2023年XX企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問(wèn)卷

1、PAGE PAGE 10XX企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)情況調(diào)查問(wèn)卷填寫說(shuō)明一、目的了解XX企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)情況，為制定中小板、創(chuàng)業(yè)板、主板上市公司內(nèi)控實(shí)施政策以及?XX企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)?提供依據(jù)。二、適用范圍本調(diào)查問(wèn)卷適用于中小板、創(chuàng)業(yè)板上市公司，以及主板上市的企業(yè)。三、問(wèn)卷結(jié)構(gòu)本問(wèn)卷共分為四個(gè)局部：企業(yè)根本情況、企業(yè)管理現(xiàn)狀、企業(yè)對(duì)內(nèi)控工作的認(rèn)識(shí)和對(duì)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的了解與訴求。請(qǐng)結(jié)合您所在企業(yè)實(shí)際情況，逐項(xiàng)答復(fù)，以便我們能全面客觀了解貴單位內(nèi)控管理現(xiàn)狀，及您對(duì)XX企業(yè)內(nèi)控建設(shè)的總體期望。四、填寫說(shuō)明請(qǐng)貴單位內(nèi)控部門負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)審計(jì)部門負(fù)責(zé)人填寫本調(diào)查問(wèn)卷，如未設(shè)置相應(yīng)部門，請(qǐng)企業(yè)負(fù)責(zé)人填寫。我們將對(duì)

2、填寫人的信息予以保密，從而保證填寫人真實(shí)表達(dá)對(duì)內(nèi)控建設(shè)、實(shí)施及評(píng)價(jià)的意見(jiàn)和建議。您的答復(fù)僅限于本次調(diào)查分析，問(wèn)卷中的全部數(shù)據(jù)最終都要經(jīng)過(guò)匯總反映，不會(huì)針對(duì)任何一個(gè)特定企業(yè)。填寫本問(wèn)卷大約需要半小時(shí)。問(wèn)卷的各個(gè)局部存在一定勾稽關(guān)系，請(qǐng)您在明確理解各個(gè)問(wèn)題后予以答復(fù)，否那么可能會(huì)出現(xiàn)前后不能對(duì)應(yīng)的情況。本調(diào)查問(wèn)卷各題答案沒(méi)有正確與錯(cuò)誤之分。請(qǐng)盡可能根據(jù)了解到的實(shí)際情況答復(fù)每一個(gè)問(wèn)題，防止有所遺漏。XX企業(yè)2023年內(nèi)部控制體系建設(shè)情況調(diào)查問(wèn)卷一、企業(yè)根本情況一企業(yè)信息1、公司名稱：2、所在省份：3、企業(yè)性質(zhì)：A國(guó)有企業(yè) B集體企業(yè) C. 外商獨(dú)資企業(yè) D.中外合資E私營(yíng)企業(yè) F股份公司 G.上市公

3、司. H.其他4、成立時(shí)間：A三年及以下 B三年至五年C.五年至十年D十年以上5、上市地A深圳中小板B深圳創(chuàng)業(yè)板C.海外上市D.國(guó)內(nèi)主板上市6、注冊(cè)資金規(guī)模A. 500萬(wàn)元及以下B. 501-1500萬(wàn)元C.1501-3000萬(wàn)元D.3001-5000萬(wàn)元E5001-10000萬(wàn)元F10001-3000萬(wàn)元G.3001-100000萬(wàn)元H.100000萬(wàn)元以上7、員工人數(shù)：A0-50人 B51-100人C.101-300人D.301-500人E501-1000人F1000人以上二企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況數(shù)據(jù)需與上年度末財(cái)務(wù)報(bào)表一致8、總資產(chǎn)規(guī)模A. 500萬(wàn)元及以下 B. 501-1500萬(wàn)元C.1501

4、-3000萬(wàn)元D.3001-5000萬(wàn)元E5001-10000萬(wàn)元 F10001-3000萬(wàn)元G.3001-100000萬(wàn)元H.100000萬(wàn)元以上9、銷售收入A. 500萬(wàn)元及以下B. 501-1500萬(wàn)元C.1501-3000萬(wàn)元D.3001-5000萬(wàn)元E5001-10000萬(wàn)元F10001-3000萬(wàn)元G.3001-100000萬(wàn)元H.100000萬(wàn)元以上10、銷售收入增長(zhǎng)比率：A小于0 B0-10%C.10-20D.20以上11、凈利潤(rùn)：A0元及以下B. 1-300萬(wàn)元C301-600萬(wàn)元D.601-1000萬(wàn)元E1001-3000萬(wàn)元F3001-10000萬(wàn)元G.19991-200

