06中建三局項(xiàng)目資金管理辦法

1、中建三局局項(xiàng)目資資金管理理辦法第一章 總則則第一條 為加加強(qiáng)項(xiàng)目目資金管管理，規(guī)規(guī)范項(xiàng)目目資金運(yùn)運(yùn)作，提提高資金金使用效效率，根根據(jù)局資金管管理辦法法及預(yù)算管管理辦法法，特特制定本本辦法。第二條 項(xiàng)目目資金管管理的基基本原則則：集中中管理、統(tǒng)一使使用、以以收定支支、加快快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)節(jié)流、提提高效益益。第三條 項(xiàng)目目資金管管理實(shí)行行“收支兩兩條線”管理辦辦法。即即項(xiàng)目工工程款回回收后全全額轉(zhuǎn)入入公司（本辦法法均指公公司或分分公司）帳戶，項(xiàng)目各各項(xiàng)支出出由公司司按計(jì)劃劃統(tǒng)一支支付，零零星支出出實(shí)行定定額備用用金制度度。對遠(yuǎn)遠(yuǎn)離公司司所在地地單獨(dú)開開設(shè)銀行行帳戶的的項(xiàng)目，則由公公司根據(jù)據(jù)審定的的資

2、金需需用計(jì)劃劃劃撥給給項(xiàng)目，由項(xiàng)目目按計(jì)劃劃支付。第二章 項(xiàng)目目資金管管理職責(zé)責(zé)第四條 各級級財(cái)務(wù)部部門是本本單位項(xiàng)項(xiàng)目資金金管理的的職能部部門，負(fù)負(fù)責(zé)本單單位項(xiàng)目目資金回回收及使使用的日日常工作作，向本本單位負(fù)負(fù)責(zé)人負(fù)負(fù)責(zé)，并并接受上上級主管管部門的的檢查、監(jiān)督。第五條 項(xiàng)目目經(jīng)理部部是項(xiàng)目目資金管管理的直直接責(zé)任任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)項(xiàng)目工程程款回收收與項(xiàng)目目資金收收支計(jì)劃劃的編制制。（一）項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理是項(xiàng)目目工程款款回收第第一責(zé)任任人，領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和管管理項(xiàng)目目資金工工作，對對項(xiàng)目資資金回收收、合理理使用負(fù)負(fù)責(zé)。（二）項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)業(yè)業(yè)技術(shù)員員（或預(yù)預(yù)算員、統(tǒng)計(jì)員員）負(fù)責(zé)責(zé)在合同同規(guī)定時(shí)時(shí)間內(nèi)完完成對業(yè)業(yè)主

3、報(bào)量量及工程程進(jìn)度款款的申報(bào)報(bào)，并催催促業(yè)主主在規(guī)定定時(shí)間內(nèi)內(nèi)審定，為項(xiàng)目目回收工工程款提提供可靠靠依據(jù)。（三）項(xiàng)項(xiàng)目預(yù)算算員負(fù)責(zé)責(zé)編制和和辦理工工程預(yù)結(jié)結(jié)算、索索賠、變變更及簽簽證等工工作，協(xié)協(xié)助項(xiàng)目目內(nèi)業(yè)技技術(shù)員辦辦理每月月工程進(jìn)進(jìn)度款和和向業(yè)主主報(bào)量的的核對工工作。（四）項(xiàng)項(xiàng)目成本本員負(fù)責(zé)責(zé)按月編編制資金金收支計(jì)計(jì)劃，并并辦理收收取工程程款相關(guān)關(guān)手續(xù)。第六條 公司司預(yù)算部部門應(yīng)及及時(shí)解決決涉及工工程合同同條款的的爭議問問題，協(xié)協(xié)助項(xiàng)目目辦理工工程預(yù)結(jié)結(jié)算、索索賠、變變更簽證證、工程程進(jìn)度款款申報(bào)工工作。第七條 公司司財(cái)務(wù)部部門應(yīng)及及時(shí)收集集了解業(yè)業(yè)主資金金動態(tài)信信息，提提供業(yè)主主欠款有有

4、關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)，協(xié)助助項(xiàng)目收收取工程程款，并并平衡審審定項(xiàng)目目資金收收支計(jì)劃劃。第三章 銀行行帳戶管管理第八條 為實(shí)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目資金集集中管理理，各單單位應(yīng)加加快信息息化建設(shè)設(shè)，逐步步實(shí)現(xiàn)異異地零距距離資金金管理，減少銀銀行開戶戶個(gè)數(shù)，避免資資金沉淀淀，提高高資金使使用效率率。第九條 銀行行帳戶實(shí)實(shí)行集中中管理。項(xiàng)目原原則上不不得開設(shè)設(shè)銀行帳帳戶，遠(yuǎn)遠(yuǎn)離公司司所在地地3000公里以以上或因因特殊原原因確需需單獨(dú)開開戶的項(xiàng)項(xiàng)目，應(yīng)應(yīng)報(bào)公司司批準(zhǔn)，并定期期向公司司報(bào)告帳帳戶使用用情況。第十條 對開開設(shè)銀行行帳戶的的項(xiàng)目，其帳戶戶由公司司統(tǒng)一管管理，并并委托項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行行日常管管理工作作，嚴(yán)禁禁將銀行行帳戶出

