項(xiàng)目盡職調(diào)查制度

1、項(xiàng)目盡職調(diào)查制度項(xiàng)目盡職調(diào)查制度項(xiàng)目盡職調(diào)查制度V:1.0精細(xì)整理，僅供參考 項(xiàng)目盡職調(diào)查制度日期：20 xx年X月新投能源控股（北京）有限公司開展業(yè)務(wù)前盡職調(diào)查工作規(guī)范第一章 總則 第一條 深入細(xì)致的項(xiàng)目前期盡職調(diào)查研究，是確保我司資產(chǎn)安全、防范詐騙風(fēng)險(xiǎn)的第一道重要關(guān)口。認(rèn)真做好項(xiàng)目前期盡職調(diào)查、防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)務(wù)人員的重要職責(zé)。為進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目調(diào)查工作，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本風(fēng)險(xiǎn)控制工作規(guī)范（以下簡(jiǎn)稱“ 規(guī)范”。 第二條 本規(guī)范適用于我司各類業(yè)務(wù)。包括但不限于托盤、代開信用證、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、應(yīng)收賬款保理、資產(chǎn)盤活及辦理抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)等。 第三條 項(xiàng)目前期盡職調(diào)查是我司所有業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)的

2、必經(jīng)環(huán)節(jié)，任何業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)未經(jīng)盡職調(diào)查不得進(jìn)入審批決策程序。 第四條 對(duì)保證人/還款來源人的基本情況、行業(yè)狀況、財(cái)務(wù)情況等的方面調(diào)查也須按照本規(guī)范進(jìn)行。第二章 盡職調(diào)查基本原則 第五條 盡職調(diào)查應(yīng)遵循“雙人實(shí)地、客觀公正、真實(shí)反映”的原則。 第六條 雙人實(shí)地原則。在對(duì)潛在客戶的前期調(diào)查階段，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人須進(jìn)行至少一次實(shí)地走訪。必須進(jìn)行實(shí)地盡職調(diào)查，要求由兩人或兩人以上參加，業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門人員必須參與。 第七條 客觀公正原則。盡職調(diào)查人員必須注意業(yè)務(wù)真實(shí)性，不輕信，不以主觀推測(cè)影響調(diào)查結(jié)果。 第八條 真實(shí)反映原則。實(shí)事求是，真實(shí)反映調(diào)查過程中了解的情況，不隱瞞不利信息，不回避風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。第三

3、章 盡職調(diào)查的準(zhǔn)備工作 第九條 盡職調(diào)查需要收集的書面材料應(yīng)按照本規(guī)范分析研究，給客戶提供盡職調(diào)查清單，如有部分材料未能提供，須說明原因。 第十條 業(yè)務(wù)人員運(yùn)用信息技術(shù)手段或通過第三方渠道廣泛收集客戶信息是貸前盡職調(diào)查的必要內(nèi)容。 （一）必須通過查詢企業(yè)貸款卡信息，查閱客戶在各家銀行的融資情況； （二）需通過被執(zhí)行人信息查詢網(wǎng)對(duì)客戶公司、法定代表人、關(guān)聯(lián)公司等信息進(jìn)行查詢； （三）通過查閱報(bào)刊雜志、調(diào)閱相關(guān)行業(yè)報(bào)告和上網(wǎng)查詢等方式，檢索客戶自身、實(shí)際控股股東、保證人相關(guān)的信息，特別是負(fù)面信息。引用信息數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)注意信息發(fā)布者的權(quán)威性，并注明信息來源。第十一條 在實(shí)地走訪客戶之前應(yīng)事先準(zhǔn)備好要詢問

4、的問題。詢問盡可能做到廣泛、細(xì)致，有助于更多地發(fā)現(xiàn)問題，準(zhǔn)確判斷客戶的融資風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)地貸前盡職調(diào)查可采取走訪客戶（保證人/還款來源人）、與其座談、查看帳目、查看項(xiàng)目等方式，對(duì)客戶（保證人/還款來源人）的資產(chǎn)分布情況、經(jīng)營(yíng)管理情況、抵（質(zhì)）押品的現(xiàn)狀等進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)證，并核實(shí)所提供資料和財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性。第四章 盡職調(diào)查的基本內(nèi)容第一節(jié) 對(duì)客戶基本情況的調(diào)查 第十二條 客戶的主體資格 1、根據(jù)客戶出具的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證書及公司章程判斷其是否獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。 2、客戶出具的營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否按照工商管理規(guī)定在申請(qǐng)融資當(dāng)年辦理了年檢，營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否發(fā)生名稱、經(jīng)營(yíng)地址及經(jīng)營(yíng)范圍的變更。 3、客戶的貸款卡是

