某房地產(chǎn)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理制度

1、標(biāo) 題財(cái)務(wù)收支預(yù)預(yù)算管理理制度版 本第 1版頁(yè) 碼共21頁(yè)受控范圍地產(chǎn)集團(tuán)全全體簽發(fā)人趙戰(zhàn)梅發(fā)行日期2009/04/20 11.目的的 1.1 為為加強(qiáng)xxxxxx有限公公司（以以下簡(jiǎn)稱稱為“集團(tuán)”）的財(cái)財(cái)務(wù)管理理，挖潛潛收入、有有效降低低成本費(fèi)費(fèi)用以實(shí)實(shí)現(xiàn)公司司利潤(rùn)最最大化，科科學(xué)合理理調(diào)配資資金，發(fā)發(fā)揮資金金的最大大效能，根根據(jù)相關(guān)關(guān)法律法法規(guī)，結(jié)結(jié)合集團(tuán)團(tuán)實(shí)際情情況特制制定本制制度。1.2 財(cái)財(cái)務(wù)收支支預(yù)算管管理包括括房地產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目總總收入及及總投資資測(cè)算管管理、年年度收支支預(yù)算管管理及月月度收支支預(yù)算管管理。房房地產(chǎn)項(xiàng)項(xiàng)目總收收入及總總投資測(cè)測(cè)算管理理執(zhí)行單單位為集集團(tuán)所屬屬的各房房地產(chǎn)

2、項(xiàng)項(xiàng)目，年年度收支支預(yù)算管管理及月月度收支支預(yù)算管管理執(zhí)行行單位包包括集團(tuán)團(tuán)所屬各各房地產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目、物業(yè)公公司及各各中心。2.項(xiàng)目總總收入及及總投資資測(cè)算管管理 初步估估算估算算預(yù)算按照房地產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)開(kāi)發(fā)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)劃分,項(xiàng)目總收收入及總總投資測(cè)測(cè)算可分分為總收收入及總總投資初初步估算算、總收收入及總總投資估估算、總總收入及及總投資資預(yù)算。項(xiàng)目總收收入及總總投資測(cè)測(cè)算中需需包含預(yù)預(yù)計(jì)項(xiàng)目目銷售均均價(jià)及收收入分析析、預(yù)計(jì)計(jì)項(xiàng)目總總投資分分析。表格樣樣式詳見(jiàn)見(jiàn)附表11、附表表2。2.1 項(xiàng)項(xiàng)目總收收入及總總投資初初步估算算：在項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)階段，由由集團(tuán)企企業(yè)發(fā)展展中心組組織項(xiàng)目目公司及及集團(tuán)相相關(guān)中心心對(duì)

3、項(xiàng)目目的銷售售價(jià)格、收收入、投投資、效效益及現(xiàn)現(xiàn)金流量量進(jìn)行測(cè)測(cè)算。項(xiàng)項(xiàng)目銷售售利潤(rùn)率率、自有有資金回回報(bào)率等等指標(biāo)需需滿足集集團(tuán)要求求。項(xiàng)目目立項(xiàng)經(jīng)經(jīng)決策委委員會(huì)審審批通過(guò)過(guò)后，報(bào)報(bào)集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)中心心正式備案案。2.2 項(xiàng)項(xiàng)目總收收入及總總投資估估算：在在項(xiàng)目總總體規(guī)劃劃設(shè)計(jì)階階段，由由集團(tuán)產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)發(fā)中心組組織項(xiàng)目目公司及及集團(tuán)相相關(guān)中心心，根據(jù)據(jù)項(xiàng)目定定位設(shè)定定總投資資及建安安造價(jià)單單方限額額指標(biāo)，并并設(shè)定此此限額指指標(biāo)對(duì)應(yīng)應(yīng)的產(chǎn)品品類型、形形式、建建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。項(xiàng)目目總收入入及總投投資估算算中，應(yīng)應(yīng)客觀、認(rèn)認(rèn)真地綜綜合各種種因素對(duì)對(duì)項(xiàng)目銷銷售價(jià)格格、收入入、成本本費(fèi)用及及現(xiàn)金流流量進(jìn)行行測(cè)

