公司用款申請(qǐng)制度

1、公司用款申請(qǐng)制度公司用款申請(qǐng)制度公司用款申請(qǐng)制度xxx公司公司用款申請(qǐng)制度文件編號(hào)： 文件日期： 修訂次數(shù)：第 1.0 次更改 批 準(zhǔn)審 核制 定方案設(shè)計(jì)，管理制度用款申請(qǐng)制度為了明確公司財(cái)務(wù)管理級(jí)次，提高公司工作效率，落實(shí)各部門和各級(jí)管理責(zé)任人的責(zé)、權(quán)利關(guān)系，現(xiàn)結(jié)合公司的實(shí)際制訂本財(cái)務(wù)文本。一、下為具體各項(xiàng)用款申請(qǐng)流程辦理：粘貼相應(yīng)票據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字財(cái)務(wù)預(yù)審粘貼相應(yīng)票據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字財(cái)務(wù)預(yù)審出納報(bào)銷董事長簽字用款申請(qǐng)人填寫用款申請(qǐng)單（粘貼相應(yīng)票據(jù)）-主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字（側(cè)重用款的真實(shí)性）-財(cái)務(wù)總監(jiān)審核（側(cè)重單據(jù)合法性及數(shù)據(jù)正確性）-公司董事長（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重合理性）-出納復(fù)核并履行付款。

2、上述流程為公司各項(xiàng)用款的既定程序，以后各項(xiàng)用款的申請(qǐng)均需要遵照上述流程操作，否則財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。二、單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切用款申請(qǐng)的單據(jù)均必須取得合法的憑證。合法性的認(rèn)定以國家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。三、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在用款申請(qǐng)前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中

3、寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門可要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。四、預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預(yù)借款的，必須填寫借款申請(qǐng)單，寫清借款原因、預(yù)計(jì)的金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。借款單要由主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)及董事長簽字后出納人員才能放款。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。五、報(bào)銷或單據(jù)傳遞時(shí)效要求：財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。六、用款的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理的共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)有員工虛假申請(qǐng)，一次罰款一千，兩次罰款五千，三次報(bào)備人事部結(jié)束用工。公