔ)貼款 + 其他應(yīng)收款款 + 存貨貨 + 待攤攤費(fèi)用 + 待處理流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)凈損失失 + 一年年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期債券投資資 + 其他他流動(dòng)資產(chǎn)19 = 177 - 188固定資產(chǎn)凈值 =

6、固定資資產(chǎn)原值 累計(jì)折舊舊24 = 199 + 200 + 211 + 222固定資產(chǎn)合計(jì) = 固定資資產(chǎn)凈值 + 固定資產(chǎn)產(chǎn)清理 + 在建工程 + 待處理理固定資產(chǎn)凈凈損失 28 = 255 + 266 無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì) = 無(wú)形形資產(chǎn) + 遞延資產(chǎn)33 = 144 + 155 + 244 + 288 + 299 + 311 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) + 長(zhǎng)期投投資 + 固固定資產(chǎn)合計(jì)計(jì) + 無(wú)形形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì) + 其他長(zhǎng)長(zhǎng)期資產(chǎn) + 遞延稅款款借項(xiàng) （7） 447 = 334 + 335 + 336 + 337 + 338 + 339 + 440 + 441 +

7、442 + 443 + 444 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) = 短短期借款 + 應(yīng)付帳款款 + 其他他應(yīng)付款 + 應(yīng)付工資資 + 應(yīng)付付福利費(fèi) + 未交稅金金 + 未付付利潤(rùn) + 其他未交款款 + 預(yù)提提費(fèi)用 + 一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期負(fù)債債 + 其他他流動(dòng)負(fù)債 （8） 555 = 448 + 449 + 550 + 551 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)計(jì) = 長(zhǎng)期期借款 + 應(yīng)付債券 + 長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)付款 + 其他 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債 （9） 58 = 47 + 55 + 56 負(fù)債合合計(jì) = 流流動(dòng)負(fù)債合計(jì)計(jì) + 長(zhǎng)期期負(fù)債合計(jì) + 遞延稅稅款貸項(xiàng) （10） 65 = 59 + 60 + 61 + 63 所有者者權(quán)益合計(jì) = 實(shí)收

8、資資本 + 資資本公積 + 盈余公積積 + 未分分配利潤(rùn) （11） 69 = 58 + 65 負(fù)債及及所有者權(quán)益益總計(jì) = 負(fù)債合計(jì) + 所有者者權(quán)益合計(jì) （12） 33 = 69 資產(chǎn)總總計(jì) = 負(fù)負(fù)債及所有者者權(quán)益總計(jì) （13） 第4行行次= 第第3行次 第118行次= 第17行行次 第52行次次= 第551行次 第62行行次= 第第61行次4、損益表（會(huì)會(huì)服02表）（1） 5 = 1 2 3 4 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) = 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本本 營(yíng)業(yè)費(fèi)用用 營(yíng)業(yè)稅金金及附加8 = 5 6 7 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 管理費(fèi)用用 財(cái)務(wù)費(fèi)用用14 = 8 + 9 + 10 + 11 12 + 13利潤(rùn)總額

9、 = 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資收收益 + 補(bǔ)補(bǔ)貼收入 + 營(yíng)業(yè)外收收入 營(yíng)業(yè)外支支出 + 以以前年度損益益調(diào)整16 = 144 15 凈利潤(rùn) = 利利潤(rùn)總額 所得稅5、資產(chǎn)負(fù)債表表（會(huì)交011表）6 = 4 5 應(yīng)收帳款凈額 = 應(yīng)收帳帳款 壞帳準(zhǔn)備備20 = 1 + 2 + 3 + 6 + 77 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) = 貨幣資資金 + 短短期投資 + 應(yīng)收票據(jù)據(jù) + 應(yīng)收收帳款 凈凈額 + 預(yù)預(yù)付帳款 + 其他應(yīng)收收款 + 存存貨 + 待待攤費(fèi)用 + 待處理流流動(dòng)資產(chǎn)凈損損失 + 一一年內(nèi)到期的的長(zhǎng)期債券投投資 + 其其他流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)26 = 233

10、 25 固定資產(chǎn)凈值 = 固定資資產(chǎn)原值 累計(jì)折舊舊35 = 266 + 277 + 288 + 299 固定資產(chǎn)合計(jì) = 固定資資產(chǎn)凈值 + 固定資產(chǎn)產(chǎn)清理 + 在建工程 + 待處理理固定資產(chǎn)凈凈損失 40 = 366 + 377 無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì) = 無(wú)形形資產(chǎn) + 遞延資產(chǎn)50 = 200 + 211 + 355 + 400 + 411 + 422 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) + 長(zhǎng)期投投資 + 固固定資產(chǎn)合計(jì)計(jì) + 無(wú)形形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì) + 其他長(zhǎng)長(zhǎng)期資產(chǎn) + 遞延稅款款借項(xiàng)（7） 677 = 511 + 522 + 533 + 544 + 555 + 566 +

11、 577 + 588 + 599 + 600 + 611 + 622 + 633 流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì) = 短期借借款 + 應(yīng)應(yīng)付票據(jù) + 應(yīng)付帳款款 + 預(yù)收收帳款 + 其他應(yīng)付款款 + 應(yīng)付付工資 + 應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi) + 未交交稅金 + 未付利潤(rùn) + 其他未未交款 + 預(yù)提費(fèi)用 + 一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期負(fù)債 + 其他流動(dòng)負(fù)負(fù)債 （8） 880 = 771 + 772 + 773 + 774 長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì) = 長(zhǎng)長(zhǎng)期借款 + 應(yīng)付債券券 + 長(zhǎng)期期應(yīng)付款 + 其他 長(zhǎng)期負(fù)債 （99） 822 = 677 + 800 + 811 負(fù)債合合計(jì) = 流流動(dòng)負(fù)債合計(jì)計(jì) + 長(zhǎng)期期負(fù)債合計(jì) + 遞延稅稅款貸