5、00萬(wàn)元H.20000萬(wàn)元以上12、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)比率：A小于0 B0-10%C.10-20D.20以上13、資產(chǎn)負(fù)債率：A小于50% B50%-75%C.75-100D.100以上14、研發(fā)費(fèi)用占收入比率：A小于5%B5%-10%C.10-20D.20以上三企業(yè)開展情況15、所處的行業(yè)可多項(xiàng)選擇：A農(nóng)林牧漁業(yè)B工業(yè)-采礦C.工業(yè)-制造D.工業(yè)-電力生產(chǎn)與供給E工業(yè)-熱力生產(chǎn)與供給F工業(yè)-燃?xì)馍a(chǎn)與供給G.工業(yè)-水生產(chǎn)與供給H.工業(yè)-其他I建筑業(yè)J批發(fā)業(yè)M倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)N郵政業(yè)Q信息傳輸業(yè)-互聯(lián)網(wǎng)R信息傳輸業(yè)-其他U物業(yè)管理業(yè)V租賃和商務(wù)效勞業(yè)Y居民效勞,修理和其他效勞業(yè)Z社會(huì)工作16、未來(lái)五年的開展預(yù)期

6、：A非常好 B一般C.不看好 D.不清楚17、未來(lái)五年銷售收入年化增長(zhǎng)率目標(biāo)：A小于10%B10%-20%C.20-30D.30以上E不知道18、未來(lái)五年凈利潤(rùn)年化增長(zhǎng)率目標(biāo)A小于10%B10%-20%C.20-30D.30以上E不知道四企業(yè)社會(huì)責(zé)任19、員工滿意度：A非常滿意 B比擬滿意C.一般 D.不滿意20、人員離職率：A小于3% B3%-5%C. 5%-10D. 10以上二、企業(yè)的管理現(xiàn)狀21、 管理層如何看待風(fēng)險(xiǎn)：A更多地樂(lè)于冒險(xiǎn)，因?yàn)闊o(wú)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)收益B更多地傾向于平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益C.更多地傾向回避風(fēng)險(xiǎn)，平安第一D.不知道22、是否開展了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)估等：A是，且在

7、近一年內(nèi)開展B是，但近一年未開展C.否，但已有方案開展D.否，暫無(wú)方案開展E不知道23、公司開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍和方式可多項(xiàng)選擇：A. 采用集體參與方式，開展獨(dú)立、系統(tǒng)性的整體性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B在公司經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議或類似研討中采用非正式形式討論風(fēng)險(xiǎn)C.遇到具體問(wèn)題時(shí)由分管領(lǐng)導(dǎo)或?qū)ｉT職能部門開展專項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.不知道其他24、是否認(rèn)期如每年、每季度等開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：A定期開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B不定期開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.尚未開展D不知道25、是否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行了積極應(yīng)對(duì)：A企業(yè)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)均及時(shí)制定應(yīng)對(duì)舉措，并通過(guò)內(nèi)部管理制度或程序文件等形式加以標(biāo)準(zhǔn)B企業(yè)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)均及時(shí)制定應(yīng)對(duì)舉措，且局部應(yīng)對(duì)舉措已經(jīng)通過(guò)內(nèi)部管理制

8、度或程序文件等形式加以標(biāo)準(zhǔn)C. 企業(yè)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)均及時(shí)制定應(yīng)對(duì)舉措，但主要通過(guò)口頭溝通方式式加以標(biāo)準(zhǔn)D.一般不會(huì)制定正式的應(yīng)對(duì)措施E.不知道26、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的各項(xiàng)舉措及其效果是否持續(xù)評(píng)價(jià)和改良可多項(xiàng)選擇：A. 是，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)舉措效果由獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的內(nèi)控評(píng)價(jià)或?qū)徲?jì)人員進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)和改良B是，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)舉措效果由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)自行評(píng)價(jià)并作出必要改良C.否，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)舉措一般不進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià)D不知道27、 公司經(jīng)營(yíng)及重大事項(xiàng)主要由以下_來(lái)決策：A董事會(huì)B董事長(zhǎng)C.總經(jīng)理D總經(jīng)理辦公會(huì)議或類似聯(lián)席會(huì)議E專業(yè)委員會(huì)F其他_28、公司經(jīng)營(yíng)管理中主要采用的管理體系、認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)或管理工具與方法可多項(xiàng)選擇：A質(zhì)量管

