全面預(yù)算管理解決方案探析

1、 HYPERLINK 更多企業(yè)學(xué)院： 中小企業(yè)管理理全能版183套講座+897000份資料總經(jīng)理、高層層管理49套講座+116388份份資料中層管理學(xué)院院46套講座+66020份資料國(guó)學(xué)智慧、易易經(jīng)46套講座人力資源學(xué)院院56套講座+227123份份資料各階段員工培培訓(xùn)學(xué)院77套講座+ 324份資料員工管理企業(yè)業(yè)學(xué)院67套講座+ 8720份份資料工廠生產(chǎn)管理理學(xué)院52套講座+ 139200份資料財(cái)務(wù)管理學(xué)院院53套講座+ 179455份資料銷(xiāo)售經(jīng)理學(xué)院院56套講座+ 143500份資料銷(xiāo)售人員培訓(xùn)訓(xùn)學(xué)院72套講座+ 4879份份資料六、全面預(yù)算管管理解決方案案全面預(yù)算管理是是財(cái)務(wù)管理的的核心，

2、是實(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)的根本本保證。幫助助企業(yè)根據(jù)自自身的資源狀狀況和發(fā)展?jié)摑摿?，制定科科學(xué)合理的全全面預(yù)算方案案，在企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理的各各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行行全面控制，是是財(cái)務(wù)管理信信息系統(tǒng)的根根本任務(wù)。目前集團(tuán)的財(cái)務(wù)務(wù)管理體系仍仍然存在諸多多問(wèn)題，面臨臨許多挑戰(zhàn)。因因此，建設(shè)一一個(gè)全面、高高效、以全面面預(yù)算管理為為核心的財(cái)務(wù)務(wù)管理信息系系統(tǒng)已迫在眉眉睫。6.1 主要問(wèn)問(wèn)題分析集團(tuán)企業(yè)預(yù)算管管理面臨的問(wèn)問(wèn)題預(yù)算體系不完整整，編制不規(guī)規(guī)范，手工編編制預(yù)算周期期長(zhǎng)，困難大大，準(zhǔn)確性低低；集團(tuán)預(yù)算指標(biāo)的的下達(dá)及下級(jí)級(jí)企業(yè)預(yù)算上上報(bào)周期長(zhǎng)，預(yù)預(yù)算審批難以以及時(shí)，預(yù)算算的實(shí)時(shí)性差差，預(yù)算不能能及時(shí)執(zhí)行，致致使預(yù)

3、算形同同虛設(shè)的報(bào)表表；只能對(duì)預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行事后控控制，不能實(shí)實(shí)現(xiàn)真正意義義上的事前預(yù)預(yù)算、事中控控制、事后分分析，無(wú)法實(shí)實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算算；預(yù)算數(shù)據(jù)下發(fā)后后，無(wú)法控制制，不斷追加加數(shù)據(jù)總是超超出預(yù)算，出出現(xiàn)赤字預(yù)算算；集團(tuán)公司不能準(zhǔn)準(zhǔn)確的查詢(xún)和和分析下屬單單位的預(yù)算執(zhí)執(zhí)行情況，無(wú)無(wú)法為企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)決策提供供支持依據(jù)；傳統(tǒng)預(yù)算軟件不不能充分滿(mǎn)足足企業(yè)預(yù)算管管理需要全面預(yù)算“理論論成熟，工具具落后”的情況，導(dǎo)導(dǎo)致集團(tuán)企業(yè)業(yè)的預(yù)算管理理手工或半自自動(dòng)化，工作作量巨大，不不能將預(yù)算做做深、做細(xì)，并并且預(yù)算執(zhí)行行過(guò)程中無(wú)法法對(duì)實(shí)際的經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行行有效的控制制與指導(dǎo)，無(wú)無(wú)法達(dá)到“事前計(jì)劃、事事中控制、事事后分

