04.05交通車(chē)輛維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)規(guī)程

1、浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司交通、車(chē)輛維修修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)程 文件編號(hào)號(hào)：GT/FFC0405 修改狀態(tài)態(tài)：A/0 管理狀態(tài)態(tài)： 分發(fā)號(hào)： 編制： 許潔 日期：2000年年12月233日 審核： 李明 日期：2001年年01月166日審批： 壽柏年年 日期：2001年年01月199日 發(fā)布日期：20001年011月21日 實(shí)施日期期：20011年02月001日浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0405 頁(yè)碼：第1頁(yè)頁(yè) 共5頁(yè)交通費(fèi)、車(chē)輛維維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)程 修改狀態(tài)：AA/0 目的確保交通費(fèi)和車(chē)車(chē)輛維修費(fèi)用用開(kāi)支合理，并并對(duì)其進(jìn)行合合理控制。

2、適用范圍 適用于于交通費(fèi)、車(chē)車(chē)輛維修費(fèi)用用報(bào)銷(xiāo)全過(guò)程程。職責(zé)3.1報(bào)銷(xiāo)人負(fù)負(fù)責(zé)所報(bào)費(fèi)用用合理、符合合公司規(guī)定，報(bào)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)真實(shí)實(shí)、合法，報(bào)報(bào)銷(xiāo)程序符合合公司規(guī)定；3.2財(cái)務(wù)管理理部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)責(zé)費(fèi)用審核、付付款及帳務(wù)處處理工作；工作程序4.1附交通通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)務(wù)流程、車(chē)車(chē)輛維修費(fèi)報(bào)報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)流程程圖。4.2交通費(fèi)4.2.1交通通費(fèi)內(nèi)容：包包括公司公務(wù)務(wù)用車(chē)、責(zé)任任車(chē)、承包車(chē)車(chē)的停車(chē)費(fèi)、過(guò)過(guò)路費(fèi)、汽油油費(fèi)等。4.2.2交通通費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)執(zhí)行關(guān)于于調(diào)整車(chē)輛補(bǔ)補(bǔ)貼及燃油費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知知浙綠通字字（20000）67號(hào)文文件：4.2.3交通通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序序a.報(bào)銷(xiāo)人填制制報(bào)銷(xiāo)單，遞遞送綜合管理理部專(zhuān)人審核核；再到

3、財(cái)務(wù)務(wù)管理部會(huì)計(jì)計(jì)處審核；b.會(huì)計(jì)審核票票據(jù)的真實(shí)性性、合法性，報(bào)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否否符合財(cái)務(wù)制制度規(guī)定等；審核無(wú)誤后后交由報(bào)銷(xiāo)人人報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批；由由財(cái)務(wù)管理部部付款；c.出納根據(jù)報(bào)報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)發(fā)票付款；如如付現(xiàn)金，則則根據(jù)上述單單據(jù)付款即可可；如付支票票，則根據(jù)上上述單據(jù)開(kāi)具具支票，并蓋蓋好支票財(cái)務(wù)務(wù)專(zhuān)用章后交交由會(huì)計(jì)復(fù)核核，會(huì)計(jì)復(fù)核核無(wú)誤蓋支票票法人章，交交由出納付支支票，請(qǐng)收款款人在支票備備查登記簿中中簽領(lǐng)，并將將支票存根粘粘貼在記帳憑憑證附件；付付款后由出納納在記帳憑證證附件上蓋付付訖章；d.會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)報(bào)銷(xiāo)單、附附發(fā)票及時(shí)編編制記帳憑證證；e.根據(jù)記帳憑憑證會(huì)計(jì)及時(shí)時(shí)登記費(fèi)用明明細(xì)帳，出

4、納納及時(shí)登記現(xiàn)現(xiàn)金或銀行存存款日記帳；浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0405 頁(yè)碼：第2頁(yè)頁(yè) 共5頁(yè)交通費(fèi)、車(chē)輛維維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)程 修改狀態(tài)：AA/0 4.3車(chē)輛維修修費(fèi)4.3.1車(chē)輛輛報(bào)修程序a.公司所屬車(chē)車(chē)輛需要維修修，經(jīng)辦人須須填制報(bào)修修單；綜合合管理部由專(zhuān)專(zhuān)人審核同意意簽字并蓋章章后，由經(jīng)辦辦人將報(bào)修修單交于定定點(diǎn)修配廠，以以便與公司結(jié)結(jié)帳時(shí)用；經(jīng)辦人須在公司司指定的維修修廠點(diǎn)修理，特特殊情況需在在非指定地點(diǎn)點(diǎn)修理的，應(yīng)應(yīng)經(jīng)公司車(chē)輛管理理人員同意，否否則維修費(fèi)用用自理；c經(jīng)辦人需在在汽配廠的汽汽車(chē)修理（加加工）用料清清單上簽名名，以便