5、出租、出出借。公公司財(cái)務(wù)務(wù)部門應(yīng)應(yīng)定期對對項(xiàng)目銀銀行帳戶戶使用情情況進(jìn)行行檢查監(jiān)監(jiān)督。第十一條條 銀銀行帳戶戶預(yù)留印印鑒實(shí)行行分開保保管制。單位財(cái)財(cái)務(wù)專用用章由財(cái)財(cái)務(wù)部門門負(fù)責(zé)人人保管，人名章章由本人人或被授授權(quán)委托托人保管管，嚴(yán)禁禁一人保保管支付付款項(xiàng)所所需的全全部印章章。第十二條條 項(xiàng)項(xiàng)目單獨(dú)獨(dú)開設(shè)的的銀行帳帳戶，工工程竣工工后必須須及時(shí)予予以注銷銷，預(yù)留留銀行印印鑒章交交公司財(cái)財(cái)務(wù)部門門統(tǒng)一保保管。第四章 工程程款回收收管理第十三條條 各各單位應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行工程程投標(biāo)及及合同評評審程序序，慎重重承接墊墊資工程程。確需需墊資的的應(yīng)認(rèn)真真貫徹執(zhí)執(zhí)行中建建三財(cái)字字200021233號中中國建筑

6、筑第三工工程局資資金管理理暫行辦辦法有有關(guān)規(guī)定定。第十四條條 工工程款回回收的原原則：全全面深入入了解合合同條款款，加強(qiáng)強(qiáng)與業(yè)主主的聯(lián)絡(luò)絡(luò)，及時(shí)時(shí)取得業(yè)業(yè)主資金金信息，采取合合法手段段，及時(shí)時(shí)回收各各種款項(xiàng)項(xiàng)。第十五條條 各各單位應(yīng)應(yīng)成立回回收工程程款及清清欠小組組，負(fù)責(zé)責(zé)工程款款及清欠欠日常工工作，明明確目標(biāo)標(biāo)、方法法，并落落實(shí)到人人。第十六條條 在在施工程程項(xiàng)目，如業(yè)主主不能及及時(shí)支付付工程款款超過一一個(gè)月（合同有有規(guī)定的的按合同同），原原則上應(yīng)應(yīng)報(bào)公司司經(jīng)理批批準(zhǔn)停止止施工，并辦理理相關(guān)索索賠簽證證手續(xù)。第十七條條 項(xiàng)項(xiàng)目月度度獎金（或管理理人員崗崗薪）發(fā)發(fā)放應(yīng)與與工程款款回收情情況掛鉤

7、鉤。原則則上，項(xiàng)項(xiàng)目累計(jì)計(jì)工程款款回收率率（累計(jì)計(jì)工程款款回收率率=累計(jì)計(jì)實(shí)收工工程款/按合同同計(jì)算可可收工程程款1000%）高高于900%時(shí)，項(xiàng)目月月度獎金金可如數(shù)數(shù)發(fā)放；項(xiàng)目累累計(jì)工程程款回收收率在770%-90%之間時(shí)時(shí)，按同同等比例例發(fā)放當(dāng)當(dāng)月獎金金，回收收率達(dá)到到要求標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，再行補(bǔ)補(bǔ)發(fā)；項(xiàng)項(xiàng)目累計(jì)計(jì)工程款款回收率率低于770%時(shí)時(shí)，項(xiàng)目目月度獎獎金暫停停發(fā)放，待達(dá)到到要求標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)補(bǔ)發(fā)。如如確因承承諾墊資資等原因因，而非非項(xiàng)目自自身管理理原因造造成不能能及時(shí)回回收工程程款，經(jīng)經(jīng)公司經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后獎金金可適當(dāng)當(dāng)予以發(fā)發(fā)放。第十八條條 原原則上項(xiàng)項(xiàng)目兌現(xiàn)現(xiàn)前必須須收齊合合同規(guī)定定的全部

