05第五章商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)管理

1、第五章 商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目的的1、了解和和掌握貸貸款的種種類2、掌握貸貸款政策策的基本本內(nèi)容及及其影響響因素3、了解貸貸款定價(jià)價(jià)的幾種種方法4、掌握主主要貸款款的操作作程序5、掌握信信用貸款款、擔(dān)保保貸款、票據(jù)貼貼現(xiàn)、消消費(fèi)貸款款等幾種種重要貸貸款類別別的管理理要點(diǎn)6、了解和和掌握貸貸款期限限的確定定依據(jù)及及主要規(guī)規(guī)定7、掌握借借款人取取得貸款款應(yīng)具備備的基本本條件一、貸款款種類銀行貸款款是商業(yè)業(yè)銀行作作為貸款款人按照照一定的的貸款原原則和政政策，以以還本付付息為條條件，將將一定數(shù)數(shù)量的貨貨幣資金金提供給給借款人人使用的的一種融融資行為為。它由貸款款對(duì)象、條件、用途、期限、利率和和方式

2、等等因素構(gòu)構(gòu)成。而而這些因因素的不不同組合合，就形形成了不不同的貸貸款種類類。從銀行經(jīng)經(jīng)營管理理的需要要出發(fā)，可以對(duì)對(duì)銀行貸款按照照不同的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行分類類。而不不同的分分類方法，對(duì)對(duì)于銀行行業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營與管管理又都都具有不不同的意義。1、按貸款款期限分分類商業(yè)銀行行貸款按按期限分分類可分分為活期期貸款、定期貸貸款和透透支三類類。（1）活期貸貸款在貸貸款時(shí)不不確定償償還期限限，可以以隨時(shí)由由銀行發(fā)發(fā)出通知知收回貸貸款，這這種貸款款比定期期貸款靈靈活主動(dòng)動(dòng)。（2）定期貸貸款是指指具有固固定償還還期限的的貸款，按照償償還期限限的長短短，又可可分為短短期貸款款、中期期貸款和長期貸貸款。短期貸款款是指期

3、期限在一一年以內(nèi)內(nèi)（含一一年）的的各項(xiàng)貸款款；中期貸款款是指期期限在一一年（不不含一年年）以上上五年（含五五年）以以內(nèi)的各各項(xiàng)貸款款；長期貸款款指期限限在五年年（不含含五年）以上的的各項(xiàng)貸貸款。（3）透支是是指活期期存款戶戶依照合合同在賬賬戶余額額不足時(shí)時(shí)向銀行行融入資資金，它它在性質(zhì)質(zhì)是銀行行的一種種貸款。 意義：一方面有有利于監(jiān)監(jiān)控貸款款的流動(dòng)動(dòng)性和資資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)狀況，使銀行行長短期期貸款保保持適當(dāng)當(dāng)?shù)谋壤?；另一一方面，也有利利于銀行行按資金金償還的的長短安安排貸款款順序，保證證銀行信信貸資金金的安全全。2、按銀行行發(fā)放貸貸款的自自主程度度和承擔(dān)擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類（1）自營貸貸款指銀行以以合法

4、方方式籌集集的資金金自主發(fā)發(fā)放的貸貸款。其其特點(diǎn)是是：自籌籌資金、自主放放貸、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)擔(dān)、收益益自享。這是商商業(yè)銀行行最主要要的貸款款。（2）委托貸貸款指由委托托人提供供資金，由銀行行（受托托人）根根據(jù)委托托人的要要求代為為發(fā)放、監(jiān)督使使用并協(xié)協(xié)助收回回的貸款款。這類類貸款銀銀行不承承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，通常常只收取取委托人人付給的的手續(xù)費(fèi)費(fèi)。（3）特定貸貸款指經(jīng)國務(wù)務(wù)院批準(zhǔn)準(zhǔn)并對(duì)可可能造成成的損失失采取相相應(yīng)補(bǔ)救救措施后后責(zé)成國國有獨(dú)資資商業(yè)銀銀行發(fā)放放的貸款款。意義：按照銀行行發(fā)放貸貸款的自自主程度度劃分貸貸款種類類，有利利于銀行行根據(jù)不不同的貸貸款性質(zhì)質(zhì)實(shí)行不不同的管管理辦法法；同時(shí)時(shí)，也有有利

5、于考考核銀行行信貸人人員的工工作質(zhì)量量，加強(qiáng)強(qiáng)信貸人人員責(zé)任任心。3、按貸款款的方式式和保障障條件分分類銀行貸款款可以分分為信用用貸款、擔(dān)保貸貸款和票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)。（1）信用貸貸款是指指銀行完完全憑借借客戶的的信譽(yù)而而發(fā)放的的貸款。（2）擔(dān)保貸貸款是指指銀行對(duì)對(duì)具有一一定的財(cái)財(cái)產(chǎn)或信信用作還還款保證證而發(fā)放放的貸款款。根據(jù)擔(dān)保保方式的的不同，具體可可分為保保證貸款款、抵押押貸款和和質(zhì)押貸貸款。1）保證貸貸款是指指按擔(dān)保法規(guī)定的保保證方式式以第三人人承諾在在借款人人不能償償還貸款款時(shí),按約定承擔(dān)一般般保證責(zé)責(zé)任或者者連帶責(zé)責(zé)任而發(fā)發(fā)放的貸貸款。2）抵押貸貸款是指指按擔(dān)保法規(guī)定的抵抵押方式式以借款款

6、人或第第三者的的財(cái)產(chǎn)作作為抵押押發(fā)放的的貸款。3）質(zhì)押貸貸款是指指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)質(zhì)押方式式以借款款人或第第三者的的動(dòng)產(chǎn)或或權(quán)利作作為質(zhì)物物發(fā)放的的貸款。（3）票據(jù)貼貼現(xiàn)是指指銀行買買進(jìn)未到到期商業(yè)業(yè)票據(jù)的的方式對(duì)對(duì)票據(jù)持持有人進(jìn)進(jìn)行的融融資。它它是貸款款的一種種特殊方方式。意義：這種分類類可以使使銀行依依據(jù)借款款人的財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、保障障條件和和程度選選擇不同同的貸款款方式,以提高貸貸款的安安全系數(shù)數(shù)。同時(shí)時(shí)，有利利于借款款人靈活活選擇籌籌資渠道道。4、按貸款款的用途途分類貸款用途途本身也也可以按按不同的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行劃分分。但按照我我國習(xí)慣慣的做法法，通常常有兩種種分類方方法：一是按照照貸款對(duì)

7、對(duì)象的部部門分類類，分為為工業(yè)貸貸款、商商業(yè)貸款款、農(nóng)業(yè)業(yè)貸款、科技貸貸款和消消費(fèi)貸款款；二是按照照貸款的的具體用用途來劃劃分，一一般分為為流動(dòng)資資金貸款款和固定定資金貸貸款。意義：一方面，有利于于銀行根根據(jù)資金金的不同同使用性性質(zhì)安排排貸款順順序；另另一方面面，有利利于銀行行監(jiān)控貸貸款的部部門分布布結(jié)構(gòu)，以便銀銀行合理理安排貸貸款結(jié)構(gòu)構(gòu)，防范范貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。5、按貸款款的償還還方式分分類（1）一次性性償還貸貸款：指指借款人人在貸款款到期日日一次性還還清貸款款，其利利息可以以分期支支付，也也可以在歸歸還本金金時(shí)一次次性付清清。（2）分期償償還貸款款：指借借款人按按規(guī)定的的期限分分次償還還本金和和

8、支付利利息的貸貸款。意義：一方面有有利于銀銀行監(jiān)測測貸款到到期和貸貸款收回回情況，準(zhǔn)確預(yù)預(yù)測銀行行頭寸的的變動(dòng)趨趨勢；另另一方面面，也有有利于銀銀行考核核利息率率，加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)應(yīng)收收利息的的管理。6、按貸款款的質(zhì)量量（或風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)程度度）分類類按照貸款款的質(zhì)量量和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度劃劃分，銀銀行貸款款可以分為正正常貸款款、關(guān)注注貸款、次級(jí)貸貸款、可可疑貸款和損失失貸款等等五類。（1）正常貸貸款是指指借款人人能夠履履行借款款合同，充分把把握按時(shí)時(shí)足額償償還本息息的貸款款。（2）關(guān)注貸貸款是指指貸款的的本息償償還仍然然正常，但是發(fā)發(fā)生了一一些可能能會(huì)影響響貸款償償還的不不利因素素。（3）次級(jí)貸貸款是指指借款人人依

