工程竣工結算管理制度

工程竣工結算管理制度工程竣工結算管理制度工程竣工結算管理制度xxx公司工程竣工結算管理制度文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準審核制定方案設計，管理制度為了加強公司工程建設的管理水平，有效控制工程造價，根據(jù)《聯(lián)合出版集團有限公司工程項目管理辦法》，結合公司工程管理和造價管理的實際情況，制定本制度。

第一章總則1、工程結算是指依據(jù)甲乙雙方簽訂的合同約定，審核合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的各種變化，并確定最終解決辦法、確定結算金額和工程結算文件的備案、歸檔等一系列管理活動的總稱。2、本制度適用于建筑工程、安裝工程、材料及設備采購、甲分包工程等基本工程項目的結算管理工作。3、工程結算管理原則（1）廉潔奉公原則：工程結算工作中，應始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德；（2）準確高效原則：工程結算中的各項計算應準確、清晰、合規(guī)，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；（3）可復查性原則：工程結算工作的全過程應有詳細、真實的記錄及完善的資料管理制度，量價計算過程，審批記錄等文件，資料應具備完全的可復查性；（4）合理低價原則：工程結算工作應以工程合同、客觀事實等為依據(jù)，充分理解、靈活運用北京市工程造價管理規(guī)定，處理好質量、工期與成本的關系，以合理低價確定工程結算價格。第二章各部門管理職責1、物資部負責甲供材領用、退庫、實際耗用數(shù)量的統(tǒng)計，單價、總價的核算，并負責與施工單位進行雙方確認；負責依據(jù)合同對工程各類材料、設備帳目進行清理、核對；完善材料、設備臺帳，配合成本工程師進行采購合同梳理，為確認設備購置費做好基礎工作；對采購合同的執(zhí)行情況、條款解釋、扣款事由等向成本工程師反饋信息。2、工程部專業(yè)工程師負責組織各方進行竣工驗收，對工程竣工結算提出支付、索賠、扣款等項目提出意見。工程部成本工程師負責各項工程造價的核算，對工程竣工結算進行審核，對超損耗的甲供材進行扣減，并出具工程竣工結算審核報告書、工程款竣工結算審核表、單位工程結算書。3、財務部負責在建工程轉固定資產及無形資產、流動資產的計量確認、核算建帳，負責稅務相關手續(xù)辦理。4、施工單位、材料設備供應商、甲分包單位負責編制工程竣工結算書，提交竣工結算資料。5、監(jiān)理單位負責工程竣工結算書及竣工結算資料的初審。6、造價咨詢單位負責審核竣工結算書及竣工結算資料，在審核過程中與施工單位溝通，解決出現(xiàn)的各種問題，并出具《工程竣工結算審核報告》、《工程竣工結算審核表》，上報建設單位復核。第三章竣工結算審查程序1、竣工驗收（1）竣工決算前提:建筑工程、安裝工程通過質量監(jiān)督站，且相關資料齊全；材料、設備供應商按合同約定完成供應并經(jīng)過相關部門驗收。（2）竣工驗收組織:由監(jiān)理公司組織施工單位、建設單位各相關部門（工程部、物資部、財務部、總經(jīng)理辦公室），對單位工程進行竣工預驗收，由建設單位負責聯(lián)系質量技術監(jiān)督局、消防局、安監(jiān)等部門，完成消防及安全驗收。（3）竣工圖：施工單位負責編制竣工圖，出具建設單位、監(jiān)理單位認可且滿足北京市資料管理規(guī)程要求的竣工圖。2、施工單位、分包單位負責收集、整理以下竣工結算依據(jù)，并整理成冊后，編制工程竣工結算書，提交給建設單位成本工程師。（1）合同書、協(xié)議書或補充協(xié)議書、投標承諾書；（2）招標投標文件，包括招標答疑文件、投標承諾、中標報價書及其組成內容；（3）圖紙會審記錄、設計變更記錄、工程洽商記錄、工作聯(lián)系單、工程簽證單(簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚，附件完備)；（4）竣工驗收記錄或驗收報告；（5）竣工圖；（6）經(jīng)審定的施工組織設計方案；（7）原始地貌標高、測量記錄、驗槽記錄、隱蔽工程驗收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調試記錄報告。(簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚)；（8）與工程結算有關的工程形象進度記錄、工程量驗收單、發(fā)包方通知、會議紀要、往來函件等；（9）經(jīng)建設單位認可的乙供材詢價報告；（10）雙方確認的工程量，追加（減）的工程價款、索賠等。3、應在工程竣工驗收報告經(jīng)建設單位認可后的28天內編制完成竣工結算書，并提交完整的驗收資料。如未能在合同約定時間內遞交竣工結算書，經(jīng)建設單位催促后14天內仍未提供或沒有明確答復的，發(fā)包人可以根據(jù)已有資料辦理結算，責任由承包人自負。4、施工單位、分包單位填寫《工程項目竣工結算送審資料交接表》，并與監(jiān)理單位進行交接。5、監(jiān)理初審：（1）監(jiān)理初審不合格時，應在2個工作日內退回施工單位繼續(xù)完善，限時重新計算。（2）監(jiān)理單位初審合格，應在14天內，將工程竣工結算書及結算資料報送建設單位工程部。6、工程部、物資部依據(jù)合同和項目實施過程中的質量、進度、安全文明施工等控制要求，對工程結算款的支付、索賠提出意見，并填報《工程竣工結算意見書》、《材料、設備采購結算意見書》。