8、部款項(xiàng)，否則不不予兌現(xiàn)現(xiàn)。如確確因承諾諾墊資及及業(yè)主因因素（如如業(yè)主安安排的付付款時(shí)間間較長）等原因因，而非非項(xiàng)目自自身管理理原因造造成不能能及時(shí)回回收工程程款，經(jīng)經(jīng)公司經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后可予予部分兌兌現(xiàn)，但但總體上上應(yīng)從嚴(yán)嚴(yán)掌握。第五章 項(xiàng)目目資金使使用管理理第十九條條 項(xiàng)項(xiàng)目資金金使用原原則：計(jì)計(jì)劃管理理、以收收定支、控制使使用。第二十條條 項(xiàng)項(xiàng)目應(yīng)于于月底前前填報(bào)下下月項(xiàng)項(xiàng)目資金金收支計(jì)計(jì)劃報(bào)報(bào)公司財(cái)財(cái)務(wù)部門門，由公公司審核核匯總后后編制公公司總的的資金收收支計(jì)劃劃，經(jīng)公公司經(jīng)理理批準(zhǔn)后后執(zhí)行。項(xiàng)目各各項(xiàng)開支支由公司司統(tǒng)一支支付。遠(yuǎn)遠(yuǎn)離公司司所在地地單獨(dú)開開設(shè)銀行行帳戶的的項(xiàng)目由由公司根根據(jù)

9、審定定的資資金收支支計(jì)劃將款項(xiàng)項(xiàng)劃撥項(xiàng)項(xiàng)目，由由項(xiàng)目按按計(jì)劃支支付。第二十一一條 項(xiàng)目各各項(xiàng)開支支由公司司統(tǒng)一支支付，項(xiàng)項(xiàng)目日常常零星開開支實(shí)行行定額備備用金制制度（遠(yuǎn)遠(yuǎn)離分公公司所在在地單獨(dú)獨(dú)開設(shè)銀銀行帳戶戶的除外外）。定定額備用用金標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)：大型型及特大大型項(xiàng)目目300000元元，中小小型項(xiàng)目目100000元元。定額額備用金金由項(xiàng)目目成本員員于項(xiàng)目目開工前前向分公公司借取取，主要要用于項(xiàng)項(xiàng)目零星星、急用用的日常常支出，項(xiàng)目成成本員應(yīng)應(yīng)匯總整整理有關(guān)關(guān)票據(jù)及及時(shí)向分分公司財(cái)財(cái)務(wù)科報(bào)報(bào)銷。項(xiàng)項(xiàng)目完工工后，項(xiàng)項(xiàng)目成本本員應(yīng)及及時(shí)交回回所借備備用金。第二十二二條 項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)加強(qiáng)物物資采購購計(jì)劃管管理，

10、限限量采購購，避免免存貨積積壓、浪浪費(fèi)。第二十三三條 項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)建立健健全分包包工程結(jié)結(jié)算臺帳帳，核實(shí)實(shí)計(jì)算分分包單位位完成工工作量及及質(zhì)量安安全等情情況，協(xié)協(xié)助公司司辦理有有關(guān)分包包工程付付款審批批程序。第六章 項(xiàng)目目資金檢檢查與分分析第二十四四條 各單位位應(yīng)定期期檢查項(xiàng)項(xiàng)目資金金收支管管理情況況，特別別是對單單獨(dú)開設(shè)設(shè)銀行帳帳戶的項(xiàng)項(xiàng)目應(yīng)加加強(qiáng)檢查查、監(jiān)督督，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)違反資資金管理理規(guī)定的的應(yīng)嚴(yán)肅肅處理，給企業(yè)業(yè)造成損損失的，應(yīng)追究究有關(guān)人人員相應(yīng)應(yīng)責(zé)任。第二十五五條 項(xiàng)目資資金分析析是項(xiàng)目目經(jīng)濟(jì)活活動分析析的重要要內(nèi)容。項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)于每月月經(jīng)濟(jì)活活動分析析會時(shí)進(jìn)進(jìn)行分析析，通過過對收支支情況分分析，及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)項(xiàng)目資資金管理理中存在在的問題題，以便便及時(shí)采采取措施施，管好好用好資資金，提提高資金金使用效效益。第七章 附則則第二十六六條 本辦法法適用于于局所有有新建、擴(kuò)建和和改建等等施工項(xiàng)項(xiàng)目，自自20002年111月112日起起開始施施行。第二十七七條 本辦法法由局財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)解釋釋。附：項(xiàng)項(xiàng)目資金金收支計(jì)計(jì)劃月份資金金收支計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目名稱稱： 單位：萬元一：計(jì)劃劃收入萬萬元其中：工工程款收收入萬元元； 其其他收入入萬元 。二、計(jì)劃劃支出萬萬元，具具體見下下表：序號內(nèi)容支付單位位應(yīng)付金額額計(jì)劃支付付分司核定定備注1工資性支