商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理答案

1、參考答案一、名詞解釋每題4分，共20分易變性存款對(duì)市場(chǎng)利率的波動(dòng)及外部經(jīng)濟(jì)因素變動(dòng)敏感的存款。該類存款穩(wěn)定性差，不能作為銀行穩(wěn)定資金的來(lái)源。內(nèi)部評(píng)級(jí)法新巴塞爾協(xié)議中用于評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。指銀行內(nèi)部自身制訂的信用評(píng)級(jí)方法，但需要得到監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)。分為初級(jí)和高級(jí)，其中初級(jí)銀行只用自己確定違約概率，而高級(jí)中所有數(shù)據(jù)均有銀行制訂。適合于管理水平高的銀行。國(guó)際保理指銀行買斷出口商或債權(quán)人的債務(wù)并提供一系列綜合金融服務(wù)的國(guó)際銀行業(yè)務(wù)，該買斷銀行無(wú)追索權(quán)。這一系列綜合服務(wù)包括信用調(diào)查管理、債款追收和壞賬買斷等。利率雙限指銀行為管理利率風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)立的利率上下限，使得利率只能在一定范圍內(nèi)波動(dòng)，從而避免了利

2、率過(guò)度波動(dòng)帶來(lái)的銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露。補(bǔ)償余額指存款人同意將自己存款的一部分存入貸款銀行，從而提高了資金使用價(jià)格。銀行通過(guò)要求補(bǔ)償余額，可以提高貸款的稅前收益率，并將存入存款用于擴(kuò)大信貸規(guī)模。二、判斷題對(duì)則劃/,錯(cuò)則劃X,每題2分，共20分資產(chǎn)負(fù)債表是總括銀行在一定時(shí)期全部資產(chǎn)、負(fù)債與所有者權(quán)益的財(cái)務(wù)報(bào)表，是一個(gè)動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)報(bào)表。抵押率低說(shuō)明銀行對(duì)貸款比較謹(jǐn)慎，相反則比較寬松。商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求來(lái)自于存款客戶的體現(xiàn)需求。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蛘吣苡谰弥涫褂玫馁Y金。電子化趨勢(shì)下，無(wú)紙化操作降低了銀行監(jiān)管的難度。Z評(píng)分模型無(wú)法計(jì)量客戶財(cái)務(wù)報(bào)表外的信用風(fēng)險(xiǎn)。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于對(duì)非交易

3、性帳戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算。成本加成貸款定價(jià)法是以假設(shè)干大銀行同意的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，而后制訂貸款利率。巴塞爾協(xié)議要求商業(yè)銀行最低核心資本充足限額為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%。特殊呆賬準(zhǔn)備金是依據(jù)貸款分類結(jié)果按照不同的比例提取的準(zhǔn)備金。X 2. V 3. X 4. X 5. X 6. V 7. X 8. X 9.X 10. X三簡(jiǎn)答題每題12分，共36分1.商業(yè)銀行并購(gòu)的動(dòng)機(jī)有哪些？我國(guó)銀行業(yè)并購(gòu)有哪些特點(diǎn)？答：商業(yè)銀行并購(gòu)的動(dòng)力來(lái)自于追求利潤(rùn)的要求和競(jìng)爭(zhēng)壓力，而推動(dòng)銀行并購(gòu)的主體則是股東和銀行管理者。銀行持股人希望提高他們的財(cái)富或減少風(fēng)險(xiǎn)以提高其福利；銀行的管理者希望獲得更多