12、項(xiàng)90 = 855 + 866 + 877 + 888 所有者者權(quán)益合計(jì) = 實(shí)收資資本 + 資資本公積 + 盈余公積積 + 未分分配利潤(rùn)100 = 882 + 990 負(fù)債及及所有者權(quán)益益總計(jì) = 負(fù)債合計(jì) + 所有者者權(quán)益合計(jì) （122） 500 = 1000 資產(chǎn)總總計(jì) = 負(fù)負(fù)債及所有者者權(quán)益總計(jì) （13） 第5行次次= 第44行次 第25行次次= 第223行次 第75行次次= 第774行次 6、損益表（會(huì)會(huì)交02表） 7 = 1 2 4 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) = 主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入 營(yíng)業(yè)成本本 營(yíng)業(yè)稅金金及附加14 = 7 + 9 10 11 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 主營(yíng)業(yè)務(wù)利利潤(rùn) + 其其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn)

13、管理費(fèi)用用 財(cái)務(wù)費(fèi)用用25 = 144 + 155 + 177 18 + 20利潤(rùn)總額 = 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資效效益 + 營(yíng)營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外支支出 + 以以前年度損益益調(diào)整30 = 255 26凈利潤(rùn) = 利利潤(rùn)總額 所得稅7、資產(chǎn)負(fù)債表表（會(huì)商011表）6 = 4 5 應(yīng)收帳款凈額 = 應(yīng)收帳帳款 壞帳準(zhǔn)備備20 = 1 + 2 + 3 + 6 + 77 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 114 + 115 + 116流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) = 貨幣資資金 + 短短期投資 + 應(yīng)收票據(jù)據(jù) + 應(yīng)收收帳款 凈凈額 + 預(yù)預(yù)付帳款 + 應(yīng)收出口口退稅 + 應(yīng)收補(bǔ)貼款款 + 其他

14、他應(yīng)收款 + 存貨 + 待轉(zhuǎn)其他他業(yè)務(wù)支出 + 待攤費(fèi)費(fèi)用 + 待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失 + 一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期債券投資 + 其他流流動(dòng)資產(chǎn)26 = 244 25 固定資產(chǎn)凈值 = 固定資資產(chǎn)原值 累計(jì)折舊舊35 = 266 + 277 + 288 + 299 固定資產(chǎn)合計(jì) = 固定資資產(chǎn)凈值 + 固定資產(chǎn)產(chǎn)清理 + 在建工程 + 待處理理固定資產(chǎn)凈凈損失 40 = 366 + 377 無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì) = 無(wú)形形資產(chǎn) + 遞延資產(chǎn)45 = 200 + 211 + 355 + 400 + 411 + 422 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) + 長(zhǎng)期投投資 + 固固定資產(chǎn)合計(jì)計(jì) +

15、 無(wú)形形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì) + 其他長(zhǎng)長(zhǎng)期資產(chǎn) + 遞延稅款款借項(xiàng) （7） 665 = 446 + 447 + 448 + 449 + 550 + 551 + 552 + 553 + 554 + 555 + 556 + 557 + 558 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) = 短短期借款 + 應(yīng)付票據(jù)據(jù) + 應(yīng)付付帳款 + 預(yù)收帳款 + 其他應(yīng)應(yīng)付款 + 應(yīng)付工資 + 應(yīng)付福福利費(fèi) + 未交稅金 + 未付利利潤(rùn) + 其其他未交款 + 預(yù)提費(fèi)費(fèi)用 + 一一年內(nèi)到期的的長(zhǎng)期負(fù)債 + 其他流流動(dòng)負(fù)債 （8） 776 = 666 + 667 + 668 + 669 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)計(jì) = 長(zhǎng)期期借款 + 應(yīng)付債券 +

16、長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)付款 + 其他 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債 （9） 80 = 65 + 76 + 77 負(fù)債合計(jì) = 流動(dòng)負(fù)負(fù)債合計(jì) + 長(zhǎng)期負(fù)債債合計(jì) + 遞延稅款貸貸項(xiàng) 88 = 881 + 882 + 883 + 885 所有者權(quán)益合合計(jì) = 實(shí)實(shí)收資本 + 資本公積積 + 盈余余公積 + 未分配利潤(rùn)潤(rùn) 90 = 880 + 888 負(fù)債及所有者者權(quán)益總計(jì) = 負(fù)債合合計(jì) + 所所有者權(quán)益合合計(jì) 45 = 990資產(chǎn)總計(jì) = 負(fù)債及所有有者權(quán)益總計(jì)計(jì) (13) 第5行次次= 第44行次 第255行次= 第24行次次 第700行次= 第69行次次 第844行次= 第83行次次8、損益表（會(huì)會(huì)商02表） 3 = 1

17、 2 產(chǎn)品銷售收入凈凈額 = 商商品銷售收入入 銷售折扣扣與折讓（2） 100 = 3 4 5 6 商品銷售利潤(rùn) = 商品銷銷售收入凈額額 商品銷售售成本 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用用 商品銷售售稅金及附加加（3） 144 = 100 + 111主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) = 商品銷銷售利潤(rùn) + 代購(gòu)代銷銷收入（4） 200 = 144 + 155 16 17 18 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 主營(yíng)業(yè)務(wù)利利潤(rùn) + 其其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn) 管理費(fèi)用用 財(cái)務(wù)費(fèi)用用 匯兌損失失30 = 200 + 211 + 222 + 233 24 + 25利潤(rùn)總額 = 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資收收益 + 補(bǔ)補(bǔ)貼收入 + 營(yíng)業(yè)外收收入 營(yíng)業(yè)外支支出 + 以以前年度損益益

18、調(diào)整35 = 300 31 凈利潤(rùn) = 利利潤(rùn)總額 所得稅 9、 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（會(huì)外外銀01表）18 = 1 + 3 + 4 + 5 + 66 + 7+8 + 9 + 110 + 113 + 114 + 115+ 166 + 177 111 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) = 現(xiàn)金及及銀行存款 + 貴金屬屬 + 存放放中央銀行款款項(xiàng) + 存存放同業(yè)款項(xiàng)項(xiàng) + 存放放連行款項(xiàng) + 拆出資資金 + 短短期貸款 + 進(jìn)出口押押匯 + 應(yīng)應(yīng)收利息 + 其他應(yīng)收收款 + 貼貼現(xiàn) + 有有價(jià)證券 + 一年內(nèi)到到期的長(zhǎng)期資資產(chǎn) + 其其他流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn) 壞帳準(zhǔn)備備 27 = 255 26 固定資產(chǎn)凈值 = 固定資資產(chǎn)原價(jià) 累計(jì)折

