企業(yè)部門年度工作計(jì)劃范例

第9頁共9頁企業(yè)部門年度工作方案范例企業(yè)部門年度工作方案范例企業(yè)部門年度工作方案范例(一)審計(jì)部較好地完成了2022年全年的審計(jì)工作。2022年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為根底，經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)，進(jìn)步審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，表達(dá)審計(jì)價(jià)值。因此，要做好以下五個方面的工作：一、以內(nèi)控制度審計(jì)為根底，促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善1、先是要完善公司內(nèi)審制度，2022年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)展了修改，2022年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)方法》、《公司合同管理審計(jì)方法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理方法》、《委托社會審計(jì)管理方法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目的，保障資產(chǎn)完好，保證會計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動安康有序進(jìn)展而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計(jì)記錄、會計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。2022年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的根底上，對其執(zhí)行情況進(jìn)展檢查和評價(jià)，主要是評價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的開展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，進(jìn)步審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行。二、以經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計(jì)，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績進(jìn)步的主要因素，分析^p原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益。在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目的、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)展審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì)，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價(jià)，以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目的考核兌現(xiàn)的根據(jù)或參考。在以上兩項(xiàng)審計(jì)的根底上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)，即對決策程序是否完好并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、根據(jù)是否可靠、效果是否良好等施行審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策施行后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計(jì)，進(jìn)步低屬企業(yè)經(jīng)營者的決策程度和決策質(zhì)量，為公司總體決策提供參考根據(jù)。三、在審計(jì)部內(nèi)部實(shí)行審計(jì)工程組長負(fù)責(zé)制標(biāo)準(zhǔn)操作程序，狠抓審計(jì)根底建立，不斷進(jìn)步審計(jì)工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。在今后的審計(jì)中，從審計(jì)工程開場施行到審計(jì)檔案的歸檔，都由專人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又進(jìn)步了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)才能。為下屬企業(yè)提供好效勞，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核在對各下屬企業(yè)2022年某至某月份經(jīng)營業(yè)績審核的根底上，對某月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)展審核，并匯總出具審核報(bào)告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的根據(jù)。2、對銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)展跟蹤審計(jì)。銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)展審計(jì)。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)展核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)展核對或跟蹤審計(jì)。3、對往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計(jì)中應(yīng)對往來款項(xiàng)進(jìn)展重點(diǎn)審計(jì)。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個進(jìn)展跟蹤審計(jì)，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)展跟蹤審計(jì)，以對其經(jīng)濟(jì)活動和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)展審查，確保公司資產(chǎn)的平安和完好。4、在各項(xiàng)本錢費(fèi)用支出中進(jìn)展跟蹤審計(jì)。公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書，將各項(xiàng)本錢費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)本錢費(fèi)用支出進(jìn)展審計(jì)，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對各項(xiàng)本錢費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)展審查，還要對各項(xiàng)本錢費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)展審查，并對大宗支出去向進(jìn)展跟蹤審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)本錢費(fèi)用支出的真實(shí)、合法，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目的提供詳細(xì)資料。5、對合同簽訂及履行情況的審計(jì)合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)展，事前審計(jì)是根據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門結(jié)合審批的合同，審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)視，做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審方法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)展抽審，可采取結(jié)合其他審計(jì)工程和單獨(dú)抽審的方法進(jìn)展。6、做好工程工程的開工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工程開工結(jié)算審計(jì)均聘請具有甲級工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)展，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原那么上由審計(jì)部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計(jì)。2022年應(yīng)完成的工程工程審計(jì)有以下五項(xiàng)。(1)某某工程開工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。(2)某某結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。(3)某某工程階段性結(jié)算審計(jì)。(4)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)展審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。四、按照“審而要究、審而要改、審而要用”的原那么建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反應(yīng)制度，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步進(jìn)步審計(jì)工作質(zhì)量我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)展座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從理解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的根底。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，進(jìn)步審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。企業(yè)部門年度工作方案范例(二)過去的一年我們獲得了不錯的成績，接下來的一年，我們部門也已經(jīng)做好了方案，希望可以在新的2022獲得新的打破!一、目的概述協(xié)調(diào)處理好勞資雙方關(guān)系，合理控制企業(yè)人員流動比率，是人力資部門的根底性工作之一。在以往的人事工作中，此項(xiàng)工作一直未納入目的，也未進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)性的操作。2022年，人力資部將把此工作作為考核本部門工作是否到達(dá)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的工程之一。人員流動控制年度目的：正式員工(不含試用期內(nèi)因試用不合格或不適應(yīng)工作而離任人員)年流動爭取控制在10%以內(nèi)，保證不超過15%;勞資關(guān)系的協(xié)調(diào)處理目的：完善公司合同體系，除《勞動合同》外，與相關(guān)部門一些職位職員簽定配套的《保密合同》《廉潔合同》《培訓(xùn)合同》等，熟悉勞動法規(guī)，盡可能防止勞資關(guān)系糾紛。爭取做每一個離任員工沒有較大怨言和遺憾。樹立公司良好的形象。二、詳細(xì)施行方案1、2022年某月某日前完成《勞動合同》《保密合同》《廉潔合同》《培訓(xùn)合同》的修訂、起草、完善工作。2、2022年全年度保證與涉及相關(guān)工作的每一位員工簽定上述合同。并嚴(yán)格按合同執(zhí)行。3、為有效控制人員流動，只有首先嚴(yán)格用人關(guān)。人力資部在2022年將對人員招聘工作進(jìn)展進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)管理。一是嚴(yán)格審查預(yù)聘人員的資歷，不僅對個人工作才能進(jìn)展測評，還要對忠誠度、誠信資質(zhì)、品行進(jìn)展綜合考察。二是任何部門需要人員都必須經(jīng)人力資部面試和審查，任何人任何部門不得擅自招聘人員和僅和人力資部打個招呼、辦個手續(xù)就自行安排工作。人力資部還會及時(shí)地掌握員工思想動態(tài)，做好員工思想工作，有效預(yù)防員工的不正常流動。三、施行目的需考前須知1、勞資關(guān)系的處理是一個比擬敏感的工作，它既牽涉到企業(yè)的整體利益，也關(guān)系到每個員工的切身利益。勞資雙方是相輔相承的關(guān)系，既有共同利益，又有互相需求的差距，是矛盾中統(tǒng)一的合作關(guān)系。人力資部必須從公司根本利益出發(fā)，盡可能為員工爭取合理合法的權(quán)益。只有站在一個客觀公正的立場上，才能協(xié)調(diào)好勞資雙方的關(guān)系。防止因過多考慮公司方利益而導(dǎo)致員工的不滿，也不能因遷就員工的要求讓公司利益受損。2、人員流動率的控制要做到合理。過于低的流動率不利于公司人才構(gòu)造的調(diào)整與進(jìn)步，不利于公司增加新穎血液和新的與公司既有人才的知識面、工作經(jīng)歷、社會認(rèn)識程度不同的人才，容易形成因循守舊的企業(yè)文化，不利于公司的變革和開展;但流動率過高容易造成人心不穩(wěn)，企業(yè)員工忠誠度、對工作的熟悉度不高，導(dǎo)致工作效率的低下，企業(yè)文化的傳承無法順利持續(xù)。人力資部在日常工作中要時(shí)刻注意員工思想動態(tài)，并理