9、靠其其正常的的經(jīng)營收收入已經(jīng)經(jīng)無法償償還貸款款的本息息，即借借款人的的還款能能力出現(xiàn)現(xiàn)了明顯顯的問題題。（4）可疑貸貸款是指指借款人人無法足足額償還還貸款本本息，即使使執(zhí)行抵抵押或擔(dān)擔(dān)保，也也肯定要要造成一一部分損失（5）損失貸貸款是指指在采取取了所有有可能的的措施和和一切必必要的法法律程序序之后，本息仍仍無法收收回，或或只能收收回極少少部分。意義：有利于加加強(qiáng)貸款款的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理，提高貸貸款質(zhì)量量；有利利于金融融監(jiān)管當(dāng)當(dāng)局對(duì)商商業(yè)銀行行進(jìn)行連連續(xù)有效效的監(jiān)管管。7、按貸款款的規(guī)模模和對(duì)象象分類（1）批發(fā)貸貸款指銀行對(duì)對(duì)規(guī)模較較大的借借款人（如大中中型企業(yè)業(yè)）發(fā)放放的金額額較大的的貸款。（2）零

10、售貸貸款指銀行對(duì)對(duì)小客戶戶和個(gè)人人發(fā)放的的金額較較小的貸貸款。意義：有有利于銀銀行根據(jù)據(jù)成本、收益原原則選擇擇借款客客戶；能能更好地地適應(yīng)市市場需求求。二、貸款款政策1、貸款政政策的基基本要求求貸款政策策是指商商業(yè)銀行行指導(dǎo)和和規(guī)范貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)、管理理和控制制貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的各各項(xiàng)方針針、措施施和程序序的總稱稱。貸款政策策構(gòu)成銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)政策的的核心內(nèi)內(nèi)容，它它應(yīng)當(dāng)是是書面的的、詳細(xì)細(xì)的和明明確的。制定和和及時(shí)修修改貸款款政策是是銀行董董事會(huì)或或最高管管理層的的職責(zé)，銀行董董事會(huì)和和最高管管理層有有責(zé)任保保證銀行行政策得得到嚴(yán)格格執(zhí)行。貸款政策策的制定定應(yīng)體現(xiàn)現(xiàn)完整性性、充分分性和及及時(shí)性。（1）

11、完整性性。即銀銀行的信信貸政策策必須覆覆蓋信貸貸管理的的各個(gè)方方面，不不能出現(xiàn)現(xiàn)沒有政政策規(guī)定定的領(lǐng)域域；（2）充分性性。即要要求貸款款政策能能真正達(dá)達(dá)到識(shí)別別、管理理和控制制風(fēng)險(xiǎn)的的目的；（3）及時(shí)性性。即要要求銀行行能根據(jù)據(jù)市場環(huán)環(huán)境和業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營品種的的變化，及時(shí)修修改和補(bǔ)補(bǔ)充信貸貸政策。2、制定貸貸款政策策主要考考慮的因因素商業(yè)銀行行的管理理者在制制定該行行的貸款款管理政政策時(shí)，一般要要考慮以以下因素素：（1）有關(guān)法法律、法法規(guī)（2）財(cái)政、貨幣政政策（3）銀行的的資本狀狀況（4）銀行負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)構(gòu)（5）經(jīng)濟(jì)周周期（6）銀行的的發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略（7）銀行的的風(fēng)險(xiǎn)意意識(shí)及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制能力（8）全國

12、及及地方經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境（9）銀行貸貸款人員員的素質(zhì)質(zhì)等3、貸款政政策的主主要內(nèi)容容（1）總體構(gòu)構(gòu)架商業(yè)銀行行的貸款款政策由由于其經(jīng)經(jīng)營品種種、方式式、規(guī)模模、所處處的市場場環(huán)境的的不同而而各有差差別，但但其基本本內(nèi)容主主要有以以下幾個(gè)個(gè)方面：引言：它它表述了了一家銀銀行的信信貸哲學(xué)學(xué)以及貸貸款政策策的作用用與地位位。目的：它它充分闡闡明了銀銀行信貸貸業(yè)務(wù)要要達(dá)到的的內(nèi)外經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)與任務(wù)務(wù)。通?？捎糜么罅慷ǘ恐笜?biāo)標(biāo)表述：如：市市場份額額、盈利利能力與與水平、貸款質(zhì)質(zhì)量指標(biāo)標(biāo)等。戰(zhàn)略：詳詳細(xì)說明明銀行信信貸管理理戰(zhàn)略。貸款擴(kuò)張張戰(zhàn)略貸款組合合、投向向戰(zhàn)略貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理戰(zhàn)戰(zhàn)略貸款定價(jià)價(jià)戰(zhàn)略等等貸款

13、的工工作規(guī)程程與權(quán)限限工作規(guī)程程規(guī)章制度度（貸款款評(píng)估制制度、審審貸分離離制度、崗位責(zé)責(zé)任制度度、分級(jí)級(jí)審批制制度、離離職審查查制度等等）信用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（2）具體內(nèi)內(nèi)容1）貸款業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展戰(zhàn)略包括開展展業(yè)務(wù)應(yīng)應(yīng)當(dāng)遵循循的原則則、確定定銀行貸貸款發(fā)展展范圍（包包括行業(yè)業(yè)、地域域和業(yè)務(wù)務(wù)品種）、速度度和規(guī)模模等。2）貸款工工作規(guī)程程貸款工作作規(guī)程是是指貸款款業(yè)務(wù)操操作的規(guī)規(guī)范。貸前的推推銷、調(diào)調(diào)查及信信用分析析階段。銀行接受受貸款申申請以后后的評(píng)估估、審查查及貸款款發(fā)放階階段。貸款發(fā)放放以后的的監(jiān)督檢檢查、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測測及貸款款本息收收回的階階段。3）貸款結(jié)結(jié)構(gòu)安排排地區(qū)結(jié)構(gòu)構(gòu)。即銀銀行貸款款業(yè)務(wù)的的地

14、域范范圍及其其構(gòu)成。銀行貸貸款的地地區(qū)范圍圍與銀行行的規(guī)模模有關(guān)。期限結(jié)構(gòu)構(gòu)。即規(guī)規(guī)定不同同性質(zhì)的的貸款期期限和銀銀行可接接受的最最長期限限。品種結(jié)構(gòu)構(gòu)。即規(guī)規(guī)定銀行行貸款的的品種及及其構(gòu)成成。因不不同類型型貸款的的風(fēng)險(xiǎn)程程度和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不不一樣，需要不不同的專專業(yè)知識(shí)識(shí)和管理理方法，應(yīng)該分分別制定定相應(yīng)的的貸款政政策和操操作程序序。4）貸款的的規(guī)?？乜刂婆袛嚆y行行貸款規(guī)規(guī)模是否否適度和和結(jié)構(gòu)是是否合理理，可以以用一些些指標(biāo)來來衡量。主要有有：貸款/存款。該該指標(biāo)反反映銀行行資金運(yùn)運(yùn)用于貸貸款的比比重以及及貸款能能力的大大小。我我國商業(yè)業(yè)銀行法法規(guī)定銀銀行的這這一比率率不得超超過75%。貸款/資

15、本。該該比率反反映銀行行資本的的盈利能能力和銀銀行對(duì)貸貸款損失失的承受受能力。間接通通過資本本充足率率加以反反映。單個(gè)貸款款比率。該比率率是指銀銀行給單單個(gè)客戶戶或最大十家家客戶的的貸款占占銀行資資本金的的比率，它反映映了銀行行貸款的的集中程程度和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)狀況況。我國國中央銀銀行規(guī)定定，商業(yè)業(yè)銀行對(duì)對(duì)單個(gè)客客戶和最最大十家家客戶的的貸款余余額分別別不得超超過銀行行資本金金的15%和50%。中長期貸貸款比率率。即銀銀行發(fā)放放的一年年期以上上的中長長期貸款款余額與與一年期期以上的的各項(xiàng)存存款余額額的比率率。它反反映銀行行貸款的的流動(dòng)性性狀況，該比率率越高，流動(dòng)性性越差；反之，流動(dòng)性性越強(qiáng)。根據(jù)目目前

16、我國國中央銀銀行的規(guī)規(guī)定，該該比率應(yīng)應(yīng)低于120%。5）關(guān)系人人貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制關(guān)系人貸貸款是指指商業(yè)銀銀行對(duì)銀銀行關(guān)系系人發(fā)放放的貸款款。關(guān)系人是是指商業(yè)業(yè)銀行的的董事、監(jiān)事、管理人人員、信信貸業(yè)務(wù)務(wù)人員及及其近親親屬，以以及上述述人員投投資或擔(dān)擔(dān)任高級(jí)級(jí)管理職職務(wù)的公公司、企企業(yè)和其其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織。對(duì)關(guān)系人人貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制，要做做到：嚴(yán)格控制制審批程程序、貸貸款條件件、貸款款規(guī)模和和貸款注注銷等幾幾個(gè)方面面。貸款規(guī)模模應(yīng)與銀銀行的資資本金掛掛鉤，如如對(duì)股東東的貸款款規(guī)模應(yīng)應(yīng)控制在在其實(shí)繳繳資本以以內(nèi)。根據(jù)商業(yè)銀行行法，商業(yè)銀銀行不得得給關(guān)系系人發(fā)放放信用貸貸款，發(fā)發(fā)放擔(dān)保保貸款的的條件不