5、否在有效期內(nèi)，是否已經(jīng)經(jīng)過申請(qǐng)融資最近一年年審。 第十三條 客戶及其股東背景情況 （一）根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法和客戶公司章程有關(guān)條款規(guī)定，調(diào)查核實(shí)客戶注冊(cè)資本是否足額到位，出資人各自所占份額，經(jīng)營(yíng)期間的注冊(cè)資本是否有變更。如有便更，應(yīng)要求客戶提供最新一期的增資、驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件（查驗(yàn)原件）。 （二）列出客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)，并向上追溯到公司的實(shí)際控制人。 （三）客戶控股股東或?qū)嶋H控制人的實(shí)力。 客戶控股股東或?qū)嶋H控制人在行業(yè)中是否具有一定的知名度，經(jīng)營(yíng)風(fēng)格是否穩(wěn)健 （四）客戶控股股東或?qū)嶋H控制人是否資質(zhì)良好，是否存在不良信用記錄。我司不與有非法融資記錄的企業(yè)合作開展業(yè)務(wù)。 （五）客戶控股股東或?qū)嶋H控制

6、人近期是否發(fā)生以下重大事項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)糾紛、重大投資、兼并、法律糾紛、管理層重大人事變動(dòng)、發(fā)行股票或債券（或準(zhǔn)備發(fā)行）等資本市場(chǎng)表現(xiàn)、被媒體披露不正?；虿徽?guī)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、融資期內(nèi)重大重組或主業(yè)改變的可能、不正?；?qū)r(jià)不等的關(guān)聯(lián)交易行為、近期有無重大融資行為、存在妨礙司法執(zhí)行的行為等。 第十五條 客戶的組織機(jī)構(gòu)及管理層的基本情況 （一）客戶的股東會(huì)、董事會(huì)的組成情況。 （二）調(diào)查客戶的法定代表人與其實(shí)際控制人是否一致。如不一致，應(yīng)進(jìn)一步了解法定代表人與實(shí)際控制人之間的真實(shí)關(guān)系。 （三）客戶法定代表人及管理層的素質(zhì)、資歷、誠信情況等，包括通過個(gè)人征信系統(tǒng)查詢法定代表人和實(shí)際控制人信用、負(fù)債等基本情況；主

7、要領(lǐng)導(dǎo)人地位的穩(wěn)定性。第二節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查 第十六條 客戶經(jīng)營(yíng)情況 （一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：實(shí)地調(diào)查核實(shí)其是否有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，并確認(rèn)該場(chǎng)所是其自有還是通過租賃方式取得。 （二）經(jīng)營(yíng)范圍：主要了解其是否多元化經(jīng)營(yíng)，主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出。 （三）產(chǎn)品情況：在當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)中的排名情況和行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力等關(guān)鍵因素。 （四）上下游合作伙伴：了解客戶的前五大供貨商、銷售商及其銷售量占總銷售收入的比例； 第三節(jié) 財(cái)務(wù)狀況調(diào)查 第十七條 要求提供年度審計(jì)報(bào)告和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。年度報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的，須說明原因。公司成立時(shí)間超過三年的，要提供最近連續(xù)三年的完整財(cái)務(wù)報(bào)表。如果審計(jì)意見為“保留意見” 應(yīng)對(duì)所涉及內(nèi)容做進(jìn)一步調(diào)

8、查。 第十八條 將最近三年完整財(cái)務(wù)報(bào)表中的主要科目列情況列表分析，各項(xiàng)指標(biāo)中如有百分之二十以上幅度異常變動(dòng)的，需要說明變動(dòng)原因。 第十九條 客戶為專門項(xiàng)目融資的，要分別分析公司財(cái)務(wù)情況和相應(yīng)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)情況。 第二十條 對(duì)于房地產(chǎn)融資項(xiàng)目，要重點(diǎn)查明并列示擬合作項(xiàng)目的已投入情況、自投入情況、施工方墊資情況，以及投入資金來源構(gòu)成。第四節(jié) 所在行業(yè)情況調(diào)查 第二十一條 行業(yè)情況 （一）主營(yíng)業(yè)務(wù)所在行業(yè)的外部環(huán)境，即國(guó)家政策、技術(shù)發(fā)展、宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)行業(yè)的影響、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)等。 （二）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度，包括產(chǎn)品供求狀況、市場(chǎng)準(zhǔn)入難度（行業(yè)的資金壁壘、技術(shù)壁壘和政策壁壘）、產(chǎn)品可替代性、供應(yīng)