4、析”傳統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件僅僅對(duì)會(huì)計(jì)科目目做預(yù)算，最最終得出公司司損益表、資資產(chǎn)負(fù)債表和和現(xiàn)金流量表表的具體預(yù)測(cè)測(cè)結(jié)果，未能能把企業(yè)的業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容，與與現(xiàn)代預(yù)算管管理倡導(dǎo)的包包括財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)門(mén)在內(nèi)的各級(jí)級(jí)部門(mén)和組織織共同參與、各各預(yù)算之間緊緊密關(guān)聯(lián)的全全面預(yù)算管理理的思想相距距遙遠(yuǎn)，難以以起到有效的的預(yù)算控制的的效果傳統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件不不能根據(jù)實(shí)際際需要隨意編編制預(yù)算表，缺缺乏預(yù)算的推推導(dǎo)功能，僅僅實(shí)現(xiàn)了上下下級(jí)之間的匯匯總，表內(nèi)、表表間不能公式式推導(dǎo)，大量量的計(jì)算增加加了相關(guān)人員員的工作強(qiáng)度度，預(yù)算調(diào)整整困難，使預(yù)預(yù)算的可行性性大打折扣與業(yè)務(wù)系統(tǒng)不能能有效集成，使使得執(zhí)行缺少少監(jiān)督，不能能有效控制6.

5、2 預(yù)算管管理的目標(biāo)和和效果通過(guò)長(zhǎng)期全面計(jì)計(jì)劃的制定，來(lái)來(lái)勾畫(huà)企業(yè)未未來(lái)經(jīng)營(yíng)的藍(lán)藍(lán)圖。以企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃劃的指導(dǎo)下，采采用多種編制制方法，編制制收入預(yù)算、成成本預(yù)算、費(fèi)費(fèi)用預(yù)算、現(xiàn)現(xiàn)金流量預(yù)算算、投融資預(yù)預(yù)算和各種專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算。通過(guò)全面計(jì)劃預(yù)預(yù)算的協(xié)調(diào)平平衡，對(duì)企業(yè)業(yè)生產(chǎn)、銷(xiāo)售售、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)規(guī)劃，以確確保實(shí)際經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)協(xié)調(diào)有有序進(jìn)行。根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)際狀況，可可以進(jìn)行某項(xiàng)項(xiàng)計(jì)劃的調(diào)整整、變動(dòng)，同同時(shí)相關(guān)的計(jì)計(jì)劃相應(yīng)自動(dòng)動(dòng)地進(jìn)行聯(lián)動(dòng)動(dòng)調(diào)整。通過(guò)過(guò)預(yù)算編制、申申報(bào)、匯總、審審批、下達(dá)、調(diào)調(diào)整的完整流流程，把預(yù)算算目標(biāo)層層下下達(dá)、落實(shí)，實(shí)實(shí)現(xiàn)以為預(yù)算算主體、各職職能部門(mén)為預(yù)預(yù)算控制責(zé)任任中心的

6、全面面預(yù)算管理體體系。把預(yù)算控制貫穿穿于生產(chǎn)、經(jīng)經(jīng)營(yíng)的全部過(guò)過(guò)程和各個(gè)方方面，對(duì)主要要業(yè)務(wù)都實(shí)行行嚴(yán)格、規(guī)范范的申請(qǐng)、審審批流程。 通過(guò)實(shí)時(shí)的匯總總各項(xiàng)業(yè)務(wù)的的實(shí)際發(fā)生數(shù)數(shù)，得以進(jìn)行行及時(shí)的預(yù)算算與實(shí)際發(fā)生生數(shù)據(jù)的比較較和分析，采采取相應(yīng)的調(diào)調(diào)整和控制措措施。6.4 方案要要點(diǎn)靈活設(shè)置預(yù)算方方案客戶(hù)可以自定義義設(shè)置預(yù)算，既既包括業(yè)務(wù)預(yù)預(yù)算，如銷(xiāo)售售預(yù)算、生產(chǎn)產(chǎn)預(yù)算，也包包括財(cái)務(wù)預(yù)算算，如利潤(rùn)預(yù)預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)預(yù)算等；在預(yù)算設(shè)置的基基礎(chǔ)上，客戶(hù)戶(hù)可以靈活設(shè)設(shè)置各專(zhuān)業(yè)預(yù)預(yù)算的預(yù)算項(xiàng)項(xiàng)目，既包括括財(cái)務(wù)項(xiàng)目，管管理費(fèi)用、制制造費(fèi)用等，也也包括非財(cái)務(wù)務(wù)項(xiàng)目，銷(xiāo)售售量，采購(gòu)量量等；靈活定義預(yù)算表表內(nèi)和預(yù)算表表