4、算，確確定整體體及單項(xiàng)項(xiàng)工程的的估算成成本，各各項(xiàng)估算算成本（費(fèi)費(fèi)用）需需有計(jì)算算依據(jù)。銷銷售利潤(rùn)潤(rùn)率、自自有資金金回報(bào)率率等需滿滿足集團(tuán)團(tuán)要求。項(xiàng)項(xiàng)目總規(guī)規(guī)方案經(jīng)經(jīng)集團(tuán)總總裁辦公公會(huì)通過(guò)過(guò)報(bào)規(guī)劃劃部門(mén)審審批后，項(xiàng)項(xiàng)目總投投資估算算報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)中中心正式式備案。2.3 項(xiàng)項(xiàng)目總收收入及總總投資預(yù)預(yù)算：在在施工圖圖設(shè)計(jì)階階段，由由項(xiàng)目公公司協(xié)同同集團(tuán)相相關(guān)中心心編制項(xiàng)目目的目標(biāo)標(biāo)成本及及項(xiàng)目明明細(xì)銷售售價(jià)格。項(xiàng)項(xiàng)目總收收入及總總投資預(yù)預(yù)算需客客觀、認(rèn)認(rèn)真地綜綜合各種種因素進(jìn)進(jìn)行項(xiàng)目目銷售價(jià)價(jià)格、收收入、各各項(xiàng)投資資支出及及現(xiàn)金流流量的測(cè)測(cè)算，確確定整體體及單項(xiàng)項(xiàng)工程的的目標(biāo)成成本，各各項(xiàng)預(yù)算算成

5、本（費(fèi)費(fèi)用）需需有詳盡盡的計(jì)算算依據(jù)，并并分解成成本費(fèi)用用控制指指標(biāo)，做做到各項(xiàng)項(xiàng)指標(biāo)明明確、可可行。銷銷售利潤(rùn)潤(rùn)率、自自有資金金回報(bào)率率必須滿滿足集團(tuán)團(tuán)要求。項(xiàng)項(xiàng)目總投投資預(yù)算算經(jīng)集團(tuán)團(tuán)總裁辦辦公會(huì)審審批通過(guò)過(guò)后，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)中中心備案案并以此此指導(dǎo)、控控制項(xiàng)目目后期的的成本、費(fèi)費(fèi)用。2.4 項(xiàng)項(xiàng)目總投投資測(cè)算算應(yīng)建立立在詳盡盡的市場(chǎng)場(chǎng)調(diào)研(銷售市市場(chǎng)調(diào)研研、政府府職能部部門(mén)收費(fèi)費(fèi)調(diào)研、建建筑市場(chǎng)場(chǎng)調(diào)研等等)基礎(chǔ)礎(chǔ)之上，遵遵從科學(xué)學(xué)、準(zhǔn)確確、經(jīng)濟(jì)濟(jì)、合理理的原則則。項(xiàng)目目銷售總總收入原原則上做做到項(xiàng)目目實(shí)際實(shí)實(shí)現(xiàn)的銷銷售總收收入投資預(yù)預(yù)算預(yù)計(jì)計(jì)總收入入投資估估算預(yù)計(jì)計(jì)總收入入初步投投資估算算預(yù)計(jì)

6、總總收入，總投資成本（費(fèi)用）原則上做到初步估算估算預(yù)算結(jié)算，以及總投資預(yù)算分解的單項(xiàng)成本（費(fèi)用）金額大于合同金額、大于實(shí)際支付金額。集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中，項(xiàng)目實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷售收入和實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用相對(duì)總投資預(yù)（估）算有所變動(dòng)的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際已實(shí)現(xiàn)或者預(yù)計(jì)將要實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目售價(jià)和銷售收入,以及已經(jīng)發(fā)生或者預(yù)計(jì)將要發(fā)生的成本費(fèi)用金額，對(duì)項(xiàng)目總投資測(cè)算進(jìn)行定期調(diào)整，以隨時(shí)掌控項(xiàng)目?jī)翡N售利潤(rùn)率的變動(dòng)。（總預(yù)算調(diào)整）3.年度預(yù)預(yù)算管理理 集團(tuán)所屬屬各房地地產(chǎn)項(xiàng)目目根據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目總投投資預(yù)算算（或估估算）以以及年度度經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃編制制年度財(cái)財(cái)務(wù)收入入、財(cái)務(wù)務(wù)支出、項(xiàng)項(xiàng)目年度度利潤(rùn)率率以及項(xiàng)項(xiàng)目年度度融資計(jì)

7、計(jì)劃，同同時(shí)編制制項(xiàng)目年年度現(xiàn)金金流量表表。集團(tuán)團(tuán)所屬物物業(yè)公司司根據(jù)年年度經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃編編制年度度財(cái)務(wù)收收入、財(cái)財(cái)務(wù)支出出、年度度利潤(rùn)及及年度凈凈利潤(rùn)率率計(jì)劃，同同時(shí)編制制現(xiàn)金流流量表。集團(tuán)所所屬各中中心根據(jù)據(jù)年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃編制本本中心年年度費(fèi)用用支出計(jì)計(jì)劃。集集團(tuán)所屬屬各單位位年度預(yù)預(yù)算應(yīng)隨隨同年度度經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃一起起報(bào)送集集團(tuán)，財(cái)務(wù)中中心對(duì)各單位位年度收收支預(yù)算算審核平平衡后，匯總總編制集集團(tuán)年度度預(yù)算。集團(tuán)所所屬各單單位年度度經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃有調(diào)調(diào)整變動(dòng)動(dòng)的，年年度預(yù)算算應(yīng)隨之之調(diào)整并并在財(cái)務(wù)務(wù)中心備備案匯總總。房地地產(chǎn)項(xiàng)目目年度預(yù)預(yù)算應(yīng)與與項(xiàng)目總總投資預(yù)預(yù)（估）算算相符，各各項(xiàng)財(cái)務(wù)務(wù)支出應(yīng)應(yīng)

