商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理第五章 第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理商業(yè)銀行現(xiàn)金資產及其構成商業(yè)銀行存款準備金管理商業(yè)銀行同業(yè)存款管理商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金管理商業(yè)銀行流動性管理第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產管理的意義一、 現(xiàn)金資產的構成現(xiàn)金資產是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理庫存現(xiàn)金在中央銀行存款存放同業(yè)存款在途資金現(xiàn)金資產法定存款準備金超額準備金 二、持有和管理現(xiàn)金資產的意義1. 保持清償力：商業(yè)銀行在追求盈利的過程中，必須保有一定數(shù)量的可直接用于應付提現(xiàn)和清償債務的資產，而現(xiàn)金資產正是為了滿足

2、銀行的流動性需要而安排的資產準備。2.保持流動性：在保持銀行經營過程的流動性方面，不僅需要銀行資產負債結構的合理搭配，確保原有貸款和投資的高質量和易變現(xiàn)性，同時，也需要銀行持有一定數(shù)量的流動性準備資產，以利于銀行及時抓住新的貸款和投資的時機，為增加盈利、吸引顧客提供條件。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理第二節(jié) 商業(yè)銀行存款準備金管理存款準備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產的主要構成局部。存款準備金包括兩個局部：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準備金；二是準備金帳戶中超過了法定存款準備金的超額準備金。一、滿足法定存款準備金要求一法定存款準備金的目的法定存款準備金是根據商業(yè)銀行存款余額，按照法定的

3、比率向中央銀行交存的準備金。法定準備金起初是出于防范商業(yè)銀行流動性危機的需要而建立的，開展到現(xiàn)代，其目的已不僅限于此。它已作為中央銀行調節(jié)商業(yè)銀行信用規(guī)模和信用能力的一項重要工具，納入貨幣政策的操作體系。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理二法定存款準備金管理的內容與計算 主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上交應交的準備金。1、滯后準備金計算法 滯后準備金計算法是根據前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。2、同步準備金計算法 同步準備金計算法是指以本期的存款余額為根底計算本期的準備金需要量的方法。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 二、超額準備金的管理一超額準備金的目的超額

4、準備金是商業(yè)銀行在中央銀行準備金帳戶上超過了法定存款準備金的那局部存款。超額準備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來進行投資、貸款、清償債務和提取業(yè)務周轉金的準備資產。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理二超額準備金管理的重點1. 影響超額準備金需要量的因素 1存款波動 2貸款的發(fā)放與收回 3其他因素：向中央銀行借款的因素，同業(yè)往來因素，法定存款準備金因素，信貸資金調撥因素，財政性存款因素。2、超額準備金的調節(jié)第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行同業(yè)存款管理 一、同業(yè)存款的目的除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，大多數(shù)商業(yè)銀行還在其他金融機構保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存

5、款。這是因為，任何一家銀行，由于業(yè)務特點和人力、物力的限制，都不可能在其業(yè)務觸及的每一個地方都設立分支機構，它在沒有分支機構的地區(qū)的一些金融業(yè)務就需要委托當?shù)氐你y行等金融機構來代理。商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務的手續(xù)費。按照銀行現(xiàn)金資產管理的原那么，同業(yè)存款也應當保持一個適度的量。銀行在同業(yè)存款的管理中，需要準確地預測同業(yè)存款的需要量。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 二、同業(yè)存款需要量的測算 主要取決于以下幾個因素：1、使用代理行的效勞數(shù)量和工程2、代理行的收費標準3、可投資余額的收益率第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行