19、舊舊 33 = 199 + 200 + 222 + 244 + 277 + 311 + 322 21 長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì) = 中長(zhǎng)期期貸款 + 逾期貸款 + 長(zhǎng)期投投資 + 一一年以上應(yīng)收收款項(xiàng) + 固定資產(chǎn)凈凈值 + 固固定資產(chǎn)清理理 + 在建建工程 貸款呆帳帳準(zhǔn)備37 = 344 + 355 + 366 無(wú)無(wú)形資產(chǎn)合計(jì)計(jì) = 場(chǎng)地地使用權(quán) + 工業(yè)產(chǎn)權(quán)權(quán)及專有技術(shù)術(shù) + 其他他無(wú)形資產(chǎn)45 = 388 + 399 + 400 + 411 + 422 + 433其他資產(chǎn)總合計(jì)計(jì) = 開(kāi)辦辦費(fèi) + 籌籌建期間匯兌兌損失 + 遞延投資損損失 + 遞遞延稅款借項(xiàng)項(xiàng) + 其他他遞延支出 + 待轉(zhuǎn)銷銷匯兌損

20、失 （6） 446 = 118 + 333 + 337 + 445 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) + 長(zhǎng)期資資產(chǎn)合計(jì) + 無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì) + 其他資產(chǎn)合合計(jì) （7） 666 = 447 + 448 + 449 + 550 + 551 + 552 + 553 + 554 + 555 + 556 + 557 + 558 + 660 + 661 + 662 + 663 + 664 + 665 流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì) = 短期存存款 + 短短期儲(chǔ)蓄存款款 + 向中中央銀行借款款 + 同業(yè)業(yè)存放款項(xiàng) + 連行存存放款項(xiàng) + 拆入資金金 + 應(yīng)解解匯款 + 匯出匯款 + 應(yīng)付利利息 + 應(yīng)應(yīng)付工資 + 應(yīng)交稅金

21、金 + 應(yīng)付付股利 + 其他應(yīng)付款款 + 發(fā)行行短期債券 + 預(yù)提費(fèi)費(fèi)用 + 職職工獎(jiǎng)勵(lì)及福福利基金 + 一年內(nèi)到到期的長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債 + 其其他流動(dòng)負(fù)債債 （8） 733 = 677 + 688 + 699 + 700 + 711 + 722 長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì) = 長(zhǎng)長(zhǎng)期存款 + 長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄蓄存款 + 保證金 + 發(fā)行長(zhǎng)期期債券 + 長(zhǎng)期借款 + 一年以以上的應(yīng)付款款項(xiàng) （9） 779 = 774+75+76+777+78 其他負(fù)債合計(jì)計(jì) = 籌建建期間匯兌收收益 + 遞遞延投資收益益 + 遞延延稅款貸項(xiàng) + 其他遞遞延貸項(xiàng) + 待轉(zhuǎn)銷匯匯兌收益 （110） 880 = 666 + 773 + 77

22、9 負(fù)債合計(jì) = 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) + 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)計(jì) + 其他他負(fù)債合計(jì) 93 = 881 + 885 + 887 + 888 +899+ 90 + 91-84所有者權(quán)益合計(jì)計(jì) = 實(shí)收收資本 + 資本公積 + 儲(chǔ)備基基金 + 企企業(yè)發(fā)展基金金 + 利潤(rùn)歸還投投資+本年利利潤(rùn) + 未未分配利潤(rùn) 已歸還投資資94 = 800 + 933 負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì) = 負(fù)債合計(jì)計(jì) + 所有有者權(quán)益合計(jì)計(jì) （113） 466 = 944 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì) （14） 第226行次= 第25行行次 第822行次= 第81行次次 第833行次= 第81行次次 第844行次= 第8

23、1行次次 10、損益表表（會(huì)外銀002表）1 = 2 + 3 + 4 + 55 + 6 營(yíng)業(yè)收入 = 利息收入 + 金融企企業(yè)往來(lái)收入入 + 手續(xù)續(xù)費(fèi)收入 + 匯兌收益益 + 其他他營(yíng)業(yè)收入7 = 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 營(yíng)業(yè)支出 = 利息支出 + 金融企企業(yè)往來(lái)支出出 + 手續(xù)續(xù)費(fèi)支出 + 營(yíng)業(yè)費(fèi)用用 + 匯兌兌損失 + 其他營(yíng)業(yè)支支出15 = 1 7 14 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)支出出 營(yíng)業(yè)稅金金20 = 155 + 166 + 177 18 + 19 利潤(rùn)總額 = 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資收收益 + 營(yíng)營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外支支出 + 以以前年度損益益調(diào)整 （5）

24、 22 = 20 21 凈利潤(rùn)潤(rùn) = 利潤(rùn)潤(rùn)總額 所得稅 11、 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（會(huì)施施01表）20 = 1 + 2 +3+ 4 + 6 + 7+8 +9+ 110 + 111 + 113 + 118+ 199 5 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) = 貨幣資資金 + 短期投資 + 應(yīng)收票票據(jù) + 應(yīng)應(yīng)收帳款 + 預(yù)付賬款款 + 應(yīng)收內(nèi)部單單位款 + 備用金 + 其他他應(yīng)收款 + 待攤費(fèi)用 + 存貨+ 待處理流動(dòng)動(dòng)財(cái)產(chǎn)凈損失失+ 一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期債券投資+ 其他他流動(dòng)資產(chǎn) 壞帳準(zhǔn)備備 27 = 255 26 固定資產(chǎn)凈值 = 固定資資產(chǎn)原價(jià) 累計(jì)折舊舊 32 =27+ 28 + 29 臨時(shí)設(shè)施凈值 = 固定資資