17、不得優(yōu)于于其他借借款人同同類貸款款的條件件。6）信貸集集中風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制信貸集中中一般是是指銀行行或銀行行集團(tuán)向向一個(gè)或或一組關(guān)關(guān)系密切切的借款款人發(fā)放放的、未未經(jīng)特別別批準(zhǔn)的的、金額額超過資資本金一一定比例例的貸款款。商業(yè)銀行行的信貸貸集中主主要表現(xiàn)現(xiàn)在以下下幾個(gè)方方面：貸款集中中于某一一借款人人或一組組相互關(guān)關(guān)聯(lián)的借借款人；貸款的抵抵押品單單一或具具有相同同的特點(diǎn)點(diǎn)；貸款集中中于某一一行業(yè)或或地區(qū)；貸款集中中于某一一種貸款款。如何看待待信貸集集中信貸集中中不符合合銀行“安全經(jīng)經(jīng)營”的的原則；銀行應(yīng)能能識(shí)別和和分析信信貸集中中；對(duì)信貸集集中的控控制重點(diǎn)點(diǎn)是對(duì)銀銀行全系系統(tǒng)的綜綜合控制制；信貸集中

18、中是經(jīng)常常發(fā)生的的甚至是是必然的的。信貸集中中風(fēng)險(xiǎn)的的主要控控制方法法單個(gè)貸款款比率控控制；限制借款款人在同同一銀行行同一轄轄區(qū)內(nèi)的的兩個(gè)或或兩個(gè)以以上同級(jí)級(jí)分支機(jī)機(jī)構(gòu)取得得貸款；銀行應(yīng)對(duì)對(duì)大額借借款人建建立駐廠廠信貸員員制度；對(duì)行業(yè)貸貸款以及及集團(tuán)客客戶貸款款實(shí)行綜綜合授信信制度；貸款品種種應(yīng)多元元化，并并合理搭搭配貸款款期限；嚴(yán)格控制制對(duì)關(guān)聯(lián)聯(lián)借款人人的貸款款；貸款的擔(dān)擔(dān)保不易易集中。7）貸款授授信與授授權(quán)授信，也也叫綜合合授信，是指商商業(yè)銀行行對(duì)單一一法人客客戶或地地區(qū)確定定的在一一定時(shí)期期（通常常為一年年）的最最高信用用控制限限額。授信對(duì)象象：已在在商業(yè)銀銀行發(fā)生生授信業(yè)業(yè)務(wù)或已已向銀

19、行行申辦授授信業(yè)務(wù)務(wù)的具有有法人資資格的客客戶（金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)、自然然人除外外）。授信原則則：統(tǒng)一管理理：商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)授授信實(shí)行行統(tǒng)一的的法人授授權(quán)制度度；商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)當(dāng)建立立統(tǒng)一的的授信操操作規(guī)范范。分工負(fù)責(zé)責(zé)：商業(yè)業(yè)銀行各各級(jí)機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明明確規(guī)定定授信審審查人、審批人人之間的的權(quán)限和和工作程程序，嚴(yán)嚴(yán)格按照照權(quán)限和和程序?qū)弻彶椤弻徟鷺I(yè)務(wù)務(wù)，不得得故意繞繞開審查查、審批批人。總額控制制：商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)單單一客戶戶的貸款款、貿(mào)易易融資、票據(jù)承承兌和貼貼現(xiàn)、透透支、保保理、擔(dān)擔(dān)保、貸貸款承諾諾、開立立信用證證等各類類表內(nèi)外外授信實(shí)實(shí)行一攬攬子管理理，確定定總體授授信額度度。適時(shí)調(diào)整整

20、：應(yīng)該該根據(jù)各各地區(qū)的的金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和客客戶的信信用變化化情況及及時(shí)調(diào)整整各地區(qū)區(qū)和客戶戶的授信信額度。授信范圍圍：貸款款、承兌兌、貼現(xiàn)現(xiàn)、擔(dān)保保等。授信限額額：對(duì)客客戶在一一定時(shí)期期內(nèi)全部部授信業(yè)業(yè)務(wù)的最最高控制制余額和和分類限限額。各各分類授授信額度度之和不不得超過過綜合授授信額度度。綜合授信信額度=客戶上年年末或近近期的凈凈資產(chǎn)該客戶信信用等級(jí)級(jí)相對(duì)應(yīng)應(yīng)的最高高授信系系數(shù)長期借款款數(shù)他行已提提供的短短期授信信業(yè)務(wù)為其他企企業(yè)提供供的擔(dān)保保 授信方式式：A.內(nèi)部控制制授信：對(duì)客戶戶不予公公開授信信額度，由銀行行控制使使用，屬屬銀行機(jī)機(jī)密；B.公開授信信：同客客戶簽訂訂授信協(xié)協(xié)議公開統(tǒng)一一授信

21、是是銀行在在對(duì)單一一法人客客戶或企企業(yè)集團(tuán)團(tuán)客戶的的風(fēng)險(xiǎn)和和財(cái)務(wù)狀狀況進(jìn)行行綜合評(píng)評(píng)價(jià)的基基礎(chǔ)上，就核定定的最高高綜合授授信額度度，與客客戶簽定定授信協(xié)協(xié)議，使使客戶在在一定時(shí)時(shí)期和核核定額度度內(nèi)，能能夠便捷捷使用銀銀行信用用C.單筆授信信：對(duì)新新客戶辦辦理的一一次性授授信業(yè)務(wù)務(wù)。授信額度度的調(diào)減減或取消消：在公開授授信方式式中，受受信人發(fā)發(fā)生下列列情況之之一者，銀行應(yīng)應(yīng)立即減減少甚至至取消其其授信額額度：A.授信地區(qū)區(qū)發(fā)生或或潛伏重重大金融融風(fēng)險(xiǎn)；B.客戶發(fā)生生重大經(jīng)經(jīng)營困難難和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；C.市場發(fā)生生重大變變化D.行業(yè)政策策發(fā)生重重大調(diào)整整E.客戶體制制發(fā)生重重大變化化（包括括分立、合并、終

22、止等等）F.客戶還款款信用下下降、欠欠息、發(fā)發(fā)生違約約，銀行行債權(quán)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)增加加；G.其他銀行行已向該該客戶提提供大量量授信，造成對(duì)對(duì)該客戶戶授信總總額超過過其實(shí)際際支付能能力。授權(quán)，是是銀行內(nèi)內(nèi)部確定定的對(duì)有有權(quán)審批批貸款的的人員或或組織規(guī)規(guī)定的貸貸款審批批品種和和最高貸貸款限額額。授權(quán)一般般由銀行行的董事事會(huì)或最最高決策策層統(tǒng)一一批準(zhǔn)，自董事事會(huì)到基基層行管管理層，權(quán)限逐逐級(jí)下降降，不得得超越授授權(quán)發(fā)放放貸款。授權(quán)通通常分為為三個(gè)層層次：董董事會(huì)、貸款委委員會(huì)或或高級(jí)管管理層、信貸部部門經(jīng)理理。授信和授授權(quán)的關(guān)關(guān)系：授授信發(fā)生生在銀行行與客戶戶之間，授權(quán)發(fā)發(fā)生在銀銀行系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)；授授權(quán)是對(duì)對(duì)授

23、信業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際際額度使使用的權(quán)權(quán)限規(guī)定定，超過過權(quán)限的的須報(bào)上上級(jí)行審審批。8）貸款擔(dān)擔(dān)保貸款政策策中，應(yīng)應(yīng)根據(jù)有有關(guān)法律律確定貸貸款的擔(dān)擔(dān)保政策策。貸款款擔(dān)保政政策一般般應(yīng)包括括以下內(nèi)內(nèi)容：明確擔(dān)保保的方式式；規(guī)定抵押押品的鑒鑒定、評(píng)評(píng)估方法法和程序序；確定貸款款與抵押押品的價(jià)價(jià)值的比比率、貸貸款與質(zhì)質(zhì)押品的的比率；確定擔(dān)保保人的資資格和還還款的能能力的評(píng)評(píng)估方法法與程序序等等。9）貸款定定價(jià)在市場經(jīng)經(jīng)濟(jì)條件件下，貸貸款的定定價(jià)是一一個(gè)復(fù)雜雜的過程程，銀行行貸款政政策應(yīng)當(dāng)當(dāng)進(jìn)行明明確的規(guī)規(guī)定。銀行貸款款的價(jià)格格一般包包括貸款款利率、貸款補(bǔ)補(bǔ)償性余余額（回回存余額額）和對(duì)對(duì)某些貸貸款收取取的費(fèi)用