6、庫存現(xiàn)金管理 一、影響銀行庫存現(xiàn)金的因素 主要有：一現(xiàn)金收支規(guī)律二營業(yè)網點的多少三后勤保障的條件四與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定五商業(yè)銀行內部管理第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 二、庫存現(xiàn)金規(guī)模確實定銀行庫存現(xiàn)金是其為了完成每天現(xiàn)金收支活動而需要持有的即期周轉金?？锼銕齑娆F(xiàn)金需要量主要應考慮兩個因素：庫存現(xiàn)金周轉時間和庫存現(xiàn)金支出水平確實定。最適送鈔量的測算 T 第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 T總本錢 A一定時期內的現(xiàn)金收入或支出量 Q每次運鈔數(shù)量 P每次運鈔費用 C現(xiàn)金占有費率 A/Q：運鈔次數(shù)使T最小時的Q= 三現(xiàn)金調撥臨界點確實定現(xiàn)金調撥臨界點平均每天正常支

7、出量提前時間保險庫存量 保險庫存量預計每天最大支出平均每天正常支出提前時間第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理商業(yè)銀行現(xiàn)金資產及其構成商業(yè)銀行存款準備金管理商業(yè)銀行同業(yè)存款管理商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金管理商業(yè)銀行流動性管理第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 三、銀行保持現(xiàn)金適度量的措施一應將庫存現(xiàn)金狀況與有關人員的經濟利益掛鉤。二應實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務的標準化操作。三要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律。四解決壓低庫存現(xiàn)金的技術性問題。五要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的本錢和所能提高的效益之間進行最優(yōu)選擇。六嚴格庫房平安管理措施。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 第五節(jié) 商業(yè)銀行流

8、動性管理商業(yè)銀行必須保證充足的流動性，并且商業(yè)銀行只有在需要資金的時候能夠以合理的本錢取得即時可用的資金，才被認為是流動性正常。銀行需要非常重視對流動性的管理。為此，銀行需要對流動性的需求與供給進行預測，并采取一定措施，促使銀行的兩者相匹配。一、銀行流動性需求 商業(yè)銀行的流動性需求Liquidity Needs是指客戶對銀行提出且銀行必須立即兌現(xiàn)的現(xiàn)金要求。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 銀行估算流動性的方法，主要包括以下幾種：一資金來源與資金運用方法Sources and Uses of Funds Method也稱為因素法，是指銀行通過對未來某一段時間內存、貸款及應繳準備金變化的情況

9、，來判斷預測期內的流動性的需要量。二資金結構法(Structure of Funds Method )，是指銀行通過分析存貸款的資金結構及其變化趨勢來預測未來的流動性。三概率分析法四流動性指標法第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 二、銀行流動性供給1、銀行從資產方進行的流動性管理方法1通過持有一定比率的、流動性較強的資產，以銀行資產的方式來存儲流動性。包括持有一定比率的現(xiàn)金資產，如現(xiàn)金、存放在中央銀行的超額準備金等；持有一定數(shù)量的、可以隨時在貨幣市場上變現(xiàn)的各種有價證券，尤其是各種短期有價證券，如政府債券、政府機構債券、地方政府債券以及短期商業(yè)票據等，來滿足日常的流動性需要。2通過資產轉換的

10、方式來滿足增加的流動性需要。僅通過銀行所持有的流動性較強的資產無法彌補流動性缺口時，銀行可以通過在市場上出售局部資產來彌補，如通過出售有價證券。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理 2、銀行從負債方進行流動性管理的方法1從中央銀行以及其他銀行借入。2通過同業(yè)拆借方式借入。3賣出證券回購協(xié)議。4從國際金融市場或國際金融機構借款。5發(fā)行大額可轉讓定期存單。6其他負債方式。如商業(yè)銀行可以通過發(fā)行自己的票據或債券， 如資本性票據、資本性債券等。第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理三、銀行流行性需求與供給的搭配商業(yè)銀行的流動性需求與流動性供給之間必須相互搭配，才能夠保