9、商及購買者的議價(jià)能力。 （三）所在行業(yè)的特征，有無行業(yè)管制、價(jià)格控制等，客戶有無相關(guān)對(duì)策。第五節(jié) 融資方案、用途和還款來源的調(diào)查 第二十二條 擬定融資方案前應(yīng)與客戶充分溝通，在充分了解客戶實(shí)際需求的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)融資方案。融資方案要有預(yù)見性和靈活性，避免事后反復(fù)調(diào)整、變更條件。 （一）融資金額的核定：根據(jù)客戶自身項(xiàng)目情況或融資項(xiàng)目情況、對(duì)申請(qǐng)融資金額進(jìn)行測(cè)算，判斷申請(qǐng)的融資額度是否合理。 （二）融資期限的確定：根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)（開發(fā)銷售）周期、資金供給能力、還款能力等幾個(gè)方面，確定融資期限是否合理。 （三）利率、費(fèi)率的確定：在與客戶協(xié)商貸款利率或其他業(yè)務(wù)費(fèi)率的條件時(shí)，要根據(jù)客戶情況實(shí)行差別定價(jià)政

10、策，兼顧效益性和競(jìng)爭(zhēng)力，在考慮風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)綜合收益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行有差別的融資定價(jià)。 （四）還款來源的核定 1、調(diào)查客戶現(xiàn)金流量的構(gòu)成，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量是否穩(wěn)定、充裕，是否可維持正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)和融資到期的償還。 2、調(diào)查客戶在商業(yè)銀行或信托機(jī)構(gòu)獲取融資的情況和使用條件，了解是否可利用再融資償還我司到期融資。 3、對(duì)于投資類型企業(yè)，其還款來源主要依靠項(xiàng)目分紅，存在較大不確定性。因此，需要調(diào)查其對(duì)所投資項(xiàng)目的控制能力、被投資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況和分紅政策等，由此判斷還款來源的可靠性。 4、對(duì)于主要依靠項(xiàng)目未來產(chǎn)生的現(xiàn)金流還款的，需要測(cè)算項(xiàng)目現(xiàn)金流?？蛻魬?yīng)提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表、總投資預(yù)算

11、、工程進(jìn)度節(jié)點(diǎn)表、項(xiàng)目已投資情況表、銷售方案計(jì)劃等。 測(cè)算還款時(shí)，要謹(jǐn)慎設(shè)定假設(shè)條件，要調(diào)查有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)售價(jià)格、合理估算銷售量和銷售進(jìn)度，測(cè)算時(shí)要剔除收益的不確定因素和適當(dāng)考慮成本的通貨膨脹因素。 融資用途的核定： 1、融資用途是否合規(guī)，是否屬于核準(zhǔn)登記的經(jīng)營(yíng)范圍，是否用于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目。 2、如申請(qǐng)項(xiàng)目貸款，應(yīng)調(diào)查貸款目標(biāo)項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，是否具有政府有權(quán)部門批準(zhǔn)的可行性批準(zhǔn)文件、環(huán)評(píng)批準(zhǔn)文件、土地批準(zhǔn)文件、礦業(yè)開采許可文件等按國(guó)家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件。 3、如融資用途用于特殊行業(yè)，還應(yīng)具備國(guó)家相關(guān)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證明。 4、應(yīng)盡

12、可能要求借款人提供大宗業(yè)務(wù)的購銷合同及相關(guān)發(fā)票等材料，并可通過電話核實(shí)等方法調(diào)查上述材料的真實(shí)性。 第二十三條 如果客戶是我司長(zhǎng)期或多次合作的客戶，應(yīng)重點(diǎn)了解融資需求有無增減、融資用途與以往比較有無變化。如有應(yīng)說明原因，并分析其合理性。第六節(jié) 客戶與銀行、其他類金融機(jī)構(gòu)及我司合作情況調(diào)查 第二十四條 客戶目前所有合作銀行的融資情況，包括核定的融資額度、已經(jīng)使用的余額、擔(dān)保方式、利率費(fèi)率條件等。要求客戶提供當(dāng)前銀行負(fù)債（借款、銀行承兌匯票、保函、信用證等）明細(xì)清單，業(yè)務(wù)人員根據(jù)清單與中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)登記數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，必要時(shí)要求提供情況說明。 第二十五條 調(diào)查客戶以往還款記錄，有無逾期、欠息情