25、產(chǎn)凈值+ 固定資產(chǎn)清清理+ 待處理固定定資產(chǎn)凈損失失 （4） 40= 35 + 36 無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì) = 無(wú)形資資產(chǎn) +遞延資產(chǎn)產(chǎn)（5） 433 = 441 42 臨時(shí)設(shè)設(shè)施凈值 = 臨時(shí)設(shè)施-臨時(shí)設(shè)施攤攤銷 （6） 447 = 443+44+46 其他資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì) = 臨時(shí)設(shè)施凈凈值+臨時(shí)設(shè)設(shè)施清理+其其他長(zhǎng)期資產(chǎn)產(chǎn) （7） 550 = 220 +211+ 22+ 32 + 33+440+47+48 資產(chǎn)產(chǎn)總計(jì) = 流動(dòng)資產(chǎn)合合計(jì) + 長(zhǎng)長(zhǎng)期投資 + 撥付所屬屬資金 + 固定資產(chǎn)合合計(jì) + 專專項(xiàng)工程+無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì)+其他資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)+遞延延稅款借項(xiàng)（8）70 = 5

26、1+552+53+54+555+56+557+59+60+611 + 622 + 633 + 644+65 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) = 短短期借款 + 應(yīng)付票據(jù)據(jù) + 應(yīng)付付賬款 + 預(yù)收賬款+應(yīng)付內(nèi)部單單位款+其他他應(yīng)付款+應(yīng)應(yīng)付工資+ 應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)+未交稅金金+ 未付利潤(rùn)+其他未交款款+預(yù)提費(fèi)用用+一年內(nèi)到到期的長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債+其他流流動(dòng)負(fù)債82 = 711+72+773+76長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) = 長(zhǎng)期借借款 + 應(yīng)付債券 + 長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)付款 + 其他長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債 （110） 866 = 700+82+883負(fù)債合計(jì) = 流動(dòng)負(fù)債合合計(jì) + 長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)計(jì) + 遞延延稅款貸項(xiàng)（11） 99 = 87+888

27、+89+990 所有者權(quán)益合計(jì)計(jì) = 實(shí)收收資本 +上上級(jí)撥入資金金+資本公積積+盈余公積積 100 = 86 + 99 負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì) = 負(fù)債合計(jì)計(jì) + 所有有者權(quán)益合計(jì)計(jì) 50 = 100 資產(chǎn)總計(jì)計(jì) = 負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì) (14) 第5行次= 第4行行次 第12行行次= 第第11行次 第26行行次= 第第25行次 第42行行次= 第第41行次 第58行行次= 第第57行次 第77行行次= 第第76行次 第78行行次= 第第76行次 第922行次= 第90行次次 12、損益益表（會(huì)施002表）5 = 1 2 3 工程結(jié)算利潤(rùn)= 工程結(jié)算算收入 工程結(jié)算算成本 工程結(jié)算算

28、稅金及附加加 10 = 5+6 7 8 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 工程結(jié)算利利潤(rùn)+其他業(yè)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 管理費(fèi)用用 財(cái)務(wù)費(fèi)用用19 = 100+11+112+13-15-166+18 利潤(rùn)總額 =營(yíng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資收益益 + 營(yíng)業(yè)業(yè)外收入+用用含量工資節(jié)節(jié)余彌補(bǔ)利潤(rùn)潤(rùn) 營(yíng)業(yè)外支支出-結(jié)轉(zhuǎn)的的含量工資包包干節(jié)余 + 以前年度度損益調(diào)整 （44） 222= 19-21凈利潤(rùn) = 利利潤(rùn)總額 所得稅 13、損益益表（會(huì)外旅旅02表）8 = 2 + 3 + 4 + 55 +6+ 7 營(yíng)業(yè)收入 = 客房 + 餐飲 + 公寓 + 寫(xiě)字樓 + 商場(chǎng) + 其他（2） 166 = 9 + 10 + 11 + 12 + 13 +

29、 15營(yíng)業(yè)稅金合計(jì) = 客房 + 餐飲 + 公寓 + 寫(xiě)字樓樓 + 商場(chǎng)場(chǎng) + 其他他（3） 211 = 177 + 188 + 200營(yíng)業(yè)成本 = 餐飲成本 + 商品成成本 + 其其他成本（4） 299 = 222 + 233 + 244 + 255 + 266 + 288工資及福利合計(jì)計(jì) = 客房房 + 餐飲飲 + 公寓寓 + 寫(xiě)字字樓 + 商商場(chǎng) + 其其他 （55） 377 = 300 + 311 + 322 + 333 + 344 + 366營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì) = 客房 + 餐飲 + 公寓 + 寫(xiě)字樓樓 + 商場(chǎng)場(chǎng) + 其他他 （6） 45 = 38 + 39 + 40 + 41 + 42

30、 + 44營(yíng)業(yè)毛利合計(jì) = 客房 + 餐飲 + 公寓 + 寫(xiě)字樓樓 + 商場(chǎng)場(chǎng) + 其他他 （7） 50 = 46 + 47 + 48 工資及福福利合計(jì) = 行政管理理 + 市場(chǎng)場(chǎng)推廣 + 能源維修（8） 555 = 511 + 522 + 533 行政政管理及公共共費(fèi)用 = 行政管理 + 市場(chǎng)推推廣 + 能能源維修56 = 500 + 555不分配費(fèi)用合計(jì)計(jì) = 工資資及福利合計(jì)計(jì) + 行政政管理及公共共費(fèi)用合計(jì) （110） 557 = 445 56 營(yíng)業(yè)毛利 = 營(yíng)業(yè)毛毛利合計(jì) 不分配費(fèi)費(fèi)用合計(jì)59 = 577 58 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = 營(yíng)業(yè)毛利 非經(jīng)營(yíng)費(fèi)費(fèi)用64 = 599 + 600 + 6