11、證銀行獲得需要的流動性。一商業(yè)銀行流動性供需狀況的評價方法1. 流動性缺口分析方法 銀行流動性需求與供給的影響因素2. 衡量流動性狀況的比率分析法第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理二影響商業(yè)銀行進行流動性供需搭配的因素1、銀行需要流動性的目的2、參與貨幣市場的難度3、銀行管理者的管理理念4、各種流動性來源的本錢與根本特征的比較5、對利率未來走勢的預期6、銀行外部環(huán)境的變化第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產與流動性管理商業(yè)銀行貸款管理第六章 第六章 商業(yè)銀行貸款管理商業(yè)銀行貸款種類貸款政策與程序貸款定價信用貸款管理擔保貸款管理票據貼現(xiàn)貸款管理消費者貸款管理貸款信用風險管理貸款管理制度第六章 商業(yè)銀行貸款

12、管理 第一節(jié) 銀行貸款概述 一、銀行貸款的種類銀行貸款是商業(yè)銀行以還本付息貸款人按照一定的貸款原那么和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構成。第六章 商業(yè)銀行貸款管理 一按貸款的期限分類 活期貸款、定期貸款和透支二按貸款的保障條件分類 信用貸款、擔保貸款和票據貼現(xiàn)三按貸款的用途分類 一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款； 二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。第六章 商業(yè)銀行貸款管理四按貸款的歸還方式分類 一次性歸還和分

13、期歸還兩種方式五按貸款的質量(或風險程度)分類 銀行貸款可以分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。六按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 自營貸款、委托貸款和特定貸款第六章 商業(yè)銀行貸款管理二、貸款政策一貸款政策的內容第六章 商業(yè)銀行貸款管理1.貸款業(yè)務開展戰(zhàn)略2.貸款工作規(guī)程及權限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制9.不良貸款的管理8.貸款的日常管理和催生制度7.貸款檔案管理政策6.貸款定價5.貸款的擔保4.貸款種類及地區(qū) 二制定貸款政策應考慮的因素1有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策。2銀行的資金狀況。3銀行負債結構。4效勞地區(qū)的經濟條件和經濟周期。5銀行信貸人員的素質。第六章

14、商業(yè)銀行貸款管理 三、貸款程序第六章 商業(yè)銀行貸款管理1.貸款申請：借款申請書2.貸款調查3.對借款人的信用評估4.貸款審批5.借款合同的簽訂和擔保6.貸款發(fā)放7.貸款檢查8.貸款收回“6C原那么 第六章 商業(yè)銀行貸款管理中國農業(yè)銀行借款申請書 第六章 商業(yè)銀行貸款管理 第二節(jié) 貸款定價貸款是商業(yè)銀行主要的盈利資產，貸款利潤的上下與貸款價格有著直接的關系。合理確定貸款價格，既能為銀行取得滿意的利潤，又能為客戶所接受，是商業(yè)銀行貸款管理的重要內容。一、貸款定價原那么利潤最大化原那么擴大市場份額原那么保證貸款平安原那么維護銀行形象原那么第六章 商業(yè)銀行貸款管理 二、貸款價格的構成一貸款利率：是一定

15、時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。二貸款承諾費：指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那局部資金收取的費用。三補償余額：應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。四隱含價格：指貸款定價中的一些非貨幣性內容。銀行在決定給客戶貸款后，為了保證客戶能歸還貸款，常常在貸款協(xié)議中加上一些附加性條款。第六章 商業(yè)銀行貸款管理 三、影響貸款價格的主要因素一資金本錢二貸款風險程度三貸款費用四借款人的信用及與銀行的關系五銀行貸款的目標收益率六貸款供求狀況第六章 商業(yè)銀行貸款管理四、貸款定價方法一目標收益率定價法第六章 商業(yè)銀行貸款管理稅前產權資本(目標)收益率(貸款收益貸

16、款費用)/應攤產權本錢貸款收益貸款利息收益貸款管理手續(xù)費貸款費用借款者使用的非股本資金的本錢辦理貸款的效勞和收貸費用應攤產權資本銀行全部產權資本對貸款的比率未清償貸款余額二根底利率定價法 又稱交易利率定價法。這種定價方法允許借款額超過某一最低限額(如30萬元到50萬元)的借款人，在幾種根底利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。三本錢加成定價法 這種方法也叫宏觀差額定價法。它是以借入資金的本錢加上一定利差來決定貸款利率的方法。 其中，貸款本錢包括資金本錢、貸款效勞本錢和營業(yè)本錢，利率加成那么是銀行應取得的合理利潤。我國商業(yè)銀行目前使用的主要是這種方法。四優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法 這兩

