廣東省省級科技計劃項目結(jié)題財務(wù)驗收審計報告模板樣本

1、資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考，如有不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正或者刪除。廣東省省級科技計劃項目結(jié)題財務(wù)驗收審計報告( 格式) 項目編號: 項目名稱: 項目計劃類別: 項目承擔(dān)單位: 20XX年 X月XXXX會計師事務(wù)所目 錄引言一、 項目基本情況1項目承擔(dān)單位基本情況1-1項目立項基本情況1-2項目實施情況1-3單位內(nèi)部財務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況1-4二、 項目預(yù)算安排及執(zhí)行情況2專項經(jīng)費預(yù)算安排情況2-1專項經(jīng)費到位情況2-2專項經(jīng)費撥付情況2-3專項經(jīng)費使用情況2-4專項經(jīng)費結(jié)余情況2-5自籌經(jīng)費預(yù)算安排情況2-6自籌經(jīng)費到位情況2-7自籌經(jīng)費使用情況2-8自籌經(jīng)費結(jié)余情況2-9三、 項目經(jīng)費管理和使用

2、中存在的主要問題及建議3四、 審計意見( 綜合評價) 4五、 其它需要說明的事項5審計報告報告號:注協(xié)報備號:XXXXX公司: 我們接受委托, 對XXXXX公司承擔(dān)的廣東省省級科技計劃項目: ”XXXXXXXXXX”( 編號: XXXXXXXXXX, 課題負(fù)責(zé)人: XXXXXXXXXX) 截至XXXX年XX月XX日專項經(jīng)費收支情況進行了審計, 有關(guān)會計資料由XXXXX公司負(fù)責(zé), 我們的責(zé)任是對這些會計資料發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)中國注冊會計師相關(guān)服務(wù)準(zhǔn)則, 廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省級科技計劃項目管理的相關(guān)規(guī)定、 有關(guān)專項經(jīng)費管理辦法以及簽訂的廣東省科技計劃項目合同書為基礎(chǔ)進行的。在審計過程

3、中, 我們結(jié)合該項目的實際情況, 實施了包括抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審計程序。一、 項目基本情況1項目承擔(dān)單位基本情況XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。2項目立項基本情況項目名稱: XXXXXXXXXX; 項目編號: XXXXXXXXXX; 項目起止時間: XXXXXXXX; 項目負(fù)責(zé)人: XXXXXXXXXX, 身份證: XXX, 科研單位: XXXXX公司; 主要研究人員: XXXXXXXXXX、 等; 項目承擔(dān)單位: XXXXX公司; 項目協(xié)作單位: XXXXX公司。3項目實施情況XXXX4單位內(nèi)部財務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況簡要說明單位制定的內(nèi)部財務(wù)管理

4、制度、 經(jīng)費開支的管理制度。單位對科技經(jīng)費會計核算情況, 經(jīng)費開支審批程序和手續(xù)的完備性, 執(zhí)行招標(biāo)( 政府采購) 等情況。二、 課題預(yù)算安排及執(zhí)行情況1專項經(jīng)費預(yù)算安排情況根據(jù)XXXXX公司XXX年X月X日與廣東省科學(xué)技術(shù)廳簽定的廣東省科技計劃項目合同書及XXXXX文件, 確認(rèn)”XXXXXXXXXX”項目專項經(jīng)費人民幣XXXX萬元。2專項經(jīng)費到位情況專項經(jīng)費及時足額到位, 廣東省科技廳、 財政廳于XXXX年XX月XX日將專項經(jīng)費共計人民幣XX萬元撥付至XXXXX公司。財政專項資金撥入的總額與預(yù)算一致。3專項經(jīng)費撥付情況根據(jù)XXXXX公司與廣東省科學(xué)技術(shù)廳簽定的廣東省科技計劃項目合同書, 本項

5、目協(xié)作單位為XXXXX公司。XXXXX公司按照XXXXX公司簽訂的合作協(xié)議書的規(guī)定, 在收到省財政專項經(jīng)費后, 于XXXX年XX月XX日將課題合作經(jīng)費人民幣XX萬元撥付至協(xié)作單位XXXXX公司。撥付的總額與預(yù)算一致。4專項經(jīng)費使用情況經(jīng)核查, 該單位已經(jīng)( 或沒有) 對專項經(jīng)費進行單獨核算。( 1) 項目經(jīng)費累計支出使用情況: 截止XXXX年XX月XX日, ”XXXXXXXXXX”項目專項經(jīng)費支出人民幣XX萬元。( 2) 審計支出認(rèn)定情況: 截止XXXX年XX月XX日, 專項經(jīng)費支出認(rèn)定情況如下: 單位( 萬元) 開支內(nèi)容批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)截止201X年X月X日支出應(yīng)付未付后續(xù)支出凈結(jié)余(一)直接費用