7、間不同預(yù)算算項(xiàng)目之間的的計(jì)算關(guān)系；靈活設(shè)置各預(yù)算算單元（部門(mén)門(mén)、項(xiàng)目、往往來(lái)單位、產(chǎn)產(chǎn)品）對(duì)應(yīng)的的預(yù)算；靈活設(shè)置預(yù)算對(duì)對(duì)象：既可按按部門(mén)，也可可按產(chǎn)品預(yù)算算；靈活實(shí)現(xiàn)集團(tuán)型型企業(yè)內(nèi)部預(yù)預(yù)算的合并或或匯總；靈活設(shè)置各部門(mén)門(mén)和人員在預(yù)預(yù)算管理中的的權(quán)限。多維度、多層次次管理，逐層層向下分解集集團(tuán)的預(yù)算目目標(biāo)預(yù)算提供多個(gè)層層次管理，對(duì)對(duì)組織結(jié)構(gòu)、預(yù)預(yù)算對(duì)象、預(yù)預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)預(yù)算周期提供供各個(gè)層面的的預(yù)算。組織織結(jié)構(gòu)可以由由總公司到最最下級(jí)單位，及及各級(jí)部門(mén)，預(yù)預(yù)算對(duì)象、預(yù)預(yù)算項(xiàng)目可以以分級(jí)到各個(gè)個(gè)層次，預(yù)算算周期支持年年、季度、月月、旬，天。預(yù)預(yù)算既可以編編制較粗，按按年度編制，也也可以編制較較細(xì)至每

8、一天天。以滿(mǎn)足不不同層次的管管理需要。預(yù)算在編制過(guò)程程中往往需要要根據(jù)總體目目標(biāo)向下分解解，而分解時(shí)時(shí)需要按照標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，例如按按工資總額、按按人數(shù)、面積積等方式。提提供分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的編制，以以及依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分解預(yù)算。多種預(yù)算管理功功能，徹底打打破預(yù)算瓶頸頸企業(yè)的各部門(mén)可可在一個(gè)軟件件平臺(tái)上分別別編制本部門(mén)門(mén)預(yù)算，并按按權(quán)限實(shí)時(shí)了了解與本部門(mén)門(mén)相關(guān)的預(yù)算算的狀態(tài)，大大大減少各部部門(mén)之間大量量的預(yù)算協(xié)調(diào)調(diào)工作量，提提高預(yù)算編制制效率；系統(tǒng)可以根據(jù)定定義的預(yù)算項(xiàng)項(xiàng)目之間的計(jì)計(jì)算關(guān)系，自自動(dòng)計(jì)算出相相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目目的值；系統(tǒng)統(tǒng)既可以根據(jù)據(jù)設(shè)置自動(dòng)導(dǎo)導(dǎo)入，也可以以手工輸入財(cái)財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售、生生產(chǎn)等其他系系統(tǒng)的實(shí)際發(fā)

9、發(fā)生數(shù)，通過(guò)過(guò)靈活自定義義分析報(bào)表的的格式，進(jìn)行行多維度預(yù)算算差異分析，如如量差、價(jià)差差分析及預(yù)算算和差異的趨趨勢(shì)分析，從從而大大提高高分析的效率率和準(zhǔn)確性多預(yù)算周期預(yù)算系統(tǒng)提供年年、季度、月月、旬、天五五種編制預(yù)算算的周期，可可以將預(yù)算細(xì)細(xì)化到任意程程度，既可以以滿(mǎn)足財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算、資金預(yù)預(yù)算，也可以以滿(mǎn)足業(yè)務(wù)預(yù)預(yù)算的需要。支持彈性預(yù)算支持按周期的彈彈性和按項(xiàng)目目的彈性，當(dāng)當(dāng)某一預(yù)算周周期設(shè)為考核核周期時(shí)，其其明細(xì)的周期期支持預(yù)算數(shù)數(shù)據(jù)的彈性，即即前面期間的的數(shù)據(jù)超出預(yù)預(yù)算時(shí)，將自自動(dòng)降低后續(xù)續(xù)期間的預(yù)算算數(shù)，但總的的當(dāng)前考核周周期的數(shù)據(jù)不不變。項(xiàng)目之之間預(yù)算的彈彈性可以通過(guò)過(guò)項(xiàng)目的上下下級(jí)關(guān)系