8、限制在在項(xiàng)目總總投資預(yù)預(yù)（估）算算之內(nèi)。年年度預(yù)算算表格樣樣式見(jiàn)附附表3-附表66。（年度預(yù)預(yù)算調(diào)整整）4.月度預(yù)預(yù)算管理理 月度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃財(cái)務(wù)收收支預(yù)算算財(cái)務(wù)收收支結(jié)算算 結(jié)合合預(yù)算審審批流程程4.1集團(tuán)團(tuán)所屬單單位根據(jù)據(jù)下月度度經(jīng)營(yíng)工工作計(jì)劃劃編制本本單位下下月財(cái)務(wù)務(wù)收支預(yù)預(yù)算，同同時(shí)根據(jù)據(jù)本月度度預(yù)算執(zhí)執(zhí)行情況況編制本本月度財(cái)財(cái)務(wù)收支支結(jié)算，于于每月月月末最后后一個(gè)工工作日將將各單位位月度財(cái)財(cái)務(wù)收支支預(yù)結(jié)算算及預(yù)算算內(nèi)款項(xiàng)項(xiàng)的申報(bào)報(bào)資料一一并報(bào)至至集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)中心心。 集團(tuán)團(tuán)各中心心僅報(bào)送送本中心心下月度度財(cái)務(wù)支支出預(yù)算算，財(cái)務(wù)務(wù)結(jié)算由由財(cái)務(wù)中中心負(fù)責(zé)責(zé)編制。集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)中心對(duì)對(duì)各單位位

9、財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算進(jìn)行行審查、平平衡、匯匯總后，于于每月55日前上報(bào)集集團(tuán)預(yù)算算審批委委員會(huì)，預(yù)算審批委員會(huì)對(duì)各單位預(yù)算簽批后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心發(fā)送給各單位執(zhí)行；每月14日前各單位申報(bào)本月度財(cái)務(wù)支出追加預(yù)算，財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審查、分析、匯總后，報(bào)送集團(tuán)預(yù)算審批委員會(huì)，集團(tuán)預(yù)算審批委員會(huì)簽批后，由財(cái)務(wù)中心發(fā)送給相關(guān)單位執(zhí)行。4.2 為為了保持持信息的的一致性性、可比比性，不不允許隨隨意改動(dòng)動(dòng)表格格格式，若若有需要要應(yīng)及時(shí)時(shí)向集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)中中心通報(bào)報(bào)。集團(tuán)團(tuán)所屬房房地產(chǎn)項(xiàng)項(xiàng)目公司司及物業(yè)業(yè)公司月月度預(yù)結(jié)結(jié)算編制制主體為為公司財(cái)財(cái)務(wù)部，公公司各業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)門(mén)應(yīng)及時(shí)時(shí)將本部部門(mén)下月月預(yù)算支支出報(bào)送送給公司司財(cái)務(wù)部部，公

10、司司財(cái)務(wù)部部應(yīng)嚴(yán)格格審核。月月度財(cái)務(wù)務(wù)收支預(yù)預(yù)結(jié)算表表格樣式式見(jiàn)附表表7-附附表166。4.3 月月度財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算各各項(xiàng)支出出必須有有相關(guān)依依據(jù)并在在預(yù)算表表中做詳詳細(xì)說(shuō)明明；財(cái)務(wù)務(wù)支出結(jié)結(jié)算金額額不允許許超出預(yù)預(yù)算金額額，若財(cái)財(cái)務(wù)支出出預(yù)算執(zhí)執(zhí)行有大大額結(jié)余余，需在在結(jié)算中中說(shuō)明原原因。4.4月度度財(cái)務(wù)支支出預(yù)算算申報(bào)需需具備以以下備審審資料;4.4.11 房地產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目政政府職能能部門(mén)收收費(fèi)支出出：需有有政府職職能部門(mén)門(mén)收費(fèi)文文件，在在預(yù)算申申報(bào)時(shí)列列明收費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及及費(fèi)用計(jì)計(jì)算過(guò)程程。4.4.22 工程類類財(cái)務(wù)支支出：原原則上應(yīng)應(yīng)具備有有甲乙雙雙方正式式簽訂的的工程合合同，（工程合合同尚未簽訂