5、汽配配廠與公司結(jié)結(jié)帳時(shí)核對(duì)用用；d.定點(diǎn)廠與公公司定期結(jié)算算。4.3.2維修修費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)原原則：責(zé)任車(chē)車(chē)和公務(wù)用車(chē)車(chē)因?yàn)檐?chē)輛的的正常原因引引起的損壞，給給予全額報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)；責(zé)任車(chē)和和公務(wù)用車(chē)因因?yàn)轳{駛員違違規(guī)操作引起起的損壞，則則由駕駛員承承擔(dān)；承包車(chē)車(chē)的維修費(fèi)用用一律從補(bǔ)貼貼款中扣除。4.3.3車(chē)輛輛維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)程序a.綜合管理部部或經(jīng)辦人填填制費(fèi)用支支付申請(qǐng)表或或報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)經(jīng)所在部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人審批；所有的車(chē)輛輛維修費(fèi)用均均由綜合管理理部專(zhuān)人，根根據(jù)報(bào)修單單、汽車(chē)車(chē)修理（加工工）用料清單單或車(chē)輛維維修清單和發(fā)發(fā)票審核后，遞遞送財(cái)務(wù)管理理部會(huì)計(jì)審核核；b.會(huì)計(jì)根據(jù)費(fèi)費(fèi)用支付申請(qǐng)請(qǐng)表或報(bào)報(bào)銷(xiāo)單、報(bào)報(bào)修單

6、、汽汽車(chē)修理（加加工）用料清清單或車(chē)輛輛維修清單和和發(fā)票及公司司的有關(guān)規(guī)定定進(jìn)行審核；審核內(nèi)容單單據(jù)是否齊全全、手續(xù)是否否符合規(guī)定、報(bào)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否否符合公司制制度規(guī)定；審審核無(wú)誤報(bào)分分管領(lǐng)導(dǎo)審批批，交由出納納付款；c.財(cái)務(wù)管理部部出納根據(jù)報(bào)報(bào)銷(xiāo)單或費(fèi)費(fèi)用支付申請(qǐng)請(qǐng)表、報(bào)報(bào)修單、汽汽車(chē)修理（加加工）用料清清單或車(chē)輛輛維修清單和和發(fā)票付款；如付現(xiàn)金，則則根據(jù)上述單單據(jù)付款即可可；如付支票票，則根據(jù)上上述單據(jù)開(kāi)具具支票，并蓋蓋好支票財(cái)務(wù)務(wù)專(zhuān)用章后交交由會(huì)計(jì)復(fù)核核，會(huì)計(jì)復(fù)核核無(wú)誤蓋支票票法人章，交交由出納付支支票，請(qǐng)收款款人在支票備備查登記簿中中簽領(lǐng)，并將將支票存根粘粘貼在記帳憑憑證附件；付付款后由出

7、納納在記帳憑證證附件上蓋付付訖章；浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0405 頁(yè)碼：第3頁(yè)頁(yè) 共5頁(yè)交通費(fèi)、車(chē)輛維維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)程 修改狀態(tài)：AA/0 d.財(cái)務(wù)管理部部會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)報(bào)銷(xiāo)單、或或費(fèi)用支付付申請(qǐng)表、報(bào)修單、汽汽車(chē)修理（加加工）用料清清單或車(chē)輛輛維修清單和和發(fā)票及時(shí)編編制記帳憑證證；e.根據(jù)記帳憑憑證，會(huì)計(jì)及及時(shí)登記費(fèi)用用明細(xì)帳，出出納及時(shí)登記記現(xiàn)金或銀行行存款日記帳帳；5.相關(guān)/支持持性文件5.1財(cái)務(wù)管理理若干規(guī)定5.2制度規(guī)范范匯編（修訂訂稿）5.3關(guān)于調(diào)整整車(chē)輛補(bǔ)貼及及燃油費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的通知6.質(zhì)量記錄6.1費(fèi)用明細(xì)細(xì)帳6.2銀行存款款

8、日記帳6.3現(xiàn)金日記記帳6.4費(fèi)用支付付申請(qǐng)表6.5支票備查查登記簿浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0405 頁(yè)碼：第4頁(yè)頁(yè) 共5頁(yè)交通費(fèi)、車(chē)輛維維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)程 修改狀態(tài)：AA/0 交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)務(wù)流程報(bào)銷(xiāo)人費(fèi)用支付申請(qǐng)表報(bào)銷(xiāo)人費(fèi)用支付申請(qǐng)表綜合管理部綜合管理部審核綜合管理部綜合管理部審核報(bào)銷(xiāo)單會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)報(bào)銷(xiāo)單會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)發(fā)票發(fā)票分管領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批出納付款出納付款編制記帳憑證編制記帳憑證會(huì)計(jì)/出納現(xiàn)金/銀行存款日記帳會(huì)計(jì)/出納現(xiàn)金/銀行存款日記帳登記明細(xì)帳登記明細(xì)帳費(fèi)用明細(xì)帳費(fèi)用明細(xì)帳浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0405 頁(yè)碼：第5頁(yè)頁(yè) 共5頁(yè)交通費(fèi)、車(chē)輛維維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)程 修改狀態(tài)：AA/0 車(chē)輛維修費(fèi)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)財(cái)務(wù)流程經(jīng)辦人報(bào)修單經(jīng)辦人報(bào)修單綜合管理部綜合管理部審核綜合管理部綜合管理部審核非指定廠點(diǎn)維修指定廠點(diǎn)維修非指定廠點(diǎn)維修指定廠點(diǎn)維修不同意同意不同意同意經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)單費(fèi)用支付申請(qǐng)表經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)單費(fèi)用支付申請(qǐng)表費(fèi)用自理綜管部專(zhuān)人審核綜管部專(zhuān)人審核綜合管理部綜合管理部發(fā)票發(fā)票綜管部負(fù)責(zé)人審批綜管部負(fù)責(zé)人審批費(fèi)用支付申請(qǐng)表費(fèi)用支付申請(qǐng)表報(bào)銷(xiāo)單