10、體現(xiàn)現(xiàn)，對(duì)于可以以相互拆借的的項(xiàng)目預(yù)算，可可以在其上級(jí)級(jí)項(xiàng)目控制預(yù)預(yù)算，這樣就就實(shí)現(xiàn)了單個(gè)個(gè)項(xiàng)目預(yù)算的的彈性。預(yù)算的自動(dòng)預(yù)警警預(yù)算除了進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)控制外，還還可以根據(jù)定定義周期地發(fā)發(fā)布預(yù)警信息息，以消息或或EMAILL方式發(fā)給關(guān)關(guān)心此預(yù)算的的人員。6.4 應(yīng)用邏邏輯XXXX集團(tuán)總公司各下級(jí)單位XXXX集團(tuán)總公司各下級(jí)單位6.5 功能介介紹系統(tǒng)概述進(jìn)行有效的預(yù)算算編制和管理理必須以企業(yè)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略為為前提，必須須按照集團(tuán)總總公司發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略的規(guī)劃，編編制適當(dāng)?shù)念A(yù)預(yù)算，建立適適當(dāng)?shù)念A(yù)算管管理體制。預(yù)預(yù)算管理的實(shí)實(shí)質(zhì)是處理集集團(tuán)與功能部部門(mén)和各產(chǎn)業(yè)業(yè)單位在財(cái)務(wù)務(wù)資金上的集集中與分散，在在財(cái)務(wù)管理權(quán)權(quán)限上的

11、集權(quán)權(quán)與分權(quán)的相相互關(guān)系。由由于預(yù)算的編編制影響到整整個(gè)集團(tuán)的戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展，因因此必須統(tǒng)一一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)級(jí)管理。統(tǒng)一一領(lǐng)導(dǎo)是指預(yù)預(yù)算制定與管管理的方式方方法與制度必必須由總公司司制定。分級(jí)級(jí)管理指各個(gè)個(gè)分子公司或或功能部門(mén)都都有相對(duì)的預(yù)預(yù)算申報(bào)與管管理權(quán)，部分分或全部預(yù)算算的使用可以以獨(dú)立決策。通通過(guò)預(yù)算規(guī)范范企業(yè)行為，控控制資金流向向，對(duì)有利于于企業(yè)戰(zhàn)略目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的行行為給與支持持，把企業(yè)中中的各種經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)統(tǒng)一到到企業(yè)整體發(fā)發(fā)展目標(biāo)上來(lái)來(lái)，在公司內(nèi)內(nèi)部形成上下下一致的合力力，推動(dòng)企業(yè)業(yè)高效運(yùn)轉(zhuǎn)。財(cái)務(wù)管理工作中中公司預(yù)算體體系的建立是是十分重要的的，很多其他他企業(yè)雖然有有一套手工的的預(yù)算體系，由

12、由于沒(méi)有借助助信息系統(tǒng)來(lái)來(lái)實(shí)現(xiàn)或沒(méi)有有好的系統(tǒng)支支持，所以無(wú)無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)預(yù)算執(zhí)行情況況的控制，對(duì)對(duì)預(yù)算的完成成情況也無(wú)法法進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)確的分析。浪潮GS集中財(cái)財(cái)務(wù)管理軟件件通過(guò)集中預(yù)預(yù)算管理徹底底解決了XXXXX集團(tuán)對(duì)對(duì)下屬各單位位預(yù)算的實(shí)時(shí)時(shí)監(jiān)控、實(shí)時(shí)時(shí)分析的要求求，能夠隨時(shí)時(shí)掌握整個(gè)公公司預(yù)算的執(zhí)執(zhí)行情況。預(yù)預(yù)算流程設(shè)計(jì)計(jì)方案如下：功能特點(diǎn)建立多級(jí)預(yù)算項(xiàng)項(xiàng)目體系這個(gè)多級(jí)體系類(lèi)類(lèi)似于會(huì)計(jì)科科目體系，通通過(guò)多個(gè)總預(yù)預(yù)算項(xiàng)目及其其明細(xì)項(xiàng)目來(lái)來(lái)描述預(yù)算的的總體結(jié)構(gòu)。例例如：設(shè)置現(xiàn)現(xiàn)金、管理費(fèi)費(fèi)用兩個(gè)總的的預(yù)算項(xiàng)目來(lái)來(lái)做現(xiàn)金流量量預(yù)算、管理理費(fèi)用預(yù)算，其其中可以在現(xiàn)現(xiàn)金這個(gè)總的的預(yù)算項(xiàng)目下下設(shè)置具體