31、11 + 633 62 利潤(rùn)總額 = 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) + 投資收收益 + 營(yíng)營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外支支出 + 以以前年度損益益調(diào)整66 = 644 65 凈利潤(rùn) = 利利潤(rùn)總額 所得稅14、會(huì)航011表6=4-5應(yīng)收賬款凈額=應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備20=1+2+3+6+77+8+9+10+111+12+113流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)=貨幣幣資金+ 短期投資+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈凈額+ 預(yù)付賬款+其他應(yīng)收款款+存貨+待待攤費(fèi)用+待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失+一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期債券券投資+其他他流動(dòng)資產(chǎn)26=23-225固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊35=26+227+28+29固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清

32、理+在在建工程+待待處理固定資資產(chǎn)凈損失40=36+337無(wú)形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)45=20+221+35+40+411+42資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資+固定資產(chǎn)合合計(jì)+無(wú)形資資產(chǎn)及遞延資資產(chǎn)合計(jì)+其其他長(zhǎng)期資產(chǎn)產(chǎn)+遞延稅款款借項(xiàng)7、65=466+47+448+49+50+522+53+554+55+56+577+58+661+62+63 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期借款+應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+國(guó)際票證結(jié)結(jié)算+國(guó)內(nèi)票票證結(jié)算+其其他應(yīng)付款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)+未交稅金金+未付利潤(rùn)潤(rùn)+未交民航航基礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)基金+其其他未交款+預(yù)提費(fèi)用+一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期負(fù)債債+其他流動(dòng)動(dòng)負(fù)

33、債8、77=666+67+668+70 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=長(zhǎng)期借款+應(yīng)付債券+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+其他長(zhǎng)期期負(fù)債9、80=655+77+779負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)+遞延稅稅款貸項(xiàng)10、88=882+83+84+866所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+未分配利利潤(rùn)11、90=880+88負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合計(jì)12、45=990資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第5行次次= 第44行次 第224行次= 第23行行次 第225行次= 第23行行次 第559行次= 第58行行次 第660行次= 第58行行次 第775行次= 第70行行

34、次 第885行次= 第84行行次15、會(huì)航022表7=1-2-33-4主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)=主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入-主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本-銷銷售費(fèi)用-營(yíng)營(yíng)業(yè)稅金及附附加14=7+9-10-111營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)+其他業(yè)務(wù)利利潤(rùn)-管理費(fèi)費(fèi)用- 財(cái)務(wù)費(fèi)用20=14+115+16-17+188利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入-營(yíng)營(yíng)業(yè)外支出+以前年度損損益調(diào)整22=20-221凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅16、會(huì)鐵011表6=4-5應(yīng)收賬款凈額=應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備2、21=1+2+3+66+7+8+9+10+11+122+13流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=貨幣資金+ 短期投資+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈凈額+ 預(yù)付賬款+其

35、他應(yīng)收款款+存貨+待待攤費(fèi)用+待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失+一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期債券券投資+其他他流動(dòng)資產(chǎn)3、26=244-25固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊4、35=266+27+228+29固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+在在建工程+待待處理固定資資產(chǎn)凈損失5、40=366+37無(wú)形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)6、45=211+22+223+35+40+411+42資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資+撥付所屬投投資+固定資資產(chǎn)合計(jì)+無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)合計(jì)計(jì)+其他長(zhǎng)期期資產(chǎn)+遞延延稅款借項(xiàng)7、65=466+47+448+49+50+511+52+553+54+5

36、5+566+57+558 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期借款+應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款+其他應(yīng)付款款+應(yīng)付工資資+應(yīng)付福利利費(fèi)+未交稅稅金+未付利利潤(rùn)+其他未未交款+預(yù)提提費(fèi)用+一年年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債+其其他流動(dòng)負(fù)債債8、76=666+67+668+69 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=長(zhǎng)期借款+應(yīng)付債券+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+其他長(zhǎng)期期負(fù)債9、80=655+76+778負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)+遞延稅稅款貸項(xiàng)10、87=881+82+83+844+86所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+上級(jí)撥入入投資+資本本公積+盈余余公積+未分分配利潤(rùn)11、90=880+87負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合

37、計(jì)12、45=990資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第5行次次= 第44行次 第225行次= 第24行行次 第770行次= 第69行行次17、會(huì)鐵022表7=1-2-44主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)=主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入-主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本-營(yíng)營(yíng)業(yè)稅金及附附加14=7+9-10-111營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)+其他業(yè)務(wù)利利潤(rùn)-管理費(fèi)費(fèi)用- 財(cái)務(wù)費(fèi)用20=14+115+16-17+188利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入-營(yíng)營(yíng)業(yè)外支出+以前年度損損益調(diào)整22=20-221凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅18、會(huì)開(kāi)011表6=4-5應(yīng)收賬款凈額=應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備2、20=1+2+3+66+7+8+9+11+

38、12+133+14流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=貨幣資金+ 短期投資+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈凈額+ 預(yù)付賬款+其他應(yīng)收款款+存貨+待待攤費(fèi)用+待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失+一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期債券券投資+其他他流動(dòng)資產(chǎn)3、26=244-25固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊4、35=266+27+228+29固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+固固定資產(chǎn)購(gòu)建建支出+待處處理固定資產(chǎn)產(chǎn)凈損失5、40=366+37無(wú)形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)6、50=200+21+335+40+41+422資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資+固定資產(chǎn)合合計(jì)+無(wú)形資資產(chǎn)及遞延資資產(chǎn)合計(jì)+其其他長(zhǎng)期資產(chǎn)產(chǎn)+遞延

39、稅款款借項(xiàng)7、70=511+52+553+54+55+566+57+558+59+60+611+62+663 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期借款+應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款+其他應(yīng)付款款+應(yīng)付工資資+應(yīng)付福利利費(fèi)+未交稅稅金+未付利利潤(rùn)+其他未未交款+預(yù)提提費(fèi)用+一年年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債+其其他流動(dòng)負(fù)債債8、87=711+72+773+81+82 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=長(zhǎng)期借款+應(yīng)付債券+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+遞延出租租收入+其他他長(zhǎng)期負(fù)債9、90=700+87+888負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)+遞延稅稅款貸項(xiàng)10、99=991+92+93+955所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+未分