24、用（如承承擔(dān)費(fèi)等等），因因此，貸貸款定價(jià)價(jià)已不僅僅僅是一一個(gè)確定定貸款利利率的過過程。在貸款定定價(jià)過程程中，銀行必須須考慮資資金成本本、貸款款風(fēng)險(xiǎn)程程度、貸貸款的期期限、貸貸款管理理費(fèi)用、存款余余額、還還款方式式、銀行行與借款款人之間間的關(guān)系系、資產(chǎn)產(chǎn)收益率率目標(biāo)等等多種因因素。10）貸款檔檔案管理理政策貸款檔案案是銀行行貸款管管理過程程的詳細(xì)細(xì)記錄，體現(xiàn)銀銀行經(jīng)營營管理水水平和信信貸人員員的素質(zhì)質(zhì)，可反反映貸款款的質(zhì)量量，在一一些情況況下，甚甚至可以以決定貸貸款的質(zhì)質(zhì)量。一一套完整整的貸款款檔案管管理制度度通常應(yīng)應(yīng)包括以以下內(nèi)容容：貸款檔案案的結(jié)構(gòu)構(gòu)及其應(yīng)應(yīng)包括的的文件；一份完整整的貸款款檔

25、案應(yīng)應(yīng)該包括括三個(gè)部部分：法法律文件件、貸款款文件和和還款紀(jì)紀(jì)錄；貸款檔案案的保管管責(zé)任人人；明確貸款款檔案的的保管地地點(diǎn)，對(duì)對(duì)法律文文件要單單獨(dú)保管，應(yīng)應(yīng)保存在在防火、防水、防損的的地方；明確貸款款檔案存存檔、借借閱和檢檢查制度度。11）貸款的的日常管管理和催催收制度度貸款發(fā)放放出去之之后，貸貸款的日日常管理理對(duì)保證證貸款的的質(zhì)量尤尤為重要要，故應(yīng)應(yīng)在貸款款政策中中加以規(guī)規(guī)定。同同時(shí)，銀銀行應(yīng)制制定有效效的貸款款回收催催收制度度。12）不良貸貸款的管管理對(duì)不良貸貸款的管管理是商商業(yè)銀行行貸款政政策的重重要組成成部分。主要包包括：建建立專門門的不良良貸款管管理部門門；制定定不良貸貸款的識(shí)識(shí)別制

26、度度；制定定嚴(yán)格的的不良貸貸款處理理程序等等。案例：一一筆不良良個(gè)人住住房按揭揭貸款成成功收回回的案例例啟示客戶唐某某2000年在銀行行辦理個(gè)個(gè)人住房房按揭貸貸款3筆，貸款款金額分分別為:32萬、30萬、28萬元，2006年初由于于唐某所所辦公司司經(jīng)營出出現(xiàn)問題題，資金金緊缺無無力正常常歸還住住房月供供，銀行行客戶經(jīng)經(jīng)理在電電話催收收無效后后，多次次上門催催收，開開始唐某某態(tài)度較較差，經(jīng)經(jīng)過客戶戶經(jīng)理耐耐心分析析利弊，唐某有有所扭轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)開始籌籌措資金金配合還還款，但但由于資資金缺口口大，還還款來源源最終沒沒有得到到落實(shí)，鑒于唐唐某所購購3套住房一一套用于于自住，一套用用于辦公公，另一一套出租租的

27、情況況，銀行行建議客客戶轉(zhuǎn)售售出租的的房屋，這樣唐唐某既能能避免被被銀行起起訴造成成損失，還可保保證其他他兩套住住房的按按揭月供供，剩余余的資金金還可用用于生意意上的周周轉(zhuǎn)，銀銀行又能能及時(shí)收收回貸款款，唐某某同意銀銀行建議議，但又又苦于找找不到合合適的買買家，銀銀行客戶戶經(jīng)理又又采取多多種渠道道聯(lián)系買買家，先先后3次幫助客客戶談判判，終于于幫助唐唐某出售售了房屋屋，擺脫脫了困境境，銀行行順利收收回不良良貸款，在此過過程中客客戶經(jīng)理理還及時(shí)時(shí)向買家家宣傳工工行業(yè)務(wù)務(wù)，成功功營銷2張信用卡卡。分析：個(gè)人不良良貸款清清收工作作面對(duì)的的是自然然人難度度大任務(wù)務(wù)重，雖雖然下決決心費(fèi)大大力氣干干，但往往

28、往事倍倍功半，所以一一定要想想好對(duì)策策，選對(duì)對(duì)方法，本案成成功清收收不良貸貸款主要要源于以以下幾點(diǎn)點(diǎn)：1、前期準(zhǔn)準(zhǔn)備充分分 為了了順利清清收不良良貸款客客戶經(jīng)理理對(duì)貸款款戶的詳詳細(xì)情況況進(jìn)行了了細(xì)致的的調(diào)查，包括目目前的收收入情況況、經(jīng)營營情況、家庭情情況及房房屋使用用情況等等都進(jìn)行行了詳細(xì)細(xì)記錄；2、服務(wù)耐耐心細(xì)致致 客戶戶唐某由由于資金金短缺無無法歸還還銀行貸貸款，心心煩氣躁躁，開始始電話催催收時(shí)，態(tài)度惡惡劣，在在客戶經(jīng)經(jīng)理上門門催收時(shí)時(shí)有意躲躲避不見見，在此此情況下下客戶經(jīng)經(jīng)理利用用晚上下下班時(shí)間間在其住住處樓下下蹲點(diǎn)，耐心守守候直到到唐某10點(diǎn)回家，對(duì)其講講政策、說道理理，當(dāng)唐唐某得知

29、知再不還還款可能能遭銀行行起訴不不僅要損損失起訴訴費(fèi)、拍拍賣費(fèi)，3套房一套套也可能能保不住住時(shí)，開開始配合合銀行工工作；3、選擇最最優(yōu)方案案 在本本案中若若采取法法院強(qiáng)制制執(zhí)行，唐某不不僅要承承擔(dān)1萬元左右右的訴訟訟費(fèi)，拍拍賣價(jià)格格也太低低，除去去拍賣費(fèi)費(fèi)、利息息費(fèi)用等等其他費(fèi)費(fèi)用，最最終會(huì)有有不小的的損失，對(duì)于銀銀行來說說不僅要要耗費(fèi)更更大的人人力、物物力，還還會(huì)使清清收周期期拉長，并且存存在不能能全額清清收貸款款的可能能，所以以在充分分調(diào)查市市場行情情的前提提下，考考慮到唐唐某所購購住房有有所升值值，若以以合適的的價(jià)格出出售，唐唐某在去去除裝修修費(fèi)、利利息費(fèi)用用后還可能能有結(jié)余余，而銀銀行

30、方面面又能及及時(shí)收回回不良貸貸款，及時(shí)出售售其中一一套住房房不失為為最佳方方案。三、貸款款對(duì)象和和條件1、貸款對(duì)對(duì)象貸款對(duì)象象是指銀銀行貸款款投向的的部門、企事業(yè)業(yè)單位及及個(gè)人，選擇貸貸款對(duì)象象就是確確定借款款人。借款人是是經(jīng)工商商行政管管理機(jī)關(guān)關(guān)（或主主管機(jī)關(guān)關(guān)）核準(zhǔn)準(zhǔn)登記的的企（事事）業(yè)法法人、其其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織、個(gè)體工工商戶或或具有中中華人民民共和國國國籍的的具有完完全民事事行為能能力的自自然人。借款人的的資格應(yīng)應(yīng)具備：合格性性、合法法性和民民事行為為能力。2、貸款條條件貸款條件件是對(duì)借借款人使使用貸款款規(guī)定的的具體要要求。根據(jù)貸款通則則，借款人人申請貸貸款，應(yīng)應(yīng)當(dāng)具備備產(chǎn)品有有市場、生產(chǎn)

31、經(jīng)經(jīng)營有效效益、不不擠占挪挪用信貸貸資金、恪守信信用等基基本條件件，并且且應(yīng)當(dāng)符符合以下下要求：（1）有按期期還本付付息的能能力，原原應(yīng)付貸貸款利息息和到期期貸款已已基本清清償；沒沒有清償償?shù)?，已已作了貸貸款人認(rèn)認(rèn)可的償償還計(jì)劃劃。（2）除自然然人和不不需經(jīng)工工商部門門核準(zhǔn)登登記的事事業(yè)法人人外，應(yīng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)工工商部門門辦理年年檢手續(xù)續(xù)。（3）已開立立基本賬賬戶或一一般存款款賬戶?；敬婵羁钯~戶是是存款人人辦理日日常轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算和和現(xiàn)金收收付的賬賬戶。企企業(yè)的工工資、資資金等現(xiàn)現(xiàn)金的支支出，只只能通過過基本存存款賬戶戶辦理。一個(gè)企企業(yè)只能能開立一一個(gè)基本本存款賬賬戶，開開戶時(shí)必必須要有有中國人人民銀