17、種方法是西方商業(yè)銀行普遍使用的貸款定價方法。優(yōu)惠加數(shù)是在優(yōu)惠利率根底上加假設干百分點而形成的利率，優(yōu)惠乘數(shù)那么是在優(yōu)惠利率根底上乘以一個系數(shù)而形成的利率。第六章 商業(yè)銀行貸款管理貸款利率貸款本錢率利率加成 五保存補償余額定價法 這種方法是將借款人在銀行保存補償余額看作是其貸款價格的一個組成局部，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法。在這種方法下，借款人補償余額的不同，貸款利率也有所不同。第六章 商業(yè)銀行貸款管理 第三節(jié) 幾種貸款一、信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。特點：1.以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證

18、。 2.風險大、利率高。 3.手續(xù)簡便。操作要點：1.對借款人進行信用評估，正確選擇貸款對象。2.合理確定貸款額度和期限。3.貸款的發(fā)放與監(jiān)督作用。4.貸款到期回收。業(yè)務的要點第六章 商業(yè)銀行貸款管理 二、擔保貸款一擔保方式與擔保貸款種類 擔保貸款是指銀行要求借款人根據規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款。我國目前的擔保貸款也包括保證貸款、質押貸款和抵押貸款三種。1.保證與保證貸款。保證是指保證人與銀行約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。銀行根據擔保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。2.取得質押權與質押貸款。質押權是一種特別授予的所有權。在質押方式下，

19、受質押人在債務全部清償以前擁有債務人用作抵押財產的權力，而且在某些情況下，受質押人還有出賣該財產的權力。以擔保法中規(guī)定的質押方式發(fā)放的貸款稱為質押貸款。3.抵押與抵押貸款。抵押是指債務人或者第三人不轉移抵押財產的占有，將該財產作為債權的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。第六章 商業(yè)銀行貸款管理保證貸款的操作要點：1.借款人找保。2.銀行核保。3.銀行審批。4.貸款的發(fā)放與收回。抵押貸款的分類：(1)存貨抵押(2)證券抵押(3)設備抵押(4)不動產抵押(5)客賬抵押(6)人壽保險單抵押銀行在選擇抵押物時必須堅持以下四個原那么：一是合法性原那么。二是易售性原那么。三是穩(wěn)定性。四

20、是易測性。抵押物的估價：是對抵押物將來處分時的市場價格的估算。對抵押物的科學、合理的估價，是抵押貸款管理過程中一個十分關鍵的環(huán)節(jié)。第六章 商業(yè)銀行貸款管理抵押率：又稱“墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。合理確定抵押率，是抵押貸款管理中的一項重要內容。通常，銀行在確定抵押率時，應當考慮以下因素：(1)貸款風險。(2)借款人信譽。(3)抵押物的品種。(4)貸款期限。抵押物的產權設定與登記抵押物的占管與處分第六章 商業(yè)銀行貸款管理三、票據貼現(xiàn)一概念與特點票據貼現(xiàn)是一種以票據所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。票據貼現(xiàn)不僅僅是一種票據買賣行為，它實質上是一種債權債務關系的轉移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項貸放給票據的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。特點：首先，它是以持票人作為貸款直接對象。其次，它是以票據承兌人的信譽作為還款保證。第三，它是以票據的剩余期限為貸款期限。第四，實行預收利息的方法。第六章 商業(yè)銀行貸款管理 二票據貼現(xiàn)的操作要點票據貼現(xiàn)的審批票據貼現(xiàn)的期限與額度票據貼現(xiàn)貸款的到期處理第六章 商業(yè)銀行貸款管理 四、消費者貸款一概念和種類 消費者貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人