40、配利利潤(rùn)11、100=90+999負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合計(jì)12、50=1100資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第5行次次= 第44行次 第110行次= 第9行次次 第225行次= 第24行行次 第883行次= 第82行行次 第994行次= 第93行行次19、會(huì)開(kāi)022表7=1-2-44房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)潤(rùn)=房地產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)收入-經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本-銷銷售費(fèi)用-營(yíng)營(yíng)業(yè)稅金和附附加14=7+9-10-111房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)潤(rùn)=房地產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)+其其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn)-管理費(fèi)用用- 財(cái)務(wù)費(fèi)用25=14+115+17-18+200利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入-營(yíng)營(yíng)業(yè)外支

41、出+以前年度損損益調(diào)整22=20-221凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅20、會(huì)金011表21=1+2+3+4+55+6+7+8+9+110-11+12+133+14+115+16+17+188+19+220流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=現(xiàn)金及銀行行存款+貴金金屬+存放中中央銀行款項(xiàng)項(xiàng)+存放同業(yè)業(yè)款項(xiàng)+存放放聯(lián)行款項(xiàng)+拆放同業(yè)+拆放金融性性公司+短期期貸款+應(yīng)收收進(jìn)出口押匯匯+應(yīng)收賬款款-壞賬準(zhǔn)備備+其他應(yīng)收收款+貼現(xiàn)+短期投資+委托貸款及及委托投資+自營(yíng)證券+代理證券+買入返售證證券+待處理理流動(dòng)資產(chǎn)凈凈損失+一年年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期債券投資資36=34-335固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原值累計(jì)折舊3、40=366+

42、37+338+39長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+在在建工程+待待處理固定資資產(chǎn)凈損失4、45=411+42+443其他資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)+其他資產(chǎn)46=21+440+45資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期資產(chǎn)合合計(jì)+其他資資產(chǎn)合計(jì)6/ 71=447+48+49+500+51+552+53+54+555+56+557+58+59+600+61+662+63+64+655+66+667+68+69+700 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期存款+短期儲(chǔ)蓄存存款+財(cái)政性性存款+向中中央銀行借款款+同業(yè)存放放款項(xiàng)+聯(lián)行行存放款項(xiàng)+同業(yè)拆入+金融性公司司拆入+存入入短期保證金金+ 應(yīng)解匯匯款+匯出

43、匯匯款+委托存存款+應(yīng)付代代理證券款項(xiàng)項(xiàng)+賣出回購(gòu)購(gòu)證券款+應(yīng)應(yīng)付賬款+其其他應(yīng)付款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)+應(yīng)交稅金金+應(yīng)付利潤(rùn)潤(rùn)+預(yù)提費(fèi)用用+發(fā)行短期期債券+一年年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債+其其他流動(dòng)負(fù)債債7、82=722+73+774+75+76+777+78+779長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=長(zhǎng)期存款+長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄存存款+存入長(zhǎng)長(zhǎng)期保證金+應(yīng)付轉(zhuǎn)租賃賃租金+發(fā)行行長(zhǎng)期債券+長(zhǎng)期借款+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+其他長(zhǎng)期期負(fù)債83=71+882負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)9、89=844+85+886+88所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+未分配利利潤(rùn)10、90=883+89負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益

44、總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合計(jì)12、46=990資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第11行行次= 第第10行次 第224行次= 第23行行次 第331行次= 第30行行次 第333行次= 第32行行次 第335行次= 第34行行次 第880行次= 第79行行次 第887行次= 第86行行次21、會(huì)金022表1=2+3+44+5+6+7+8+99營(yíng)業(yè)收入=利息息收入+金融融企業(yè)往來(lái)收收入+手續(xù)費(fèi)費(fèi)收入+證券券銷售差價(jià)收收入+證券發(fā)發(fā)行差價(jià)收入入+租賃收入入+匯兌收益益+其他營(yíng)業(yè)業(yè)收入 10=11+112+13+14+155+16 營(yíng)業(yè)支出=利息息支出+金融融企業(yè)往來(lái)支支出+手續(xù)費(fèi)費(fèi)支

45、出+營(yíng)業(yè)業(yè)費(fèi)用+匯兌兌損失+其他他營(yíng)業(yè)支出18=1-100-17 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)業(yè)支出-營(yíng)業(yè)業(yè)稅金及附加加4、23=188+19+220-21+22利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入-營(yíng)營(yíng)業(yè)外支出+以前年度損損益調(diào)整25=23-224凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅22、會(huì)保險(xiǎn)001表20=1+2+3+4+55-6+7+8+9+110+11+12+133+14+115+16+17+188+19流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=現(xiàn)金+銀行行存款+應(yīng)收收保費(fèi)+應(yīng)收收利息+應(yīng)收收分保賬款-壞賬準(zhǔn)備+預(yù)付賠款+其他應(yīng)收款款+物料用品品+低值易耗耗品+拆出資資金+保戶借借款+短期貸貸款+短期投投資+存出

46、分分保準(zhǔn)備金+存出保證金金+待處理流流動(dòng)資產(chǎn)凈損損失+一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期債券投資+其他流動(dòng)資資產(chǎn)30=28-229固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊34=30+331+32+33固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+在在建工程+待待處理固定資資產(chǎn)凈損失38=20+221-25+26-277+34+335+37資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資-投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)備+長(zhǎng)期貸貸款-貸款呆呆賬準(zhǔn)備+固固定資產(chǎn)合計(jì)計(jì)+遞延資產(chǎn)產(chǎn)+其他長(zhǎng)期期資產(chǎn)58=39+440+41+42+433+44+445+46+47+488+49+550+51+52+533+54+555+56+57流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=應(yīng)付手續(xù)