6、1、 設(shè)備費2、 材料費3、 測試化驗加工費4、 燃料動力費5、 差旅費6、 會議費7、 國際合作與交流費8、 出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費9、 租賃費10、 人員費11、 專家咨詢費12、 其它費用( 二) 間接費用13、 間接費用合計 注: 1月1日以前立項的項目, 開支內(nèi)容以簽訂的廣東省科技計劃項目合同中的開支內(nèi)容為準(zhǔn)。( 3) 儀器設(shè)備購置、 使用及管理情況: 該項目按照預(yù)算, 購置5萬元以上設(shè)備X臺, 5萬元以下設(shè)備XX臺件,設(shè)備費總計人民幣XXXX元, 與預(yù)算差異情況, 設(shè)備使用情況情況, 管理情況。序號設(shè)備名稱設(shè)備型號資產(chǎn)登記卡號購買日期單價 (元/臺件)數(shù)量( 臺件)

7、總價( 萬元) 123456累計: 5專項經(jīng)費結(jié)余情況截止至XXXX年XX月XX日, XXXXXXX財政專項資金凈結(jié)余=批準(zhǔn)專項經(jīng)費預(yù)算-XXXX年XX月XX日前發(fā)生的專項經(jīng)費支出-XXXX年XX月XX日后發(fā)生的專項經(jīng)費支出-應(yīng)付未付款=XX-XX-XX-XX=XX萬元。6自籌經(jīng)費預(yù)算安排情況根據(jù)XXXXX公司XXX年X月X日與廣東省科學(xué)技術(shù)廳簽定的廣東省科技計劃項目合同書及XXXXX文件, 確認(rèn)”XXXXXXXXXX”項目自籌經(jīng)費人民幣XXXX萬元, 其中自有資金XXX萬元、 貸款XXX萬元、 地方政府配套資金XXX萬元。7自籌經(jīng)費到位情況項目自籌經(jīng)費的預(yù)算金額XXX萬元, 截至20XX年X

8、X月XX日實際到位自籌經(jīng)費XX萬元, 其中自有資金XXX萬元、 貸款XXX萬元、 地方政府配套資金XXX萬元。自籌經(jīng)費到位金額比預(yù)算多( 少) XXXX萬元。8自籌經(jīng)費使用情況經(jīng)核查, 該單位已經(jīng)( 或沒有) 對專項經(jīng)費進行單獨核算。.9自籌經(jīng)費結(jié)余情況 .三、 項目經(jīng)費管理和使用中存在的主要問題及審計意見 根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定逐項列示審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題, 并提出審計建議。四、 審計意見( 綜合評價) 經(jīng)審計, XXXXX公司承擔(dān)的”XXXXXXXXXX”項目截至XXXX年XX月XX日, 賬面反映省財政科技計劃撥款到位專項經(jīng)費人民幣XXX萬元; 專項經(jīng)費已支出共計人民幣XX萬元, 后續(xù)支出XXXX費人民幣XX萬元, 審計費人民幣XX萬元, 應(yīng)付未付XXXX費人民幣XX萬元。我們認(rèn)為, 除本報告第三節(jié)所述問題外, XXXXX公司承擔(dān)的”XXXXXXXXXX”項目經(jīng)費的核算、 來源和使用符合( 或基本符合) 廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省級科技計劃項目管理的暫行辦法、 有關(guān)專項經(jīng)費管理辦法以及簽訂的廣東省科技計劃項目合同書的規(guī)定, 項目經(jīng)費的使用和支出符合目標(biāo)相關(guān)原則, 未發(fā)現(xiàn)其它違反政策的事項, 核算內(nèi)容清晰, 體現(xiàn)了單獨核算、 ?？顚Ｓ玫脑瓌t。( 或: 我們認(rèn)為, 由于本報告第三節(jié)所述問題, XXXXX公司承擔(dān)的”XXXXXXXXX