7、物資部負責甲供材退貨及實際耗用量核對：（1）施工單位應在竣工驗收合格，施工尾項已全部收尾且不再耗用甲供材的前提下，對剩余甲供材向物資部予以退還。（2）施工單位負責與物資部進行甲供材實際耗用數(shù)量的核對。（3）甲供材計量單位應與預算消耗定額中的計量屬性保持一致。（4）施工單位與物資部在共同確認甲供材實際耗用數(shù)量的基礎上，由成本工程師負責核定單價及總價。雙方應在《甲供材料實領數(shù)量明細表及總價確認單》上簽字。7、工程竣工結算書的審核與審批（1）分包方持工程部出具的《工程竣工結算意見書》、工程竣工結算書及竣工結算資料、《甲供材料實領數(shù)量明細表及總價確認單》（如果有）報成本工程師審核。（2）成本工程師檢查送審資料是否齊全，如不齊全，應要求施工單位補充完善。（3）成本工程師組織造價咨詢機構依據(jù)合同、工程量計算規(guī)則、定額計價要求、單位估價表、消耗定額、工程造價相關文件及竣工結算資料，在監(jiān)理審核的基礎上，獨立、客觀、公正地對工程竣工結算報告書進行審核。（4）工程部、物資部應對工程竣工結算審核給予成本工程師必要的配合、確認、澄清。（5）負責初審的造價咨詢機構出具《工程竣工結算審核報告》、《工程竣工結算審核表》。（6）成本工程師進行復核，復核無誤后應簽字確認。（7）工程部、物資部、財務部負責人進行會簽，報公司總經(jīng)理審核。（8）公司總經(jīng)理審核后，將《工程竣工結算審核報告》及相關資料報集團審批，由集團審批確定最終結算價款。8、竣工結算工作程序一覽表工作階段組織工作內容參與配合階段性文件竣工驗收成本部、物資部工程完工后，組織設計單位、分包方、監(jiān)理單位、項目實施單位等相關部門進行驗收。各相關部門及單位工程竣工驗收資料，工程驗收單編制竣工結算書分包方分包方在竣工后28天內編制完整的結算書并報送監(jiān)理單位?？⒐そY算書審核竣工結算書造價咨詢機構審核施工單位報送的結算報告，并出具審核意見。分包方工程竣工結算審核報告、工程竣工結算審核表審批程序工程部竣工結算審核并簽署審核意見造價咨詢機構、分包方、監(jiān)理單位工程竣工結算審核報告物資部財務部公司總經(jīng)理集團領導對竣工結算審批并簽署審批意見支付工程尾款及保修金財務部按合同約定支付工程尾款及保修金各相關部門工程尾款支付手續(xù)及工程保修金付款會簽單工程項目竣工結算送審資料交接表工程名稱：施工單位/供應商：合同號：序號資料名稱有/無數(shù)量備注1施工合同、補充合同、補充協(xié)議份2招投標文件份3竣工驗收單、竣工圖紙?zhí)?設計變更、變更圖紙張5現(xiàn)場簽證、洽商張6工程結算書(不含甲供材)本7批準的施工方案份8建設單位簽字確認的會議（會審）紀要份9有結算有關的原始地貌標高，抄測記錄、驗槽記錄、隱蔽工程驗收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調試記錄報告.(簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚)份10與工程結算有關的《工程形象進度單（月度）》、《工程量驗收單（月度）》《工程聯(lián)系單》、《運距確認單》、《會議紀要》等份11經(jīng)甲方認可的乙供材詢價報告份12甲供材料實領數(shù)量明細表及總價確認單張13其它相關資料施工單位/供應商聯(lián)系人接收資料情況施工單位/供應商報送人：年月日監(jiān)理單位接收人：年月日建設單位：接收人：年月日以上報審資料原則上原件，此表一式三份，施工單位、監(jiān)理、建設單位各執(zhí)一份。工程竣工結算意見書物資部、財務部、總經(jīng)理:由(施工單位)負責施工的工程項目（合同號：），現(xiàn)已施工完畢，并辦理了竣工驗收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報結算資料屬實，我部按照施工合同內容及有關規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對該工程項目結算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見：?；谝陨弦庖?，我部同意予以結算。請遵照執(zhí)行！工程部年月日材料、設備采購結算意見書工程部、財務部、總經(jīng)理:由(供應商)負責供貨的采購項目（合同號：），現(xiàn)已施工（安裝）完畢，并辦理了竣工驗收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報結算資料屬實，我部按照采購合同內容及有關規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對該項目結算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見：。基于以上意見，我部同意予以結算。請遵照執(zhí)行！物資部年月日甲供材料實領數(shù)量明細表及總價確認單項目名稱：施工單位：合同號：序號類別品名規(guī)格計量單位圖紙用量領用情況出庫單號數(shù)量單價總價一123小計二123小計三123小計四123小計123小計…………五…………施工單位（簽章）材料員：項目經(jīng)理年月日建設單位（簽章）物資部：工程部：年月日備注：1、此表只做為模板格式，頁面設置可調。2、品名、規(guī)格可增加；3、可附頁，但要求編號，雙方應小簽或蓋騎縫章。工程竣工結算審核報告工程名稱