4、的利益；股東和管理者都希望從兼并中獲得利益。對(duì)股東，假設(shè)并購(gòu)增值即并購(gòu)后總體價(jià)值-并購(gòu)前兩銀行單獨(dú)的價(jià)值之和，大于并購(gòu)的成本，他們便會(huì)促成并購(gòu)。同時(shí)并購(gòu)?fù)€能帶來(lái)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)，這也是股東進(jìn)行并購(gòu)的動(dòng)機(jī)。對(duì)管理者，很多時(shí)候并非理性地以股東權(quán)益最大化為目標(biāo)，而是追逐自身的利益。如：追求銀行規(guī)模的擴(kuò)大；分散風(fēng)險(xiǎn)，使得成本與損失盡可能的低；避免被收購(gòu)等。我國(guó)銀行并購(gòu)的特點(diǎn)表現(xiàn)為：1歷史發(fā)展短，類型比較單一，并購(gòu)經(jīng)驗(yàn)比較缺乏；2并購(gòu)中必要的中介者一一投資銀行，在我國(guó)還處于初級(jí)發(fā)展階段，真正意義的投資銀行寥寥無(wú)幾。我國(guó)相當(dāng)一部分的銀行并購(gòu)并非出于優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、提高經(jīng)營(yíng)效益的目的，而是在經(jīng)營(yíng)混亂、資不抵

5、債后發(fā)生的帶有接受管理性質(zhì)的行為。并購(gòu)的性質(zhì)往往并非出于自愿而是政府強(qiáng)制的。并購(gòu)的結(jié)果往往是低效率，對(duì)收購(gòu)方影響不好。借款企業(yè)的信用支持主要方式有哪些？銀行應(yīng)該如何控制和管理這些信用支持？答：借款企業(yè)的信用支持是貸款償還的第二層保障，主要方式有：抵押。抵押時(shí)借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)應(yīng)保證其具有較高的流動(dòng)性。質(zhì)押。質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)出售來(lái)收回借款，

6、或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。保證。保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無(wú)力規(guī)劃貸款時(shí)，由保證人按照約定發(fā)行債券或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。因此，銀行必須充分了解保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力和信譽(yù)。附屬合同。附屬合同是由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對(duì)銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議，作用是為銀行提供對(duì)其他債權(quán)人的債權(quán)清償優(yōu)先權(quán)。銀行依法獲得信用支持，還要對(duì)信用支持進(jìn)行妥善的管理，這是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的第二重保證。銀 行應(yīng)采取以下措施對(duì)信用支持進(jìn)行控制和管理。對(duì)抵押和質(zhì)押的管理應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題。一是銀行對(duì)抵押物的占有和控制情況。二是對(duì)抵押物的流動(dòng)性要做估計(jì)。

7、三是定時(shí)對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。四是要衡量抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。五是控對(duì)制合適水平的抵押率。保證。銀行需要考察保證人的以下幾個(gè)問(wèn)題。一是保證人的資格。二是保證人的財(cái)力，考察其是否有能力償還借款人債務(wù)。三是保證人的保證意愿。四是保證人與借款人之間的關(guān)系，防止存在相互擔(dān)保等問(wèn)題。五是保證的法律責(zé)任。商業(yè)銀行如何進(jìn)行流動(dòng)性需求與來(lái)源的協(xié)調(diào)管理？答：流動(dòng)性需求與來(lái)源的協(xié)調(diào)管理包括三個(gè)方面：管理原則、管理方法和管理效果衡量。商業(yè)銀行在進(jìn)行流動(dòng)性管理決策是主要遵循以下幾條原則。一，進(jìn)取性原則。即銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求。二，保守性原則。即當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)

8、，銀行管理者不采取主動(dòng)負(fù)債的方式，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求。三，最低成本原則。即流動(dòng)性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。銀行要在各種資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)新的資金來(lái)源中進(jìn)行選擇，對(duì)流動(dòng)性需求和來(lái)源進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。一方面，銀行要保有一定的資金用于滿足流動(dòng)性需求，這部分資金過(guò)大會(huì)帶來(lái)機(jī)會(huì)成本，影響銀行收益，而過(guò)低又無(wú)法滿足流動(dòng)性需求，不利于銀行的安全經(jīng)營(yíng)。因此，要盡可能得估計(jì)流動(dòng)性需求，如季節(jié)性因素等對(duì)流動(dòng)性需求量產(chǎn)生的影響；另一方面，要使流動(dòng)性來(lái)源多樣化，如在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)儲(chǔ)存流動(dòng)性、從外部市場(chǎng)購(gòu)入流動(dòng)性?？偠灾?，即流動(dòng)性來(lái)源與需求要協(xié)調(diào)匹配，在確保滿足流動(dòng)性需求的條件下，盡可能地降