13、況，并按照本規(guī)范附件一的要求，通過中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)對(duì)企業(yè)現(xiàn)有銀行借款進(jìn)行逐筆考察，包括貸款到期日、擔(dān)保方式、五級(jí)分類等情況，特別應(yīng)注意有無商業(yè)銀行貸款降級(jí)信息記錄。 逐筆核實(shí)客戶對(duì)外提供擔(dān)保情況，并核實(shí)被擔(dān)保人是否出現(xiàn)違約記錄，有無法律糾紛的情況和可能性。如有異常信息，要求客戶進(jìn)行書面解釋。 業(yè)務(wù)人員需要將以上查詢結(jié)果逐筆打印，并附在調(diào)查報(bào)告中。 第二十六條 如果客戶處于改制、合并、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、租賃、聯(lián)營(yíng)等體制變更過程中，應(yīng)調(diào)查認(rèn)定其已清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。 第二十七條 對(duì)于我司長(zhǎng)期或多次合作的客戶，除按以上要求了解其他合作銀行外，還應(yīng)逐筆查閱以往在我

14、司的合作記錄，包括： （一）客戶在我司初始融資時(shí)間及歷次融資基本情況，包括融資時(shí)間、融資金額、擔(dān)保情況、融資條件執(zhí)行情況、還款記錄等，判斷客戶在我司的業(yè)務(wù)記錄是否良好。 （二）考察上次融資時(shí)我司批復(fù)中的各項(xiàng)約束條件和客戶承諾的落實(shí)情況。上次融資期間內(nèi)的貸后管理執(zhí)行情況等。第七節(jié) 擔(dān)保調(diào)查 第二十八條 保證擔(dān)保 （一）保證人資格確認(rèn)。根據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人，為我司融資提供保證擔(dān)保。 （二）對(duì)保證人的基本情況、行業(yè)狀況、財(cái)務(wù)情況的調(diào)查按照本規(guī)范第四章第一至三節(jié)的要求進(jìn)行。 （三）為確保我司權(quán)益的完整性且無法律瑕疵，應(yīng)盡可能不接受子

15、公司為母公司擔(dān)保的方式。必須接受子公司為母公司擔(dān)保的，須要求子公司提供表決內(nèi)容為同意擔(dān)保的股東會(huì)決議。 （四）根據(jù)保證人公司章程，提供保證人同意擔(dān)保的董事會(huì)決議或股東會(huì)決議。 （五）調(diào)查保證人履行擔(dān)保義務(wù)的歷史記錄是否良好，保證人與客戶之間的關(guān)系、有無互?，F(xiàn)象及提供擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)等。如擔(dān)保人是客戶的關(guān)聯(lián)公司，或保證人與客戶之間存在較多經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，應(yīng)側(cè)重分析有無代償性現(xiàn)金來源，防止其通過互保、循環(huán)擔(dān)保方式削弱擔(dān)保的有效性。 （六）保證人是上市公司的，應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定。 （七）擔(dān)保人為自然人的，應(yīng)取得擔(dān)保人配偶同意其提供擔(dān)保的書面聲明和擔(dān)保人有效財(cái)產(chǎn)證明。 （八）調(diào)查保證人的或有負(fù)債及經(jīng)

16、濟(jì)糾紛等情況。 （九）我司原則上不接受保證擔(dān)保。 第二十九條 抵押擔(dān)保 （一）根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定和公司章程，調(diào)查抵押擔(dān)保的合法性、有效性。 （二）實(shí)地考察抵押物，調(diào)查并確認(rèn)抵押物權(quán)屬證明是否真實(shí)、有效，是否可以辦理抵押登記。抵押物如為出租物業(yè)，還應(yīng)調(diào)查租金繳納方式，已有租賃合同中有無不利于我司債權(quán)的條款。 （三）抵押物所有者與融資客戶的關(guān)系，同意提供抵押擔(dān)保的原因。 （四）根據(jù)抵押物所在位置、用途、建成時(shí)間、成新度等，調(diào)查抵押物處置的難易程度。（五）抵押物需要經(jīng)我司認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，抵押率應(yīng)符合我司有關(guān)規(guī)定。 第三十條 質(zhì)押擔(dān)保 （一）權(quán)利質(zhì)押 下列權(quán)利可以質(zhì)押： 1、匯票、支票、本票、債券、存款單。 2、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票。 3、依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； 4、國(guó)家規(guī)定允許收取的各類費(fèi)用收費(fèi)權(quán)；但收費(fèi)權(quán)已經(jīng)列入當(dāng)?shù)卣?cái)政收入的，因其不能作為還款來源的保證，我司不接