11、訂但確需申申報(bào)預(yù)算算的，須須在預(yù)算算審批會(huì)會(huì)上經(jīng)過(guò)總裁裁特批才才可列入入月度預(yù)預(yù)算，但但在預(yù)算算審批會(huì)會(huì)召開(kāi)之之前,預(yù)預(yù)算審批批金額應(yīng)應(yīng)經(jīng)審算算負(fù)責(zé)人人認(rèn)可）。工程進(jìn)進(jìn)度款支支出需有有工程形形象進(jìn)度度說(shuō)明，并并經(jīng)項(xiàng)目目公司工工程部、審審算責(zé)任任人認(rèn)可可；工程程尾款支支出，需需具備經(jīng)項(xiàng)項(xiàng)目公司司工程部部、審算算責(zé)任人人、施工工單位、監(jiān)監(jiān)理單位位簽字蓋蓋章的竣竣工驗(yàn)收收?qǐng)?bào)告及及工程決決算報(bào)告告；對(duì)于于工程質(zhì)質(zhì)保金的的預(yù)算申申報(bào)應(yīng)具具備物業(yè)業(yè)公司提提供的工工程質(zhì)量量認(rèn)定書(shū)書(shū)。4.4.33 營(yíng)銷類類財(cái)務(wù)支支出：廣廣告費(fèi)及及大型營(yíng)營(yíng)銷道具具制作費(fèi)費(fèi)支出需需具備甲甲乙雙方方正式簽簽訂的合合同，（合同未未正

12、式簽簽訂但確需申申報(bào)預(yù)算算的，須須在預(yù)算算審批會(huì)會(huì)上經(jīng)過(guò)過(guò)總裁特特批才可可列入月月度預(yù)算算，同時(shí)時(shí)應(yīng)提交交行業(yè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和集集團(tuán)主管管副總裁裁或項(xiàng)目目公司總總經(jīng)理確確認(rèn)的詳詳細(xì)費(fèi)用用說(shuō)明）；營(yíng)銷銷活動(dòng)費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算需提供供費(fèi)用組組成和說(shuō)說(shuō)明。4.4.44管理類類財(cái)務(wù)支支出：資產(chǎn)購(gòu)購(gòu)置支出出需有集集團(tuán)行政政管理部部審核批批準(zhǔn)的資資產(chǎn)購(gòu)置置計(jì)劃清清單；差差旅費(fèi)支支出需列列明出差差人數(shù)、目目的地及及主要行行程；工工資費(fèi)用用支出需需列明納納入工資資體系的的員工人人數(shù)及部部門(mén)明細(xì)細(xì)。4.5 月月度預(yù)算算的審批批：集團(tuán)財(cái)務(wù)中中心對(duì)各各單位申申報(bào)的月月度預(yù)算算進(jìn)行審審查、平平衡，有有權(quán)對(duì)不不符合規(guī)規(guī)定的預(yù)預(yù)算支出

13、予以以刪除并并反饋給給相關(guān)單單位，另另根據(jù)集集團(tuán)資金金情況及及各單位位應(yīng)收而而未收款款項(xiàng)擬定定各單位位月度財(cái)財(cái)務(wù)支出出限額；集團(tuán)預(yù)預(yù)算審批批委員會(huì)會(huì)對(duì)各單單位預(yù)算算進(jìn)行審審批，核核準(zhǔn)月度度財(cái)務(wù)支支出限額額。4.6 月月度預(yù)算算的執(zhí)行行：集團(tuán)財(cái)務(wù)中中心、各各公司財(cái)財(cái)務(wù)部，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按按照集團(tuán)團(tuán)下發(fā)的的財(cái)務(wù)支支出預(yù)算算審核支支付各項(xiàng)項(xiàng)用款，對(duì)對(duì)于超出出預(yù)算且且無(wú)特批批手續(xù)的的支出予予以拒絕絕。對(duì)于于未按規(guī)規(guī)定時(shí)間間申報(bào)預(yù)預(yù)算而確確需支付付的款項(xiàng)項(xiàng)，須報(bào)報(bào)總裁特特批，經(jīng)經(jīng)總裁特特批后方方可臨時(shí)時(shí)列入月月度預(yù)算算。4.7.財(cái)財(cái)務(wù)支出出預(yù)算的的檢查 各項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)部部應(yīng)結(jié)合合本項(xiàng)目目公司的的實(shí)際情情況申