32、行行當(dāng)?shù)胤址种C(jī)構(gòu)構(gòu)核發(fā)的的開戶許許可證。一般存款款賬戶是是因借款款或其他他結(jié)算需需要，在在基本存存款賬戶戶開戶銀銀行以外外銀行機(jī)機(jī)構(gòu)開立立的銀行行結(jié)算賬賬戶。是是存款人人的輔助助結(jié)算賬賬戶，借借款轉(zhuǎn)存存、借款款歸還和和其他結(jié)結(jié)算的資資金收付付可通過過該賬戶戶辦理。該賬戶戶可以辦辦理現(xiàn)金金繳存，但不得得辦理現(xiàn)現(xiàn)金支取取。該賬賬戶開立立數(shù)量沒沒有限制制。作用用在于：一是便便于借款款人存入入貸款資資金；二二是貸款款人可隨隨時(shí)掌握握借款人人的資金金動(dòng)態(tài)。三是便便于借款款人結(jié)算算和劃撥撥資金。（4）除國務(wù)務(wù)院規(guī)定定外，有有限責(zé)任任公司和和股份有有限公司司對(duì)外股股本權(quán)益益性投資資累計(jì)額額未超過過其凈資資

33、產(chǎn)的50%。（5）借款人人的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率符合貸貸款人的的要求。（6）申請中中長期貸貸款的，新建項(xiàng)項(xiàng)目的企企業(yè)法人人所有者者權(quán)益與與項(xiàng)目所所需總投投資的比比例不低低于國家家規(guī)定的的投資項(xiàng)項(xiàng)目的資資本金比比例。（7）持有貸貸款卡（自然人人等除外外）。貸款卡是中國人人民銀行行發(fā)給借借款人憑憑以向金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)申請辦辦理信貸貸業(yè)務(wù)的的資格證證明。中中國人民民銀行統(tǒng)統(tǒng)一為貸貸款卡編編碼，貸貸款卡編編碼唯一一。貸款款卡由借借款人持持有，有有效期一一年，在在中華人人民共和和國境內(nèi)內(nèi)通用。中國人人民銀行行分支機(jī)機(jī)構(gòu)實(shí)施施貸款卡卡發(fā)放核核準(zhǔn)行政許可可，并對(duì)對(duì)貸款卡卡的持有有、使用用進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督管理理。四、貸款款期

34、限1、確定貸貸款期限限的主要要依據(jù)（1）借款人人的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營周周期（2）借款人人的還款款能力（3）貸款人人的資金金供給能能力（4）借款的的用途（5）貸款的的政策（6）監(jiān)管當(dāng)當(dāng)局的要要求2、現(xiàn)行貸貸款期限限的原則則規(guī)定（1）貸款期期限一般般不得超超過十年年，超過過十年的的要報(bào)監(jiān)監(jiān)管部門門備案（2）流動(dòng)資資金貸款款期限最最長不得得超過三三年（3）票據(jù)貼貼現(xiàn)期限限最長不不得超過過六個(gè)月月（4）貸款最最長期限限一般控控制在30年以內(nèi)3、貸款展展期借款展期期是指借借款人在在合同約約定的期期限不能能償還借借款，在在征得貸貸款人同同意的情情況下，延長原原借款期期限，使使借款人人能夠繼繼續(xù)使用用借款。貸款展展

35、期實(shí)際際上是原原貸款合合同的變變更所以以應(yīng)該以以貸款人人同意為為前提。 。（1）貸款展展期程序序1）借款未未到期前前由借款款人提出出書面申申請2）貸款人人審核（應(yīng)特別別注意對(duì)對(duì)擔(dān)保貸貸款的審審核）3）貸款展展期與否否由貸款款人自主主決定（2）貸款展展期期限限的原則則規(guī)定1）短期貸貸款展期期期限累累計(jì)不得得超過原原貸款期期限2）中期貸貸款展期期期限累累計(jì)不得得超過原原貸款期期限的一一半3）長期貸貸款展期期期限累累計(jì)不得得超過三三年五、幾種種主要貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)管理(一)保證貸款款1、保證貸貸款掌握握要點(diǎn)（1）保證人人資格具有代為為清償能能力的公公民、法法人、其其他組織織充分條條件具有完全全民事行行為

36、能力力必要條條件具有代償償能力不具備備保證人人資格的的幾種規(guī)規(guī)定國家機(jī)關(guān)關(guān)（例外外情況）以公益益為目的的的事業(yè)業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)團(tuán)體企業(yè)法法人的分分支機(jī)構(gòu)構(gòu)、職能能部門（例外情情況)法人的書書面授權(quán)權(quán)應(yīng)當(dāng)明明確授權(quán)權(quán)范圍，授權(quán)書書應(yīng)詳盡盡、規(guī)范范、確定定、不能能含糊以書面面授權(quán)書書授權(quán)范范圍提供供保證法人分分支機(jī)構(gòu)構(gòu)對(duì)外擔(dān)擔(dān)保，其其法律責(zé)責(zé)任由法法人承擔(dān)擔(dān)（2）保證方方式一般保保證（保保證人僅僅對(duì)債務(wù)務(wù)人不履履行債務(wù)務(wù)負(fù)補(bǔ)充充責(zé)任的的保證）連帶責(zé)責(zé)任保證證（保證證人在債債務(wù)人不不履行債債務(wù)時(shí)與與債務(wù)人人負(fù)連帶帶責(zé)任的的保證）銀行對(duì)對(duì)保證方方式的基基本選擇擇連帶責(zé)任任保證（3）共同保保證（與與單一保

37、保證相對(duì)對(duì)應(yīng)）兩個(gè)或或兩個(gè)以以上保證證人就同同一債務(wù)務(wù)人的同同一債務(wù)務(wù)所給與與的保證證聯(lián)合訂訂立與分分別訂立立按份責(zé)責(zé)任與連連帶責(zé)任任（4）保證擔(dān)擔(dān)保范圍圍法定保保證范圍圍主債權(quán)權(quán)及利息息違約約金損損害賠償償金實(shí)實(shí)現(xiàn)債權(quán)權(quán)的費(fèi)用用約定保保證范圍圍（有限限保證）兩者的的關(guān)系:約定效力力優(yōu)于法法定效力力，法定定是約定定的有效效補(bǔ)充（5）保證期期間債權(quán)人人向保證證人行使使請求權(quán)權(quán)的期間間法定保保證期間間（自主主債務(wù)履履行屆滿滿之日起起六個(gè)月月）約定保保證期間間銀行應(yīng)及及時(shí)向保保證人主主張權(quán)利利以免訴訴訟時(shí)效效中斷而影影響債權(quán)權(quán)的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)（6）最高額額保證是指債權(quán)權(quán)人與保保證人之之間就債債務(wù)人在在一定期

38、期間內(nèi)發(fā)發(fā)生的若若干筆債債務(wù)，確確定一個(gè)個(gè)最高額額，由保保證人在在此限度度內(nèi)對(duì)債債務(wù)人履履行債務(wù)務(wù)作保證證的協(xié)議議。為將來來發(fā)生的的不確定定債權(quán)提提供擔(dān)保保所擔(dān)保保的債權(quán)權(quán)額是在在一定期期間發(fā)生生的，并并且在約約定的最最高限額額內(nèi)（7）物的擔(dān)擔(dān)保與人人的保證證擔(dān)保物權(quán)法規(guī)定，被被擔(dān)保的的債權(quán)既既有物的的擔(dān)保又有人人的擔(dān)保保的，債債務(wù)人不不履行到到期債務(wù)務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人人約定的的實(shí)現(xiàn)擔(dān)擔(dān)保物權(quán)權(quán)的情形形，債權(quán)權(quán)人應(yīng)按約定實(shí)實(shí)現(xiàn)債權(quán)權(quán)；沒有有約定或或者約定定不明的的，債務(wù)人自己己提供物物的擔(dān)保保的，債債權(quán)人應(yīng)應(yīng)當(dāng)就物物實(shí)現(xiàn)債權(quán)；第第三人提提供物的的擔(dān)保的的，債權(quán)權(quán)人可選選擇就物實(shí)現(xiàn)債債權(quán)或者者就保證

39、證實(shí)現(xiàn)債債權(quán)。（7）物的擔(dān)擔(dān)保與人人的保證證擔(dān)保（8）債權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移和債債務(wù)轉(zhuǎn)讓讓下的保保證責(zé)任任確定債權(quán)人人轉(zhuǎn)移債債權(quán)，保保證人在在原擔(dān)保保范圍內(nèi)內(nèi)繼續(xù)承承擔(dān)保證證責(zé)任債務(wù)人人轉(zhuǎn)讓債債務(wù)，必必須征得得債權(quán)人人同意，滿足這這一條件件，還須須征得保保證人同同意，否否則，保保證人可可以免除除保證責(zé)責(zé)任（9）貸款展展期情況況下的保保證責(zé)任任確定（須征得得保證人人的同意意）2、保證貸貸款中的的主要風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（1）保證人人資格不不符法律律要求（2）保證手手續(xù)不完完備（如如法律性性文件沒沒有法定定代表人人簽字并并加蓋公公章等）（3）債權(quán)人人與被保保證人（借款人人）協(xié)商商變更借借款合同同未經(jīng)保保證人書書面同意意（

