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XX限責任公司采購流程審計方案以采購部門的采購管理工作及內部控制狀況進行審計施等)年X-—X月作杉

（是素.（,整

（;有無建理;（式（;修:重點容（錄"的原則，確定在招標、開標、評標和定標過程（）審查有(3）審查招標采購的價格是否合.復驗標底價價格人工耗各項驗算；

.;了解主管領,并請購合調閱采購檔

閱審查物資驗收是否根據貨運單、發(fā)票和經過批準告;準;是以供等;;;物資驗收是否嚴格,有無存

,編號是否清晰有系統規(guī)則,收貨及善分,是否作妥當處理。貨是否均根時的有確并及時通賬,確認負債。續(xù)款

;是否根據審核無誤的原始憑證和記應付賬款,與采購部門臺,以防止審查預付賬款是審批是否與供物資是否況;采用分析性復核方法，通過比較經過是否按確核實付款金額和收款人是否正確有等

()XXX：負責XXX：負責XXX：負責（（（（狀（（（—（—(3）采購、合同管理、驗收、付款—（—----—（—（—--—-

定:例如

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