14、報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)支支出預(yù)算算，集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)中中心以預(yù)預(yù)算支出出申報(bào)是是否具備備相關(guān)依依據(jù)、預(yù)預(yù)算收入入是否符符合本單單位經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況作作為預(yù)算算申報(bào)是是否合理理的考核核標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)中心將定期或不定期地檢查集團(tuán)各下屬單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并將檢查結(jié)果以及預(yù)算上報(bào)是否及時(shí)、合理作為考核財(cái)務(wù)人員工作績(jī)效的重要依據(jù)。5. 本制制度自正正式發(fā)布布之日實(shí)實(shí)施。6. 本制制度由集集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)中心負(fù)負(fù)責(zé)解釋釋、修訂訂。附表1 XX項(xiàng)目總投資預(yù)（估）算建設(shè)用地面面積 建筑面積合計(jì)住宅商業(yè)會(huì)所容積率總建筑面積積序號(hào)項(xiàng)目 金額(元元) 樓面價(jià)格格(元/M2) 比重（%） 一土地征用及及拆遷費(fèi)費(fèi)用二前期工程費(fèi)費(fèi)用三基礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)費(fèi)用用

15、四建筑安裝工工程費(fèi)用用五公共配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)費(fèi)用六不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)費(fèi)用七管理費(fèi)用八開(kāi)發(fā)間接費(fèi)費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開(kāi)發(fā)期稅費(fèi)費(fèi)十一財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)按總投資/可售面面積計(jì)算算樓面價(jià)價(jià)格銷售收入開(kāi)發(fā)類型 可售面積積 均價(jià) 總價(jià) 住宅商鋪合計(jì)稅前利潤(rùn)稅前銷售利利潤(rùn)率所得稅稅后銷售利利潤(rùn)率序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目說(shuō)明 投資額 單價(jià)（費(fèi)費(fèi)率） 面積（建建安造價(jià)價(jià)） 合計(jì) 一土地征用及及拆遷費(fèi)費(fèi)用土地征用費(fèi)費(fèi)土地契稅二前期工程費(fèi)費(fèi)用1勘探設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)1）勘探費(fèi)地質(zhì)勘探費(fèi)費(fèi)地下文物勘勘探費(fèi)2）設(shè)計(jì)費(fèi)總體規(guī)劃設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)施工圖設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)環(huán)境設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi) 。2職能部門(mén)費(fèi)費(fèi)用1）人防費(fèi)2）市政設(shè)施配配套費(fèi)3）綠化費(fèi)4）墻改專項(xiàng)費(fèi)費(fèi)5）招標(biāo)代理費(fèi)費(fèi)6）質(zhì)量

16、監(jiān)督費(fèi)費(fèi)7）施工圖設(shè)計(jì)計(jì)審查費(fèi)費(fèi)8）勞動(dòng)保險(xiǎn)基基金9）預(yù)算編制費(fèi)費(fèi)(審核費(fèi)費(fèi)）10）購(gòu)航測(cè)圖費(fèi)費(fèi)11）定位放線費(fèi)費(fèi)12）檢測(cè)費(fèi)13）其他費(fèi)用3三通一平費(fèi)費(fèi)1）臨時(shí)用水2）臨時(shí)用電3）臨時(shí)用道路路4）場(chǎng)地平整4其他費(fèi)用圍墻建設(shè)臨建設(shè)施工工程其他三基礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)費(fèi)用用1給排水工程程1）給水工程申請(qǐng)費(fèi)和并并網(wǎng)費(fèi)供水二次設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用2）污雨水工程程2供配電工程程1）用電工程的的二次設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)2）工程費(fèi)用3）電表接口規(guī)規(guī)費(fèi)3供暖工程接口費(fèi)工程費(fèi)用（小小區(qū)內(nèi)管管網(wǎng)工程程）熱交換站4供氣工程集資費(fèi)二次設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)工程費(fèi)用（與與市政管管網(wǎng)接口口工程）5其它費(fèi)用通信管道工工程有線電視入入網(wǎng)及工工程安防監(jiān)控圍墻環(huán)境

17、綠化建建設(shè)工程程（所有有景觀綠綠化、物物品）小區(qū)道路照照明四建筑安裝工工程費(fèi)用用1樁基2土建、安裝裝費(fèi)用1）樣板樓2）住宅主體3）商業(yè)4）土方回填、垃垃圾清運(yùn)運(yùn)。五公共配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)費(fèi)用會(huì)所學(xué)校。六不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)費(fèi)用七管理費(fèi)用八開(kāi)發(fā)間接費(fèi)費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開(kāi)發(fā)期稅費(fèi)費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅2印花稅建筑合同印印花稅銷售合同印印花稅3土地增值稅稅十一財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)（元） - 附表2 XXX項(xiàng)目總總投資動(dòng)動(dòng)態(tài)變化化一覽表表序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目估算說(shuō)明投資估算金金額（元元）XX月XX月調(diào)整金額截至本月末末項(xiàng)目預(yù)計(jì)計(jì)總投資資金額（根根據(jù)中標(biāo)標(biāo)價(jià)、合合同價(jià)、實(shí)實(shí)際發(fā)生生額等調(diào)調(diào)整）（元元）調(diào)整說(shuō)明截至本月末末按照項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)際際進(jìn)度累累