40、貸款款展期、借新還還舊、債債務(wù)轉(zhuǎn)讓讓、追加加貸款等等）（4）互保、連環(huán)保保、超保保（5）保證方方式選擇擇不當(dāng)（6）保證期期間未能能及時(shí)主主張權(quán)利利，超過過訴訟時(shí)時(shí)效（7）銀行不不適當(dāng)追追求多種種擔(dān)保（8）股份有有限公司司或有限限責(zé)任公公司為其其本公司司的股東東或個(gè)人人提供擔(dān)擔(dān)保（9）債務(wù)人人宣告破破產(chǎn)，債債權(quán)人未未及時(shí)申申報(bào)債權(quán)權(quán)(二)抵（質(zhì)）押貸款款1、含義抵押貸款款是指按按擔(dān)保法規(guī)定的抵抵押方式式以借款款人或第第三者的的財(cái)產(chǎn)作作為抵押押發(fā)放的的貸款。2、抵押、抵押權(quán)權(quán)人、抵抵押人、抵押物物（1）抵押A、抵押是是一種民民事?lián)１Ｖ贫绕湟饬x為為：債務(wù)務(wù)人或第第三人向向債權(quán)人人提供一一定的財(cái)財(cái)產(chǎn)

41、，作作為債務(wù)務(wù)人履行行債務(wù)的的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)務(wù)人不履履行債務(wù)務(wù)時(shí)，債債權(quán)人有有權(quán)處分分抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)，并并就處分分抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)的所所得優(yōu)先先受償。B、抵押是是指債務(wù)務(wù)人或者者第三人人不轉(zhuǎn)移移對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的占有有，將該該財(cái)產(chǎn)作作為債權(quán)權(quán)的擔(dān)保保。債務(wù)務(wù)人不履履行債務(wù)務(wù)時(shí)，債債權(quán)人有有權(quán)依照照本法規(guī)規(guī)定以該該財(cái)產(chǎn)折折價(jià)或者者以拍賣賣、變賣賣該財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的價(jià)款款優(yōu)先受受償，抵抵押包括括以下幾幾層涵義義：（一）提提供抵押押擔(dān)保的的人可以以是主債債務(wù)人或或第三人人主債務(wù)人人是指抵抵押所擔(dān)擔(dān)保的主主債權(quán)合合同中負(fù)負(fù)有按對(duì)對(duì)方請求求為一定定行為的的人。當(dāng)當(dāng)主債務(wù)務(wù)人與債債權(quán)人達(dá)達(dá)成抵押押合同將將某項(xiàng)財(cái)財(cái)產(chǎn)作抵抵押時(shí)，主債務(wù)

42、務(wù)人即為為抵押人人。所謂謂第三人人，是指指債權(quán)人人及債務(wù)務(wù)人以外外的其他他人。第第三人與與債權(quán)人人達(dá)成的的抵押合合同以特特定財(cái)產(chǎn)產(chǎn)為其債債權(quán)提供供擔(dān)保時(shí)時(shí)，第三三人即為為抵押人人。（二）不不轉(zhuǎn)移抵抵押財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的占有有抵押的發(fā)發(fā)生不以以占有標(biāo)標(biāo)的物為為要件，抵押人人無須將將標(biāo)的物物交付抵抵押權(quán)人人占有。抵押權(quán)權(quán)的登記記能夠確確保抵押押權(quán)權(quán)利利之存在在，并有有助于防防止損害害第三人人的利益益。此外外，也正正是由于于不轉(zhuǎn)移移抵押物物的占有有，抵押押人可以以使用、收益、處分抵抵押物，從而使使抵押物物的使用用價(jià)值得得以充分分發(fā)揮。（三）抵抵押擔(dān)保保以抵押押權(quán)人（債權(quán)人人）行使使優(yōu)先受受償權(quán)而而實(shí)現(xiàn)優(yōu)先受償

43、償權(quán)是抵抵押權(quán)的的核心內(nèi)內(nèi)容。其其優(yōu)先受受償性表表現(xiàn)在：一是享享有抵押押權(quán)的債債權(quán)人，對(duì)抵押押標(biāo)的物物的變價(jià)價(jià)款有優(yōu)優(yōu)先于無無抵押權(quán)權(quán)的債權(quán)權(quán)而受償償?shù)臋?quán)利利；二是是在同一一標(biāo)的物物上存在在數(shù)個(gè)抵抵押權(quán)的的，發(fā)生生在先的的抵押權(quán)權(quán)優(yōu)于發(fā)發(fā)生在后后的抵押押權(quán)就標(biāo)標(biāo)的物受受償。優(yōu)優(yōu)先受償償是抵押押權(quán)發(fā)揮揮擔(dān)保作作用的本本質(zhì)特征征，據(jù)此此才能打打破“債債權(quán)人平平等的原原則”，才能擔(dān)擔(dān)保債權(quán)權(quán)的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)。（四)抵押權(quán)的的行使必必須以債債務(wù)人不不履行債債務(wù)為前前提抵押權(quán)在在擔(dān)保過過程中僅僅為一種種可能性性權(quán)利，這種可可能性必必須以債債務(wù)人到到期不履履行債務(wù)務(wù)為其發(fā)發(fā)生的先先決條件件。債務(wù)務(wù)人雖履履行了債債

44、務(wù)，但但其履行行僅為部部分履行行，這時(shí)時(shí)，抵押押權(quán)人仍仍然可以以行使抵抵押權(quán)，并就其其未受清清償部分分的債權(quán)權(quán)從抵押押物中優(yōu)優(yōu)先受償償。（2）抵押權(quán)權(quán)人債權(quán)人因因設(shè)定抵抵押而取取得的權(quán)權(quán)利稱為為抵押權(quán)權(quán)，債權(quán)權(quán)人亦稱稱為抵押押權(quán)人。（3）抵押人人是指為擔(dān)擔(dān)保自己己或他人人履行債債務(wù)，而而向債權(quán)權(quán)人提供供抵押擔(dān)擔(dān)保的人人。抵押押人可以以為債務(wù)務(wù)人本人人，也可可以是債債務(wù)人和和債權(quán)人人以外的的第三人人。（4）抵押物物是抵押人人用來為為債權(quán)人人債權(quán)提提供擔(dān)保保的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)，債務(wù)務(wù)人不履履行債務(wù)務(wù)的，債債權(quán)人可可就抵押押財(cái)產(chǎn)優(yōu)優(yōu)先受償償。3、抵押權(quán)權(quán)的法律律特征（1）抵押權(quán)權(quán)與債權(quán)權(quán)等相區(qū)區(qū)別：抵押權(quán)的標(biāo)

45、的是是物，而而不是行行為，不不需要他他人協(xié)助助。債權(quán)的標(biāo)的是是行為而而不是物物。抵押權(quán)是當(dāng)條件件滿足時(shí)時(shí)直接處處分抵押押物并排排除他人人干涉的的權(quán)利。債權(quán)人對(duì)到期的的債權(quán)只只能要求求債務(wù)人人做出一一定行為為來清償償債務(wù)，而不能能直接處處分債務(wù)務(wù)人的財(cái)財(cái)產(chǎn)。抵押權(quán)的權(quán)利主主體是特特定的人人，即抵抵押權(quán)人人；義務(wù)務(wù)主體則則是不特特定的，包括除除權(quán)利主主體以外外的一切切人。如房屋承承租人不不能因自自己租用用房屋的的權(quán)利而而干涉抵抵押權(quán)人人對(duì)房屋屋的處分分，如出出賣等。抵押人人將抵押押財(cái)產(chǎn)出出售的，抵押權(quán)權(quán)人有權(quán)權(quán)追回。債權(quán)的權(quán)利主主體和義義務(wù)主體體都是特特定的，債權(quán)人人無權(quán)干干涉?zhèn)鶆?wù)務(wù)人優(yōu)先先清償對(duì)

46、對(duì)其他債債權(quán)人的的債務(wù)或或?qū)ζ渌胸?cái)產(chǎn)產(chǎn)的任何何處分。抵押權(quán)有追及效效力追及效力力是指不不論抵押押物輾轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)落于何何人手中中，抵押押權(quán)人都都有權(quán)追追索取得得。抵押權(quán)的標(biāo)的必必須具有有特定性性抵押物應(yīng)應(yīng)具有不不可替代代性，必必須能夠夠在法律律權(quán)利上上區(qū)別于于其他物物品。抵押財(cái)產(chǎn)產(chǎn)必須具具有個(gè)體體性質(zhì)，可以量量化且必必須予以以量化，不能界界限模糊糊不清。抵押權(quán)的的標(biāo)的須須是獨(dú)立立之物抵押物可可與其他他物相分分離而獨(dú)獨(dú)立存在在，并不不失去其其價(jià)值。如一幢幢獨(dú)立的的房屋、一片土土地都可可視作獨(dú)獨(dú)立的財(cái)財(cái)產(chǎn)。但但一幢房房屋中某某一部分分、一堵堵圍墻的的某一段段就不能能視為獨(dú)獨(dú)立的財(cái)財(cái)產(chǎn)，即即一項(xiàng)不不獨(dú)立