47、費(fèi)費(fèi)+應(yīng)付分保保賬款+其他他應(yīng)付款+應(yīng)應(yīng)付工資+應(yīng)應(yīng)付福利費(fèi)+未交稅金+未付利潤(rùn)+其他未交款款+預(yù)收保費(fèi)費(fèi)+備付費(fèi)用用+預(yù)提費(fèi)用用+拆入資金金+存入分保保準(zhǔn)備金+存存入保證金+未到期責(zé)任任準(zhǔn)備金+未未決賠款準(zhǔn)備備金+外幣兌兌換+一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期負(fù)債+其他他流動(dòng)負(fù)債67=59+660+61+62+633+64長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=保戶儲(chǔ)金+長(zhǎng)期借款+長(zhǎng)期責(zé)任保保證金+人身身險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備備金+長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)付款+其他他長(zhǎng)期負(fù)債68=58+667負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)8、76=699+70+771+73+74所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+總準(zhǔn)備金金+未分配利利潤(rùn)10、7

48、6=668+75負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合計(jì)12、38=776資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第22行行次= 第第21行次 第223行次= 第21行行次 第224行次= 第21行行次 第225行次= 第21行行次 第227行次= 第26行行次 第229行次= 第28行行次 第665行次= 第64行行次 第772行次= 第71行行次23、會(huì)保險(xiǎn)002表1=2+3+44+5+6+7營(yíng)業(yè)收入=保費(fèi)費(fèi)收入+分保保費(fèi)收入+其其他業(yè)務(wù)收入入+攤回分保保賠款及費(fèi)用用+轉(zhuǎn)回未決決賠款準(zhǔn)備金金+匯兌收益益8=9+10+11+122+13+114+15+16+177營(yíng)業(yè)支出=賠款

49、款支出+退保保金及給付+手續(xù)費(fèi)支出出+營(yíng)業(yè)費(fèi)用用+分保費(fèi)支支出+分保賠賠款及費(fèi)用支支出+提存未未決賠款準(zhǔn)備備金+利息支支出+匯兌損損失19=20-221準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差=轉(zhuǎn)回準(zhǔn)備金金-提存準(zhǔn)備備金23=1-8-18+199-22營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)業(yè)支出-營(yíng)業(yè)業(yè)稅金及附加加+準(zhǔn)備金提提轉(zhuǎn)差-保戶戶紅利支出5、28=233+24+225-26+27利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入-營(yíng)營(yíng)業(yè)外支出+以前年度損損益調(diào)整30=28-229凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅24、外經(jīng)會(huì)001表25=1+2+3+4+55-6+7+8-9+110+11+12+133+14+115+24流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=

50、現(xiàn)金+銀行行存款+其他他貨幣資金+有價(jià)證券+應(yīng)收票據(jù)-應(yīng)收票據(jù)貼貼現(xiàn)+應(yīng)收賬賬款+分期應(yīng)應(yīng)收賬款-壞壞賬準(zhǔn)備+預(yù)預(yù)付款+應(yīng)收收內(nèi)部單位款款+備用金+其他應(yīng)收款款+待攤費(fèi)用用+存貨+一一年內(nèi)到期的的長(zhǎng)期投資33=31-332固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊38=33+334+35固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+固固定資產(chǎn)購(gòu)建建支出44=39+440+42+43無(wú)形資產(chǎn)及其他他資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)+遞延稅款借借項(xiàng)+其他資資產(chǎn)45=25+330+38+44資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資合合計(jì)+固定資資產(chǎn)合計(jì)+無(wú)無(wú)形資產(chǎn)及其其他資產(chǎn)合計(jì)計(jì)70=46+447+48+49+5

51、00+51+552+53+54+555+56+557+58+59+600+61+662流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期借款+短期債券+應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+預(yù)收款+應(yīng)應(yīng)付內(nèi)部單位位款+其他應(yīng)應(yīng)付款+應(yīng)付付工資+應(yīng)付付福利費(fèi)+應(yīng)應(yīng)付創(chuàng)匯獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)金+應(yīng)交稅稅金+其他應(yīng)應(yīng)交款+應(yīng)付付利潤(rùn)+應(yīng)付付股利+預(yù)提提費(fèi)用+遞延延收益+其他他流動(dòng)負(fù)債77=71+772+73+74長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=長(zhǎng)期借款+長(zhǎng)期債券+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+遞延稅款款貸項(xiàng)84=78+880+81+82+833所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+本年利潤(rùn)潤(rùn)+未分配利利潤(rùn)9、90=700+77+884負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=流流動(dòng)負(fù)債合計(jì)計(jì)+長(zhǎng)期

52、負(fù)債債合計(jì)+所有有者權(quán)益合計(jì)計(jì)12、45=990資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第6行次次= 第55行次 第99行次= 第7行次 第116行次= 第15行行次 第117行次= 第15行行次 第118行次= 第15行行次 第119行次= 第15行行次 第220行次= 第15行行次 第332行次= 第31行行次 第779行次= 第78行行次25、外經(jīng)會(huì)002表3=1-2營(yíng)業(yè)收入凈額=營(yíng)業(yè)收入-銷售折扣與與折讓8=3-4+55-6-7營(yíng)業(yè)毛利=營(yíng)業(yè)業(yè)收入凈額-營(yíng)業(yè)成本+遞延收益-營(yíng)業(yè)稅金-進(jìn)貨費(fèi)用13=8-9-10-111-12營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)業(yè)毛利-銷售售費(fèi)用-管理理費(fèi)用-財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用-國(guó)外外

53、所得稅4、18=133+14+115-16+17利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入-營(yíng)營(yíng)業(yè)外支出+以前年度損損益調(diào)整5、0=18-19凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅26、會(huì)郵011表7=4-6應(yīng)收賬款凈額=應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備20=1+2+3+7+88+9+100+14+115+16+17流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=貨幣資金+短期投資+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈凈額+備用金金+其他應(yīng)收收款+存貨+待攤費(fèi)用+待處理流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)凈損失失+一年內(nèi)到到期的長(zhǎng)期債債券投資+其其他流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)26=24-225固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊35=26+227+28+29固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+在