18、計(jì)應(yīng)付付金額（元元）截至本月末末累計(jì)已已付金額額調(diào)整金額截至本月末末項(xiàng)目預(yù)計(jì)計(jì)總投資資金額（根根據(jù)中標(biāo)標(biāo)價(jià)、合合同價(jià)、實(shí)實(shí)際發(fā)生生額等調(diào)調(diào)整）（元元）調(diào)整說(shuō)明截至本月末末按照項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)際際進(jìn)度累累計(jì)應(yīng)付付金額（元元）截至本月末末累計(jì)已已付金額額一土地征用及及拆遷費(fèi)費(fèi)用土地征用費(fèi)費(fèi)土地契稅二前期工程費(fèi)費(fèi)用1勘探設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)1）勘探費(fèi)地質(zhì)勘探費(fèi)費(fèi)地下文物勘勘探費(fèi)2）設(shè)計(jì)費(fèi)總體規(guī)劃設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)施工圖設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)環(huán)境設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi) 。2職能部門(mén)費(fèi)費(fèi)用1）人防費(fèi)2）市政設(shè)施配配套費(fèi)3）綠化費(fèi)4）墻改專項(xiàng)費(fèi)費(fèi)5）招標(biāo)代理費(fèi)費(fèi)6）質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)費(fèi)7）施工圖設(shè)計(jì)計(jì)審查費(fèi)費(fèi)8）勞動(dòng)保險(xiǎn)基基金9）預(yù)算編制費(fèi)費(fèi)(審核費(fèi)費(fèi)）10）購(gòu)航測(cè)圖費(fèi)

19、費(fèi)11）定位放線費(fèi)費(fèi)12）檢測(cè)費(fèi)13）其他費(fèi)用3三通一平費(fèi)費(fèi)1）臨時(shí)用水2）臨時(shí)用電3）臨時(shí)用道路路4）場(chǎng)地平整4其他費(fèi)用圍墻建設(shè)臨建設(shè)施工工程其他三基礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)費(fèi)用用1給排水工程程1）給水工程申請(qǐng)費(fèi)和并并網(wǎng)費(fèi)供水二次設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用2）污雨水工程程2供配電工程程1）用電工程的的二次設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)2）工程費(fèi)用3）電表接口規(guī)規(guī)費(fèi)3供暖工程接口費(fèi)工程費(fèi)用（小小區(qū)內(nèi)管管網(wǎng)工程程）熱交換站4供氣工程集資費(fèi)二次設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)工程費(fèi)用（與與市政管管網(wǎng)接口口工程）5其它費(fèi)用通信管道工工程有線電視入入網(wǎng)及工工程安防監(jiān)控圍墻環(huán)境綠化建建設(shè)工程程（所有有景觀綠綠化、物物品）小區(qū)道路照照明四建筑安裝工工程費(fèi)用用1樁基2土建、

20、安裝裝費(fèi)用1）樣板樓2）住宅主體。3）商業(yè)4）土方回填、垃垃圾清運(yùn)運(yùn)。五公共配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)費(fèi)用會(huì)所學(xué)校。六不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)費(fèi)用七管理費(fèi)用八開(kāi)發(fā)間接費(fèi)費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開(kāi)發(fā)期稅費(fèi)費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅2印花稅建筑合同印印花稅銷售合同印印花稅3土地增值稅稅十一財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)（元）序號(hào)項(xiàng)目投資估算指指標(biāo) 截至XXX月指標(biāo)標(biāo) 截至XXX月指標(biāo)標(biāo) 1總可售面積積2銷售均價(jià)3預(yù)計(jì)總銷售售收入（元元）4預(yù)計(jì)總投資資（元）5稅前利潤(rùn)（元元）6 所得稅（元元） 7 稅后利潤(rùn)潤(rùn) 8稅后銷售利利潤(rùn)率%附表3 XX項(xiàng)項(xiàng)目XXX年度成成本費(fèi)用用表項(xiàng)目總預(yù)算/決決算金額額累計(jì)已發(fā)生生金額XX年預(yù)計(jì)計(jì)發(fā)生金金額1土地征用及及拆遷補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)2前期