47、的的財(cái)產(chǎn)是是無法單單獨(dú)處分分的，對(duì)對(duì)該財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的處分分必然影影響到整整體財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的價(jià)值值和所有有權(quán)人的的權(quán)益。 作為為擔(dān)保物物權(quán)的抵抵押權(quán)擔(dān)保物權(quán)權(quán)指為了了擔(dān)保債債的履行行而設(shè)定定的物權(quán)權(quán)。其特特征有：抵押權(quán)具具有從屬屬性抵押行為為是一種種輔助性性或從屬屬性的民民事行為為。抵押押權(quán)是從從屬于其其他權(quán)利利而成立立的物權(quán)權(quán)，不能能單獨(dú)成成立，表表現(xiàn)在：A.抵押權(quán)的的成立以以貸款債債權(quán)的存存在為前前提，即即債權(quán)是是抵押權(quán)權(quán)成立的的法律前前提。B.抵押權(quán)不不得與債債權(quán)分離離而被單單獨(dú)轉(zhuǎn)讓讓。抵押押權(quán)必須須與債權(quán)權(quán)一同處處分。抵抵押權(quán)人人不能將將抵押權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓他他人而自自己保留留債權(quán)，也不能能將債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓他他

48、人而自自己保留留抵押權(quán)權(quán)。C.抵押權(quán)不不得與債債權(quán)分離離而作為為其他債債權(quán)的擔(dān)擔(dān)保。D.債權(quán)與抵抵押權(quán)同同時(shí)存在在，抵押押權(quán)是債債權(quán)的補(bǔ)補(bǔ)充，債債權(quán)人行行使抵押押權(quán)并不不影響其其債權(quán)。債權(quán)人人處分抵抵押財(cái)產(chǎn)產(chǎn)，只是是其實(shí)現(xiàn)現(xiàn)債權(quán)的的一種手手段。如如果債權(quán)權(quán)人從處處分抵押押財(cái)產(chǎn)中中獲得了了完全清清償，其其債權(quán)后后告消滅滅；如果果債權(quán)人人未能從從中獲完完全清償償，則雖雖然抵押押權(quán)已告告消滅（抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)已處處分完畢畢），債債權(quán)人仍仍可就剩剩余債權(quán)權(quán)向債務(wù)務(wù)人索償償。E.抵押權(quán)因因債的清清償而消消滅F.抵押權(quán)隨隨債權(quán)的的轉(zhuǎn)移而而一同轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移 抵押押權(quán)具有有優(yōu)先受受償性（排他性性）A.當(dāng)債務(wù)人人對(duì)多個(gè)個(gè)債

49、權(quán)人人負(fù)債時(shí)時(shí)，享有有抵押權(quán)權(quán)的債權(quán)權(quán)人有權(quán)權(quán)就設(shè)定定抵押的的財(cái)產(chǎn)優(yōu)優(yōu)先于其其他債權(quán)權(quán)人而受受清償。B.抵押人對(duì)對(duì)已設(shè)定定抵押的的財(cái)產(chǎn)的的任何處處分都不不影響抵抵押權(quán)人人就抵押押財(cái)產(chǎn)優(yōu)優(yōu)先受償償?shù)臋?quán)利利，亦即即任何人人侵犯抵抵押權(quán)人人的優(yōu)先先權(quán)都會(huì)會(huì)因抵押押權(quán)人的的追償而而告無效效。如一一般債權(quán)權(quán)人接受受已抵押押財(cái)產(chǎn)作作為債務(wù)務(wù)清償后后，抵押押權(quán)人仍仍有權(quán)處處分該財(cái)財(cái)產(chǎn)并受受償。C.抵押權(quán)的的優(yōu)先性性不僅是是對(duì)債權(quán)權(quán)而言，而且其其相對(duì)其其他物權(quán)權(quán)亦具優(yōu)優(yōu)先性。就同一一財(cái)產(chǎn)設(shè)設(shè)定多個(gè)個(gè)抵押權(quán)權(quán)的，先先設(shè)定（或先登登記）的的抵押權(quán)權(quán)優(yōu)先于于后設(shè)定定（或后后登記）的抵押押權(quán)。D.抵押權(quán)人人的優(yōu)先先權(quán)

50、不僅僅對(duì)于抵抵押財(cái)產(chǎn)產(chǎn)，對(duì)因因抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)毀損損滅失所所得的保保險(xiǎn)金、賠償金金或補(bǔ)償償金，同同樣具有有優(yōu)先權(quán)權(quán)。 抵押押權(quán)具有有不可分分性A.以多項(xiàng)財(cái)財(cái)產(chǎn)為一一項(xiàng)債務(wù)務(wù)抵押擔(dān)擔(dān)保時(shí)，除非限限定多抵抵押物的的擔(dān)保份份額，否否則，多多個(gè)抵押押物對(duì)全全部抵押押擔(dān)保金金額（債債務(wù)）負(fù)負(fù)責(zé)。抵抵押權(quán)人人可對(duì)全全部抵押押物行使使權(quán)利，當(dāng)需要要處分抵抵押物以以滿足債債權(quán)時(shí)，抵押權(quán)權(quán)人可隨隨意選擇擇處分抵抵押物，直至債債權(quán)全部部實(shí)現(xiàn)。B.抵押物部部分滅失失時(shí)，剩剩余部分分仍擔(dān)保保全部債債權(quán)。抵抵押物滅滅失如系系人為因因素，抵抵押人須須賠償；如無責(zé)責(zé)任者，抵押人人并無義義務(wù)補(bǔ)充充抵押物物，抵押押權(quán)人也也只能就就剩

51、余部部分行使使抵押權(quán)權(quán)，此時(shí)時(shí)抵押金金額并不不改變。例如，以一項(xiàng)項(xiàng)財(cái)產(chǎn)為為10000元借款擔(dān)擔(dān)保，抵抵押金額額為10000元，當(dāng)該該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的一半半滅失時(shí)時(shí)，抵押押權(quán)人仍仍享有金金額為10000元的抵押押權(quán)；剩剩余一半半財(cái)產(chǎn)仍仍對(duì)10000元債務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)，而而不是對(duì)對(duì)5000元債務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)。C.當(dāng)債權(quán)人人轉(zhuǎn)讓部部分債權(quán)權(quán)時(shí)，抵抵押權(quán)并并不按份份轉(zhuǎn)讓，而是為為多個(gè)債債權(quán)人共共同所有有。債權(quán)權(quán)人也可可以轉(zhuǎn)讓讓部分債債權(quán)，而而保留全全部抵押押權(quán)。D.以財(cái)產(chǎn)抵抵押為分分期給付付的債擔(dān)擔(dān)保的，當(dāng)部分分債務(wù)到到期時(shí)，債權(quán)人人可以拍拍賣全部部抵押物物，除非非抵押人人與債權(quán)權(quán)人約定定只能部部分拍賣賣。但如如果抵押

52、押物是可可分的，并是可可以分次次拍賣的的，拍賣賣部分財(cái)財(cái)產(chǎn)所得得已足以以清償?shù)降狡趥鶆?wù)務(wù)的，其其余財(cái)產(chǎn)產(chǎn)應(yīng)停止止拍賣。4、抵押物物（1）可以抵抵押的財(cái)財(cái)產(chǎn)應(yīng)具具備的條條件第一，抵抵押人對(duì)對(duì)抵押物物必須有有處分權(quán)權(quán)。抵押押人如果果對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)沒有處處分權(quán)，不僅抵抵押合同同難以成成立，而而且即使使成立了了抵押合合同，抵抵押權(quán)人人的抵押押權(quán)也難難以保證證充分實(shí)實(shí)現(xiàn)。所所有權(quán)、使用權(quán)權(quán)不明或或者有爭爭議的，依法被被查封、扣押或或者采取取其他強(qiáng)強(qiáng)制措施施的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)，不得得抵押。第二，抵抵押物必必須是法法律允許許轉(zhuǎn)讓的的。法律律禁止轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的財(cái)財(cái)產(chǎn)，如如土地、國防設(shè)設(shè)施等不不得抵押押。這類類物品不不能依民民法方法

53、法轉(zhuǎn)讓所所有權(quán)，所以不不能作為為抵押權(quán)權(quán)的標(biāo)的的?？紤]慮到學(xué)校校、醫(yī)院院、幼兒兒園等教教育設(shè)施施和社會(huì)會(huì)公益設(shè)設(shè)施涉及及公眾利利益，本本法規(guī)定定其不得得抵押；為了保保護(hù)農(nóng)村村土地資資源，農(nóng)農(nóng)村和城城市郊區(qū)區(qū)的耕地地、宅基基地、自自留地、自留山山等集體體所有的的土地使使用權(quán)也也不得抵抵押。第三，抵抵押物價(jià)價(jià)值應(yīng)與與所擔(dān)保保的債權(quán)權(quán)金額一一致。從從抵押權(quán)權(quán)人一方方說，抵抵押人只只有提供供有充分分價(jià)值的的抵押物物，抵押押權(quán)人的的債權(quán)方方能得到到有效保保障，如如果抵押押物的價(jià)價(jià)值總額額上于所所擔(dān)保的的債權(quán)金金額，在在債務(wù)人人不履行行債務(wù)時(shí)時(shí)，債權(quán)權(quán)就不能能得到全全部清償償。第四，用用作抵押押物的財(cái)財(cái)產(chǎn)