54、在建工程+待待處理固定資資產(chǎn)凈損失40=36+337無(wú)形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)50=20+221+35+40+411+42+443資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資+固定資產(chǎn)合合計(jì)+無(wú)形資資產(chǎn)及其他資資產(chǎn)合計(jì)+特特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資資+其他長(zhǎng)期期資產(chǎn)+遞延延稅款借項(xiàng)70=51+552+53+54+577+58+559+60+61+622+63+664+65流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期借款+應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+預(yù)收帳款+其他應(yīng)付款款+應(yīng)付工資資+應(yīng)付福利利費(fèi)+未交稅稅金+未交上上級(jí)收入差額額+未付利潤(rùn)潤(rùn)+其他未交交款+預(yù)提費(fèi)費(fèi)用+一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)期期負(fù)債80=71+772+73+74長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)

55、=長(zhǎng)期借款+應(yīng)付債券+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+其他長(zhǎng)期期負(fù)債90=70+880+81負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)+遞延稅稅款貸項(xiàng)96=91+992+93+94+955所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+上級(jí)撥入入資金+未分分配收支差額額11、100=90+966負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合計(jì)12、50=1100資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第5行次次= 第44行次 第66行次= 第4行次 第111行次= 第10行行次 第112行次= 第10行行次 第113行次= 第10行行次 第225行次= 第24行行次 第775行次= 第74行行次 第7

56、76行次= 第74行行次13、27、會(huì)郵022表7=1-2-33通信業(yè)務(wù)收支差差額=通信業(yè)業(yè)務(wù)收入-通通信業(yè)務(wù)成本本-營(yíng)業(yè)稅金金及附加14=7+9-10-111營(yíng)業(yè)收支差額=通信業(yè)務(wù)收收支差額+其其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn)-管理費(fèi)用用-財(cái)務(wù)費(fèi)用用25=14+115+17-18+200收支差額總額=營(yíng)業(yè)收支差差額+投資收收益+營(yíng)業(yè)外外收入-營(yíng)業(yè)業(yè)外支出+以以前年度損益益調(diào)整4、30=255-26凈利潤(rùn)=收支差差額總額-所所得稅28、會(huì)農(nóng)011表6=4-5應(yīng)收賬款凈額=應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備2、20=1+2+3+66+7+8+9+10+11+122+13+114流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=貨幣資金+短期投資+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈

57、凈額+預(yù)付賬賬款+應(yīng)收家家庭農(nóng)場(chǎng)款+其他應(yīng)收款款+存貨+待待攤費(fèi)用+待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失+一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期債券券投資+其他他流動(dòng)資產(chǎn)3、26=244-25固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原價(jià)累計(jì)折舊4、35=266+27+228+29固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈值+固定資資產(chǎn)清理+在在建工程+待待處理固定資資產(chǎn)凈損失5、40=366+37無(wú)形資產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合計(jì)=無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)6、50=200+21+335+40+41+422資產(chǎn)總計(jì)=流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資+固定資產(chǎn)合合計(jì)+無(wú)形資資產(chǎn)及其他資資產(chǎn)合計(jì)+其其他長(zhǎng)期資產(chǎn)產(chǎn)+遞延稅款款借項(xiàng)7、70=511+52+553+54+55+566+57+

58、558+59+60+611+62+663+64+65+666+67流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=短期借款+應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+預(yù)收帳款+應(yīng)付家庭農(nóng)農(nóng)場(chǎng)款+待轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)家庭農(nóng)場(chǎng)上上交款+專項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)付款+其其他應(yīng)付款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)+未交稅金金+未交包干干利潤(rùn)+未付付利潤(rùn)+其他他未交款+預(yù)預(yù)提費(fèi)用+一一年內(nèi)到期的的長(zhǎng)期負(fù)債+其他流動(dòng)負(fù)負(fù)債8、83=711+72+773+80長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)=長(zhǎng)期借款+應(yīng)付債券+長(zhǎng)期應(yīng)付款款+其他長(zhǎng)期期負(fù)債9、90=700+83+885負(fù)債合計(jì)=流動(dòng)動(dòng)負(fù)債合計(jì)+長(zhǎng)期負(fù)債合合計(jì)+遞延稅稅款貸項(xiàng)10、96=991+92+93+955所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)=實(shí)收資本本+資本公積積+盈余公積積+未分

59、配利利潤(rùn)11、100=90+966負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)=負(fù)負(fù)債合計(jì)+所所有者權(quán)益合合計(jì)12、50=1100資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債債及所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)13、第5行次次= 第44行次 第225行次= 第24行行次 第881行次= 第80行行次 第994行次= 第93行行次29、會(huì)農(nóng)022表8=1-2-33-4主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)=主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入-營(yíng)業(yè)成成本-營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用-營(yíng)業(yè)稅稅金和附加2、14=8+9-10-11營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)+其他業(yè)務(wù)利利潤(rùn)-管理費(fèi)費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用3、25=144+15+16+177-18+220利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)+投資資收益+營(yíng)業(yè)業(yè)外收入+家家庭農(nóng)場(chǎng)實(shí)際際上交利潤(rùn)-營(yíng)業(yè)外支出出+

60、以前年度度損益調(diào)整4、30=255-26凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總總額-所得稅稅30、會(huì)企011表31=1+2+3+4+55+6+7+8+9+110+11+21+244流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=貨幣資金+ 短期投資+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收股利+應(yīng)收利息+應(yīng)收賬款+其他應(yīng)收款款+預(yù)付賬款款+應(yīng)收補(bǔ)貼貼款+存貨+待攤費(fèi)用+一年內(nèi)到期期的長(zhǎng)期債券券投資+其他他流動(dòng)資產(chǎn)38=32+334長(zhǎng)期投資合計(jì)=長(zhǎng)期股權(quán)投投資+長(zhǎng)期債債權(quán)投資3、41=399-40固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原原值累計(jì)折舊43=41-442固定資產(chǎn)凈額=固定資產(chǎn)凈凈值-固定資資產(chǎn)減值準(zhǔn)備備4、50=433+44+445+46固定資產(chǎn)合計(jì)=固定資產(chǎn)凈凈額+工程物物資+在