21、工程費(fèi)費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施配配套費(fèi)4建筑安裝工工程費(fèi)5公共配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)費(fèi)6開(kāi)發(fā)間接費(fèi)費(fèi)7銷售費(fèi)用8管理費(fèi)用9開(kāi)發(fā)期稅費(fèi)費(fèi)10財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)附表4 信貸計(jì)計(jì)劃表貸款時(shí)間流入金額期 限（年年）保證形式還貸時(shí)間流出金額備注合計(jì)附表5 XX項(xiàng)項(xiàng)目XXX年度 收收入及利利潤(rùn)計(jì)劃劃表 （分分項(xiàng)目、分分期單列列）項(xiàng)目類別名稱金額備注總體指標(biāo)（周周期考核核）項(xiàng)目總投資資項(xiàng)目總收入入確認(rèn)收入利潤(rùn)額利潤(rùn)率投資回收期期年度指標(biāo)（年年度考核核）年度銷售合合同金額額年度銷售到到賬金額額年度利潤(rùn)額額年度利潤(rùn)率率附表6 XXX項(xiàng)目目XX年年度現(xiàn)金金流量表表序號(hào) 項(xiàng)目?jī)?nèi)容容 1月份 2月份 3月份 4月份 5月份 6月份 7月份

22、8月份 9月份 10月份 11月份 12月份 合計(jì) 一 銷售回款款 二 其他回款款 三 信貸資金金流入 流入合計(jì)計(jì) 一 土地征用用及拆遷遷補(bǔ)償費(fèi)費(fèi) 二 開(kāi)發(fā)成本本 1 前期工程程費(fèi) 2 基礎(chǔ)設(shè)施施配套費(fèi)費(fèi) 3 建筑安裝裝工程費(fèi)費(fèi) 4 公共配套套設(shè)施建建設(shè)費(fèi) 5 開(kāi)發(fā)間接接費(fèi) 三 期間費(fèi)用用 1 銷售費(fèi)用用 2 管理費(fèi)用用 3 開(kāi)發(fā)期稅稅費(fèi) 4 財(cái)務(wù)費(fèi)用用 四 所得稅 五 其他現(xiàn)金金流出 六 還貸 流出合計(jì)計(jì) 月度凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量 累計(jì)凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量 附表7 XX公公司X月月份財(cái)務(wù)務(wù)回款預(yù)預(yù)算申請(qǐng)請(qǐng)表編制單位： 單單位：萬(wàn)萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目預(yù)算金額說(shuō)明一主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入1 房地產(chǎn)銷銷售收入入 。小計(jì)二其

23、它業(yè)務(wù)收收入三營(yíng)業(yè)外收入入四其他回款合計(jì)備注上期資金結(jié)結(jié)余制表人： 復(fù)核人人：附表8 XX 公司XX月份財(cái)財(cái)務(wù)支出出預(yù)算申申請(qǐng)表編制單位： 單單位：萬(wàn)萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目預(yù)算金額說(shuō)明一項(xiàng)目開(kāi)發(fā)直直接費(fèi) （土地地、設(shè)計(jì)計(jì)、報(bào)建建及工程程費(fèi)用）1土地征用及及拆遷補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi) - 2前期工程費(fèi)費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)費(fèi)4建筑安裝工工程費(fèi)5公共配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)費(fèi)小計(jì) - 二銷售費(fèi)1工資注明銷售員員人數(shù)2交通費(fèi)注明費(fèi)用組組成及明明細(xì)3差旅費(fèi)注明出差目目的地及及主要行行程4辦公費(fèi)5租金注明租金標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及本本次申報(bào)報(bào)擬支付付租金的的租賃期期6廣告費(fèi)注明廣告載載體名稱稱及費(fèi)用用明細(xì)7宣傳活動(dòng)費(fèi)費(fèi)注明費(fèi)用組組成及明明細(xì)8銷售工具

24、制制造費(fèi)注明費(fèi)用組組成及明明細(xì)9其他費(fèi)用小計(jì) - 三項(xiàng)目開(kāi)發(fā)間間接費(fèi)（日日常行政政辦公開(kāi)開(kāi)支）1工資注明納入開(kāi)開(kāi)發(fā)間接接費(fèi)-工工資中的的員工人人數(shù)2福利費(fèi)3交通費(fèi)注明費(fèi)用組組成及明明細(xì)4差旅費(fèi)注明出差目目的地及及主要行行程5辦公費(fèi)注明費(fèi)用明明細(xì)6租金7業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)8其他費(fèi)用小計(jì) - 四管理費(fèi)用1工資注明納入管管理費(fèi)用用-工資資中的員員工人數(shù)數(shù)2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)4差旅費(fèi)注明出差目目的地及及主要行行程5交通費(fèi)注明費(fèi)用組組成及明明細(xì)6租金7辦公費(fèi)8稅金（房產(chǎn)產(chǎn)稅等）9其他小計(jì)五資產(chǎn)購(gòu)置六開(kāi)發(fā)期稅費(fèi)費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅及附附加2土地增值稅稅3印花稅4企業(yè)所得稅稅小計(jì)七財(cái)務(wù)費(fèi)用1貸款利息2其它費(fèi)用小計(jì)八其他支