54、原則則上應(yīng)便便于管理理和實(shí)施施，原則則上應(yīng)是是不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)，也包包括生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備、日用生生活品、交通運(yùn)運(yùn)輸工具具等一切切有價(jià)值值的動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)。可作為抵抵押物的的財(cái)產(chǎn)應(yīng)應(yīng)是有價(jià)價(jià)值和使使用價(jià)值值的固定定資產(chǎn)、能夠封封存的流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)、有價(jià)價(jià)證券、能夠轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的無無形資產(chǎn)產(chǎn)及其它它可以依依法流通通轉(zhuǎn)讓的的資產(chǎn)。（2）法定抵抵押物范范圍依據(jù)擔(dān)保法，抵押物物包括：抵押人人所有的的房屋和和其他附附著物、機(jī)器、交通運(yùn)運(yùn)輸工具具和其它它財(cái)產(chǎn)；抵押人人依法有有權(quán)處分分的國有有土地使使用權(quán)、房屋和和其他地地上的附附著物及及國有機(jī)機(jī)器、交交通運(yùn)輸輸工具和和其它財(cái)財(cái)產(chǎn)；抵抵押人依依法承包包并經(jīng)發(fā)發(fā)包方同同意抵押押的荒山山、荒丘

55、丘等荒地地的使用用權(quán)；依依法可以以抵押的的其它財(cái)財(cái)產(chǎn)。土地使用用權(quán)抵押押時(shí)，其其地上建建筑物、其他附附著物隨隨之抵押押。地上上建筑物物、其他他附著物物抵押時(shí)時(shí)，其使使用范圍圍內(nèi)的土土地使用用權(quán)隨之之抵押。因?yàn)閮蓛烧邥r(shí)分分不開的的，但兩兩者再抵抵押登記記時(shí)卻應(yīng)應(yīng)分別進(jìn)進(jìn)行。（3）明確法法定抵押押物范圍圍存貨抵抵押（品品牌、保保質(zhì)、易易售、季季節(jié)性）證券抵抵押設(shè)備抵抵押（特特殊用途途、固定定設(shè)備、拆卸成成本、技技術(shù)時(shí)效效、使用用狀況）不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)抵押客賬抵抵押（賬賬齡、壞壞賬率、折扣）人壽保保險(xiǎn)單抵抵押 （4）不能用用作抵押押的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)土地所所有權(quán)集體擁擁有的土土地使用用權(quán)以公益益為目的的的事業(yè)業(yè)單位、

56、社會(huì)團(tuán)團(tuán)體的設(shè)設(shè)施所有權(quán)權(quán)、使用用權(quán)不明明或有爭爭議的財(cái)財(cái)產(chǎn)依法被被查封、扣押、監(jiān)管的的財(cái)產(chǎn)法律禁禁止流通通的自然然資源、財(cái)物、權(quán)利限制流流通物（如金、銀），一般不不得用作作抵押采礦權(quán)權(quán)等不得得用作抵抵押海關(guān)監(jiān)監(jiān)管貨物物或未放放行貨物物，未經(jīng)經(jīng)海關(guān)允允許不得得用作抵抵押（5）抵押物物選擇的的原則合法性性易售售性穩(wěn)穩(wěn)定性易測性性可控性性易保保性受受益性（6）抵押率率的確定定抵押率又又稱“墊墊頭”，是抵抵押貸款款本金利利息之和和與抵押押物估價(jià)價(jià)值之比比。貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)借借款人信信譽(yù)易易售性價(jià)格穩(wěn)穩(wěn)定性貸款期期限（7）抵押權(quán)權(quán)的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)前提：債務(wù)履履行期屆屆滿，抵抵押權(quán)人人債權(quán)未未受清償償實(shí)現(xiàn)途途徑與抵押

57、押人協(xié)商商對(duì)抵押押物拍賣賣、變賣賣或轉(zhuǎn)讓讓未達(dá)成成協(xié)議時(shí)時(shí)，向法法院提起起訴訟（8）抵押物物的處分分貸款期滿滿，借款款人如果果按期如如數(shù)償還還貸款本本息，銀銀行應(yīng)將將抵押物物及有關(guān)關(guān)證明文文件及時(shí)時(shí)退回抵抵押人，抵押合合同也即即終止。處分抵抵押物必必須具備備一定的的條件，包括：抵押合合同期滿滿，借款款人不能能履約還還款抵押期期間抵押押人宣告告解散或或破產(chǎn)個(gè)體工工商戶作作為抵押押人在抵抵押期間間死亡、失蹤，且其繼繼承人或或受遺贈(zèng)贈(zèng)人不能能償還其其債務(wù)抵押物的的處分是是指通過過法律行行為對(duì)抵抵押物進(jìn)進(jìn)行處置置的一種種權(quán)利。抵押物物處分方方式主要要有三種種：拍賣：即即以公開開競價(jià)的的方式把把標(biāo)的物物

58、賣給出出價(jià)最高高者的一一種行為為 。轉(zhuǎn)讓：即即通過合合法方式式將產(chǎn)權(quán)權(quán)屬己的的財(cái)產(chǎn)所所有權(quán)出出讓給他他人。這這種方式式適于證證券和無無形資產(chǎn)產(chǎn)的處分分，轉(zhuǎn)讓讓價(jià)款除除支付有有關(guān)轉(zhuǎn)讓讓公證費(fèi)費(fèi)用外，主要用用于清償償貸款本本息。兌現(xiàn)：主主要指有有價(jià)證券券到期，持券人人向證券券市場或或承兌銀銀行要求求兌現(xiàn)，由證券券機(jī)構(gòu)或或承兌銀銀行按票票面記載載利率將將有價(jià)證證券兌成成現(xiàn)金支支付給持持券人。折價(jià)是指抵押押權(quán)人與與抵押人人協(xié)商由由抵押權(quán)權(quán)人以確確定的價(jià)價(jià)格取得得抵押物物的所有有權(quán)。（9）抵押權(quán)權(quán)的消滅滅抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保保的債權(quán)權(quán)實(shí)現(xiàn)因抵押押權(quán)人放放棄抵押押權(quán)而消消滅（不不影響其其債權(quán)）因債權(quán)權(quán)人放棄棄債

59、權(quán)而而消滅因抵押押權(quán)人逾逾期沒有有行使抵抵押權(quán)而而消滅因處分分抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)而消消滅（不不影響剩剩余債權(quán)權(quán))5、抵押貸貸款的主主要風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)（1）超額抵抵押（復(fù)復(fù)合抵押押）（2）共有財(cái)財(cái)產(chǎn)抵押押未征得得共有人人書面同同意（3）以他人人財(cái)產(chǎn)抵抵押未經(jīng)經(jīng)財(cái)產(chǎn)所所有人同同意（欺欺騙、假假冒、未未辦有關(guān)關(guān)手續(xù)）（4）以單位位已進(jìn)行行的房改改房作抵抵押（產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不明明）（5）未辦抵抵押登記記手續(xù)（6）資產(chǎn)評(píng)評(píng)估水分分大（7）未抵押押有效證證件或抵抵押的證證件不齊齊（8）抵押合合同無效效（9）土地使使用權(quán)抵抵押（與與地上附附著物未未辦同時(shí)時(shí)抵押、集體土土地使用用權(quán)抵押押）（10）抵押物物的轉(zhuǎn)讓讓（阻礙礙抵押權(quán)權(quán)的

60、實(shí)現(xiàn)現(xiàn)）（11）抵押財(cái)財(cái)產(chǎn)為辦辦保險(xiǎn)手手續(xù)或未未確定銀銀行為第第一受益益人（12）權(quán)利質(zhì)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)（三）票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)1、票據(jù)貼貼現(xiàn)的特特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)是一種種以票據(jù)據(jù)所有權(quán)權(quán)的有償償轉(zhuǎn)讓為為前提的的約期性性資金融融通。從從持票人人來講，貼現(xiàn)是是以手持持未到期期的票據(jù)據(jù)向銀行行貼付利利息，取取得現(xiàn)款款的經(jīng)濟(jì)濟(jì)行為。因此，票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)不僅僅僅是一種種票據(jù)買買賣行為為，它實(shí)實(shí)際上是是一種債債權(quán)債務(wù)務(wù)關(guān)系的的轉(zhuǎn)移，是銀行行通過貼貼現(xiàn)而間間接地把把款項(xiàng)放放給票據(jù)據(jù)的付款款人，是是銀行貸貸款的一一種特殊殊方式。票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)與其它它貸款方方式相比比，在貸貸款對(duì)象象、還款款保證、收息方方式、管管理辦法法等方面面