9、低流動(dòng)性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，達(dá)到流動(dòng)性、安全性和收益性的統(tǒng)一。對(duì)流動(dòng)性需求管理效果進(jìn)行衡量與評(píng)價(jià)有助于商業(yè)銀行管理者進(jìn)一步改善管理水平，也有利于金融監(jiān)管者、投資人和儲(chǔ)戶對(duì)銀行的安全性、穩(wěn)健性以及投資價(jià)值進(jìn)行正確的判斷。一般而言，以下信號(hào)有利于揭示一家銀行的流動(dòng)性狀況。一，公眾的對(duì)銀行的信心。二，銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定。三，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他發(fā)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。四，出售銀行資產(chǎn)有無(wú)損失。五，能否滿足客戶的合理貸款要求。六，是否頻繁地從中央銀行借款。四問(wèn)答題(24分)商業(yè)銀行為什么要發(fā)展消費(fèi)信貸？制約我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的在制度性因素有哪些？答：從商業(yè)銀行角度看，消費(fèi)信貸是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、

10、降低不良資產(chǎn)比率、提高競(jìng)爭(zhēng)能力的有效手段。消費(fèi)信貸可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行之前多依賴于企業(yè)貸款，但企業(yè)貸款償還往往受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響很大，而消費(fèi)信貸與企業(yè)貸款的增減無(wú)關(guān)，對(duì)利率不敏感。消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。銀行面臨“金融脫媒的威脅與競(jìng)爭(zhēng)壓力，往往需要追求其他業(yè)務(wù)以維持利潤(rùn)。以滿足家庭消費(fèi)信貸需求為主的消費(fèi)信貸已成為西方商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。消費(fèi)信貸是提高商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。隨著金融全球化、銀行電子化的推進(jìn)，消費(fèi)信貸與個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品相互組合，成為商業(yè)銀行擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模、贏得優(yōu)質(zhì)客戶、提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。消費(fèi)信貸在西方的發(fā)展尤其主客觀條件。從主觀上，凱恩

11、斯提出了從需求入手改善供求平衡，而 為了解決滯漲，西方政府也采取積極地財(cái)政政策以擴(kuò)大需求。從客觀上，經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，人民財(cái)富的積累、中產(chǎn)階級(jí)的出現(xiàn)、社會(huì)信用體制和保障體制的健全與完 善以及法律對(duì)債務(wù)人的保護(hù)都為銀行發(fā)展消費(fèi)信貸提供了條件與推動(dòng)作用。我國(guó)自改革開(kāi)放以來(lái)，也逐步促進(jìn)消費(fèi)信貸的發(fā)展。目前我國(guó)商業(yè)銀行初步形成了以住房按揭貸款為主體，汽車消費(fèi)貸款、綜合消費(fèi)貸款、教育助學(xué)貸款等多種貸款品種組成的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)體系。但是，我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展依然面臨許多問(wèn)題。制約我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的制度性因素可以分為銀行外部因素和銀行自身因素。外部因素包括：社會(huì)信用體制不健全，對(duì)于消費(fèi)信貸的違約無(wú)制約機(jī)制，使得銀行的權(quán)益無(wú)法得到保障。我國(guó)社會(huì)保障體制不健全。借款人往往擔(dān)心償還消費(fèi)信貸后，自己的生活、養(yǎng)老以及就醫(yī)等無(wú)法得到保障，從而限制了借款人的借款意愿。我國(guó)相關(guān)法律滯后。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。第一，對(duì)消費(fèi)信貸違約的懲罰力度不夠；第 二，沒(méi)有明確在消費(fèi)信貸違約發(fā)生后哪些財(cái)產(chǎn)用于償還貸款哪些財(cái)產(chǎn)用于保障借款人的基本生活，借款人生存權(quán)未得到保障，銀行內(nèi)部因素包括：消費(fèi)信貸的審查、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不足，無(wú)法有效篩選降低違約風(fēng)險(xiǎn)，在消費(fèi)信貸發(fā)展過(guò)程中，往往只注重規(guī)模擴(kuò)張而忽略其質(zhì)量