25、出項(xiàng)目公司小小計(jì) - 制表人： 復(fù)復(fù)核人：附表9 工程支支出預(yù)算算明細(xì)表表序號(hào)工程名稱合作單位名名稱總投資預(yù)算算分解金金額 合同（結(jié)結(jié)算）金金額 按付款節(jié)點(diǎn)點(diǎn)合同累累計(jì)應(yīng)付付累計(jì)已付累計(jì)應(yīng)付本月申請(qǐng)備注前期工程費(fèi)費(fèi)1。基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)費(fèi)1。 - - - - - 建筑安裝費(fèi)費(fèi)1。 - - - - - 公共配套設(shè)設(shè)施費(fèi)1。 - - - - - - - 附表10 XXX物業(yè)業(yè)公司XX月份財(cái)財(cái)務(wù)收入入預(yù)算申申請(qǐng)表編制單位： 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱XX管理處處XX管理處處XX管理處處。合計(jì)備注說(shuō)明一主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入1物管費(fèi)2車位費(fèi)3服務(wù)費(fèi)。小計(jì)二其它業(yè)務(wù)收收入1廣告費(fèi)2場(chǎng)地使用費(fèi)費(fèi)3出入證收入入。小計(jì)三營(yíng)業(yè)外收

26、入入1公共設(shè)施維維護(hù)費(fèi)2小計(jì)四管理處往來(lái)來(lái)收款1水費(fèi)2電費(fèi)3裝修押金。小計(jì)合計(jì)上月資金余余額制表人： 審核人人：附表11 XX物物業(yè)管理理有限公公司X月月份財(cái)務(wù)務(wù)支出預(yù)預(yù)算申請(qǐng)請(qǐng)表編制單位: 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目 XX管理理處 XX管理理處 XX管理理處 . 合計(jì)備注說(shuō)明一管理費(fèi)用1工資2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)4差旅費(fèi)5租金6辦公費(fèi)7其他小計(jì)二管理處經(jīng)營(yíng)營(yíng)成本1工資2福利費(fèi)3維修費(fèi)4保潔費(fèi)5保安費(fèi)6辦公費(fèi)7綠化養(yǎng)護(hù)費(fèi)費(fèi)8低值易耗品品9社區(qū)活動(dòng)費(fèi)費(fèi)10其他小計(jì)三管理處往來(lái)來(lái)支款1水費(fèi)2電費(fèi)3裝修押金4垃圾清運(yùn)費(fèi)費(fèi)5服裝押金6返修款7配套款8其他小計(jì)四固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)五稅費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅及附附加2土地增值

27、稅稅3印花稅4企業(yè)所得稅稅小計(jì)六財(cái)務(wù)費(fèi)用1貸款利息2其它費(fèi)用小計(jì)合計(jì)制表人： 審核人人：附表12 XX公公司X月月份財(cái)務(wù)務(wù)收入結(jié)結(jié)算表編制單位： 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目預(yù)算金額結(jié)算金額差額（結(jié)算算-預(yù)算算）說(shuō)明一主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入1 房地產(chǎn)銷銷售收入入 。小計(jì)二其它業(yè)務(wù)收收入三營(yíng)業(yè)外 收收入四其他回款合計(jì)備注上期資金余余額本期內(nèi)部往往來(lái)收款款制表人： 復(fù)核核人：附表13 XXX 公司司X月份份財(cái)務(wù)支支出結(jié)算算表編制單位： 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目預(yù)算金額結(jié)算金額差額（預(yù)算算-結(jié)算算）說(shuō)明一項(xiàng)目開(kāi)發(fā)直直接費(fèi) （土地地、設(shè)計(jì)計(jì)、報(bào)建建及工程程費(fèi)用）1土地征用及及拆遷補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi) - 2前期工程費(fèi)費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)費(fèi)4建筑安裝工工程費(fèi)5公共配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)費(fèi)小計(jì) - 二銷售費(fèi)1工資2交通費(fèi)3差旅費(fèi)4辦公費(fèi)5租金6廣告費(fèi)7宣傳活動(dòng)費(fèi)費(fèi)8銷售工具制制造費(fèi)9其他費(fèi)用小計(jì) - 三項(xiàng)目開(kāi)發(fā)間間接費(fèi)（日常行政政辦公開(kāi)開(kāi)支）1工資2福利費(fèi)3交通費(fèi)4差旅費(fèi)5辦公費(fèi)6租金7業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)8其他費(fèi)用小計(jì) -