13、的的現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目，管理費(fèi)費(fèi)用下設(shè)置具具體的管理費(fèi)費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目目，通過(guò)這種種方法建立預(yù)預(yù)算管理的項(xiàng)項(xiàng)目描述體系系。預(yù)算初始要由上到下即由由總公司到下下級(jí)單位的方方式進(jìn)行：首先由總公司設(shè)設(shè)置整體的預(yù)預(yù)算類(lèi)別和統(tǒng)統(tǒng)一控制的預(yù)預(yù)算項(xiàng)目，在在設(shè)置預(yù)算項(xiàng)項(xiàng)目時(shí)要注意意不同賬集編編碼映射關(guān)系系和科目含義義；制定完統(tǒng)一的預(yù)預(yù)算項(xiàng)目后確確認(rèn)下發(fā)，下下級(jí)單位在下下發(fā)的項(xiàng)目基基礎(chǔ)上依據(jù)自自己的預(yù)算需需求建立預(yù)算算體系，可以以細(xì)化下發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目和增加新新的項(xiàng)目，但但沒(méi)有權(quán)限修修改總公司下下發(fā)的預(yù)算項(xiàng)項(xiàng)目；預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行細(xì)細(xì)化，確定預(yù)預(yù)算編報(bào)周期期和控制周期期（年/季/月/日）和和范圍（分解解到部門(mén)/分分解到費(fèi)用項(xiàng)項(xiàng)目）；

14、預(yù)算編報(bào)過(guò)程則是從下到到上，再?gòu)纳仙系较碌姆绞绞竭M(jìn)行：首先由下級(jí)單位位依據(jù)總公司司下達(dá)的預(yù)算算項(xiàng)目提出預(yù)預(yù)算申請(qǐng)，確確認(rèn)后上傳總總公司（也可可以首先由總總公司提出初初步預(yù)算匡算算，然后下級(jí)級(jí)單位依據(jù)匡匡算報(bào)預(yù)算）；總公司確認(rèn)下級(jí)級(jí)單位的預(yù)算算申請(qǐng)之后，進(jìn)進(jìn)行預(yù)算的測(cè)測(cè)算，在測(cè)算算的基礎(chǔ)上進(jìn)進(jìn)行調(diào)整，主主要是一個(gè)預(yù)預(yù)算平衡的過(guò)過(guò)程；總公司在總預(yù)算算審核通過(guò)后后，將分解后后的預(yù)算反饋饋至下級(jí)單位位；下級(jí)單位則根據(jù)據(jù)下發(fā)的預(yù)算算數(shù)據(jù)進(jìn)行分分解和細(xì)化，形形成最終的預(yù)預(yù)算數(shù)據(jù)，審審核后便進(jìn)入入控制執(zhí)行階階段；預(yù)算控制在各級(jí)單位中，預(yù)預(yù)算審核后就就進(jìn)入控制階階段，會(huì)計(jì)或或者業(yè)務(wù)人員員每輸入一張張憑證都要進(jìn)

15、進(jìn)行檢查，超超出預(yù)算的禁禁止存盤(pán)（控控制力度可調(diào)調(diào)整）。對(duì)項(xiàng)目的控制要要根據(jù)項(xiàng)目的的特點(diǎn)分別指指定周期，并并且允許編報(bào)報(bào)預(yù)算的周期期同實(shí)際控制制的周期不同同，例如：費(fèi)費(fèi)用類(lèi)預(yù)算可可以按月進(jìn)行行編報(bào)，按季季進(jìn)行控制；預(yù)算調(diào)整保證了預(yù)算的科科學(xué)性和可操操作性：預(yù)算編制后并不不是一成不變變執(zhí)行到年底底，需要根據(jù)據(jù)市場(chǎng)等因素素的變化做出出相應(yīng)的調(diào)整整，通常采用用半年調(diào)整或或按季度滾動(dòng)動(dòng)方式調(diào)整預(yù)預(yù)算；每個(gè)單位在不影影響總公司下下發(fā)的預(yù)算控控制的基礎(chǔ)上上可以直接調(diào)調(diào)整自己的預(yù)預(yù)算（例如：項(xiàng)目間或周周期間的調(diào)整整），審核后后生效；總公司可以實(shí)時(shí)時(shí)匯總下級(jí)單單位的完成數(shù)數(shù)據(jù)，根據(jù)預(yù)預(yù)算同完成的的對(duì)比情況等等