9、理體系B環(huán)境管理體系C職業(yè)健康和平安管理體系D社會(huì)責(zé)任管理體系E汽車工業(yè)質(zhì)量管理體系認(rèn)證F食品平安管理體系認(rèn)證G. 精益生產(chǎn)H六西格瑪管理I其他 _29、公司內(nèi)部管理制度建設(shè)職責(zé)由_負(fù)責(zé)：A獨(dú)立的歸口部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)、擬定和發(fā)布B 各部門分別制定，并由歸口部門匯總發(fā)布C.按需組建工作組，開展制度建設(shè)和更新工作D.尚未明確此責(zé)任30、公司內(nèi)部管理制度體系是否完善，并能有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)活動(dòng)：A大局部管理領(lǐng)域中內(nèi)部制度體系已經(jīng)建立完善，并實(shí)施B一局部管理領(lǐng)域中內(nèi)部制度體系已經(jīng)建立完善，并實(shí)施C. 局部管理制度雖已經(jīng)建立但彼此間協(xié)同性不高，指導(dǎo)力度不強(qiáng)D. 內(nèi)部管理制度體系不健全，無(wú)法有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)31、是

10、否全面系統(tǒng)的分析梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，并實(shí)施別離：A是B否32、是否建立合理的授權(quán)審批制度：A是 B否33、是否按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么建立標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)：A是 B否34、是否建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度：A是 B否35、是否建立并實(shí)施了預(yù)算管理制度：A是 B否36、是否建立并實(shí)施了績(jī)效考評(píng)制度：A是 B否37、是否建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理：A是 B否38、經(jīng)營(yíng)管理中信息系統(tǒng)建立情況：A信息系統(tǒng)較健全，已覆蓋主要業(yè)務(wù)板塊B已建立運(yùn)行局部模塊，逐步完善中C.根本空白，但已有規(guī)劃D.根本空白，未有規(guī)劃39、是否設(shè)立專門的審計(jì)機(jī)構(gòu)：A是 B否40、審計(jì)機(jī)構(gòu)開展的工

11、作包括可多項(xiàng)選擇：A財(cái)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)B績(jī)效審計(jì)C.離任審計(jì)D.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)E管理過(guò)程審計(jì)F舞弊事項(xiàng)監(jiān)察G內(nèi)控評(píng)價(jià)H其他41、企業(yè)上下級(jí)、橫向部門間溝通是否頻繁順暢：A頻繁且順暢 B較好C.一般 D.較少三、企業(yè)對(duì)內(nèi)控工作的認(rèn)識(shí)42、是否已開展內(nèi)部控制體系建設(shè)和評(píng)價(jià)工作：A已開展，并將持續(xù)實(shí)施B已有方案，并擬在一年內(nèi)實(shí)施C. 關(guān)注，且方案在制定和討論中D. 已暫時(shí)無(wú)此方案E.其他_43、負(fù)責(zé)建立與實(shí)施內(nèi)控的部門/機(jī)構(gòu)可多項(xiàng)選擇)：A辦公室B財(cái)務(wù)部C.審計(jì)部D.內(nèi)控部或風(fēng)險(xiǎn)管理部E法律法務(wù)部F多部門聯(lián)合工作組G其他_44、已建設(shè)的內(nèi)部控制體系成果包括可多項(xiàng)選擇：A風(fēng)險(xiǎn)清單B內(nèi)控流程體系C.內(nèi)控評(píng)價(jià)體系

12、D.內(nèi)控手冊(cè)E其他_45、內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況：A完全落地運(yùn)行 B局部落地運(yùn)行C逐步趨于閑置D一直閑置46、內(nèi)部控制體系的有效性：A有效且滿足企業(yè)需求B局部滿足企業(yè)需求C無(wú)法滿足企業(yè)需求D無(wú)法判斷是否有效47、內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)工作的開展情況：A定期開展B不定期但經(jīng)常開展C偶爾開展D從未開展48、內(nèi)部控制體系建設(shè)、運(yùn)行與評(píng)價(jià)是否借助外力：A大量借助外部專業(yè)機(jī)構(gòu)B局部借助外部專業(yè)機(jī)構(gòu)C.聘用了全職人員D獨(dú)立實(shí)施，未借助外力49、企業(yè)實(shí)施內(nèi)控工作遇到的困難包括可多項(xiàng)選擇：A職能定位不當(dāng)B人員經(jīng)驗(yàn)缺乏C.推行阻力較大D短期難以表達(dá)效果E體系設(shè)計(jì)不當(dāng)F重視程度缺乏G對(duì)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)理解不到位H其他50、信