16、因素對(duì)總預(yù)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整整，預(yù)算調(diào)整整后必須重新新進(jìn)行審核，下下發(fā)給下級(jí)單單位；預(yù)算分析提供兩個(gè)層面的的多種分析報(bào)報(bào)告：進(jìn)行預(yù)算分析時(shí)時(shí)可以選擇分分析實(shí)際數(shù)據(jù)據(jù)還是剔除異異常因素后的的數(shù)據(jù)；針對(duì)總公司和下下級(jí)單位有不不同的預(yù)算報(bào)報(bào)表，主要是是完成對(duì)比分分析、預(yù)算同同期比較、預(yù)預(yù)算構(gòu)成分析析等，對(duì)于總總公司分析的的報(bào)表可以看看到匯總后的的分析也可以以查詢(xún)到指定定單位間的預(yù)預(yù)算對(duì)比分析析；預(yù)算進(jìn)度表按天分析預(yù)算的的完成情況和和完成比例，可可以實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)時(shí)監(jiān)督收支兩兩條線等預(yù)算算完成進(jìn)度，從從而為按旬調(diào)調(diào)整控制點(diǎn)和和確保預(yù)算有有效性提供了了保障；收入、存貨、投投資等情況，支支持企業(yè)的經(jīng)經(jīng)營(yíng)決策。6.6

17、方案特特色靈活設(shè)置預(yù)算方方案，自定義義預(yù)算體系、預(yù)預(yù)算表、預(yù)算算項(xiàng)目等，既既包括業(yè)務(wù)預(yù)預(yù)算，如銷(xiāo)售售預(yù)算、生產(chǎn)產(chǎn)預(yù)算，也包包括財(cái)務(wù)預(yù)算算，如利潤(rùn)預(yù)預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)預(yù)算等；靈活定義預(yù)算表表內(nèi)和預(yù)算表表間不同預(yù)算算項(xiàng)目之間的的計(jì)算關(guān)系，降降低相關(guān)人員員的工作量，提提高預(yù)算編制制的準(zhǔn)確性；逐層向下分解集集團(tuán)企業(yè)的預(yù)預(yù)算指標(biāo)，通通過(guò)流轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)預(yù)算的逐級(jí)級(jí)審批和下發(fā)發(fā)，對(duì)審核不不合格的預(yù)算算，可以退回回要求重新編編制；提高預(yù)算編制效效率，企業(yè)的的各部門(mén)在一一個(gè)軟件平臺(tái)臺(tái)上分別編制制本部門(mén)預(yù)算算，并按權(quán)限限實(shí)時(shí)了解與與本部門(mén)相關(guān)關(guān)的預(yù)算的狀狀態(tài)，大大減減少各部門(mén)之之間大量的預(yù)預(yù)算協(xié)調(diào)工作作量；支持滾動(dòng)預(yù)算、彈

18、彈性預(yù)算、增增量預(yù)算、零零基預(yù)算等編編制方法，支支持自上而下下的集中預(yù)算算的編制和分分解，自下而而上的預(yù)算編編制和匯總，以以及上下結(jié)合合的預(yù)算編制制流程。預(yù)算編制支持多多種細(xì)化預(yù)算算數(shù)據(jù)方式，可可以從編制期期間上進(jìn)行細(xì)細(xì)化，也可以以從部門(mén)、專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)上進(jìn)行細(xì)細(xì)化處理。支持預(yù)算表之間間的推演，可可定義的表間間的勾稽關(guān)系系；靈活的功能權(quán)限限和數(shù)據(jù)權(quán)限限控制，不同同人具有不同同層次、不同同數(shù)據(jù)的操作作、修改、查查看等權(quán)限，保保證系統(tǒng)和數(shù)數(shù)據(jù)的安全性性。預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)被被動(dòng)采集于其其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)，可直接共共享為其他系系統(tǒng)使用，實(shí)實(shí)現(xiàn)事前預(yù)算算和預(yù)警，事事中控制；可可同時(shí)在年、季季、月、旬定定義不同的控控制方法，預(yù)預(yù)算控制更靈靈活。不僅能在總賬進(jìn)進(jìn)行預(yù)算控制制，還可以在在其它業(yè)務(wù)系系統(tǒng)中，在業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生前檢檢查預(yù)算，進(jìn)進(jìn)行控制；且且控制力度可可根據(jù)管理需需要進(jìn)行調(diào)節(jié)節(jié)，如可以嚴(yán)嚴(yán)格控制其在在超出預(yù)算時(shí)時(shí)不能繼續(xù)操操作、或只提提醒其預(yù)算超超出但仍然可可以繼續(xù)業(yè)務(wù)務(wù)等等；預(yù)算分析靈活，可可以進(jìn)行預(yù)算算對(duì)比分析、預(yù)預(yù)算差異分析析、預(yù)算環(huán)比比分析、預(yù)算算定基分析、預(yù)預(yù)算穿透分析析等多種分