13、息化建設(shè)能否提升內(nèi)部控制體系的效果：A能 B不能，難度太大C不能，二者關(guān)聯(lián)性弱D應(yīng)根據(jù)企業(yè)規(guī)模和開展階段進(jìn)行判斷51、企業(yè)目前已實(shí)施的控制活動(dòng)包括可多項(xiàng)選擇：A不相容職責(zé)別離B授權(quán)審批控制C.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制D.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制E預(yù)算控制F運(yùn)營(yíng)分析控制G績(jī)效考評(píng)控制H以上所有選項(xiàng)52、基于已實(shí)施的控制活動(dòng)，企業(yè)現(xiàn)有管理體系與公司對(duì)內(nèi)控體系期望之間的差距在于可多項(xiàng)選擇：A整體控制環(huán)境有待梳理與加強(qiáng)B缺少某類型的控制活動(dòng)C.控制活動(dòng)分散化，未形成有機(jī)體系D.控制活動(dòng)的執(zhí)行缺乏持續(xù)性和標(biāo)準(zhǔn)性E缺少標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序F未將風(fēng)險(xiǎn)與控制活動(dòng)對(duì)照分析，影響控制活動(dòng)設(shè)計(jì)有效性G未對(duì)控制活動(dòng)進(jìn)行有效評(píng)價(jià)H以上所有選項(xiàng)5

14、3、您對(duì)內(nèi)部控制體系與現(xiàn)有管理體系的關(guān)系的理解是：A內(nèi)控體系是獨(dú)立的管理體系，可獨(dú)立運(yùn)行，獨(dú)立發(fā)揮作用B內(nèi)控體系可與現(xiàn)有管理體系相融合，共同發(fā)揮作用C內(nèi)控體系將取代現(xiàn)有管理體系D以上選項(xiàng)都不對(duì)54、內(nèi)部控制體系發(fā)揮效果的關(guān)鍵在于可多項(xiàng)選擇：A管理層重視B有專業(yè)化團(tuán)隊(duì)引領(lǐng)C正確理解和定位D投入足夠人力財(cái)力E與其他管理體系的融合F外部監(jiān)管大力推動(dòng)G使用先進(jìn)風(fēng)控方法與模型H其他55、對(duì)內(nèi)部控制體系有效性的預(yù)期，哪一個(gè)正確：A. 內(nèi)控體系并不是萬(wàn)能的，其有效性受人為舞弊等因素影響B(tài). 合理設(shè)計(jì)的內(nèi)控體系的有效性將不受人為舞弊的影響C內(nèi)部控制體系有效性依賴于內(nèi)控責(zé)任部門的專業(yè)性D以上選項(xiàng)都不對(duì)四、企業(yè)對(duì)

15、內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的了解與訴求56、企業(yè)對(duì)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的了解與訴求A很了解，并已在企業(yè)參照實(shí)施B較為了解，并知道如何實(shí)施C有所了解，但尚不能參照實(shí)施D根本不了解57、?企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)?及其具體要求是否適用于貴公司：A根本適用B局部適用C完全不適用D適用，但實(shí)施本錢高假設(shè)不適用或局部適用，您認(rèn)為?企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)?哪些地方仍然需要完善？58、企業(yè)最期望內(nèi)部控制加以標(biāo)準(zhǔn)的管理領(lǐng)域可多項(xiàng)選擇：A資金活動(dòng)B采購(gòu)業(yè)務(wù)C.資產(chǎn)管理D.銷售業(yè)務(wù)E研究與開發(fā)F工程工程G業(yè)務(wù)外包H財(cái)務(wù)報(bào)告I全面預(yù)算J合同管理K信息系統(tǒng)管理I公司治理M開展戰(zhàn)略N人力資源O企業(yè)文化P其他59、亟待解決的主要內(nèi)部控制問(wèn)題可多項(xiàng)選擇A管理層內(nèi)控意識(shí)薄弱，管理層越權(quán)風(fēng)險(xiǎn)大B企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不合理，內(nèi)部牽制缺失C.企業(yè)文化無(wú)視內(nèi)控D.全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)本錢偏稿E非正式的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定F風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果溝通機(jī)制不健全G.內(nèi)控本錢影響了控制細(xì)化程度H.高層對(duì)關(guān)鍵 環(huán)節(jié)的直接控制相對(duì)有效I控制非正式，缺乏標(biāo)準(zhǔn)制度J員工參與度和意識(shí)需要提高K信息傳播途徑較隨意，傳播方式非正式L信息化手段應(yīng)用缺乏M重市場(chǎng)輕管理，重結(jié)果輕過(guò)程的思想影響內(nèi)控工作發(fā)揮應(yīng)有作