某集團公司BSC-KPI指標(biāo)庫

公司層面KPI,,,,,,,,,,

序號,類別,子類,名稱,定義,計算公式,數(shù)據(jù)來源,戰(zhàn)略相關(guān)性,衡量可能性,用途,

2,財務(wù),股東價值,經(jīng)濟附加值（EVA）,某一會計期間的凈利潤與平均投入資本的資金成本的差額,期間凈利潤-期間投入資本,財務(wù)統(tǒng)計,高,中,考核,

4,財務(wù),股東價值,凈利潤,某一會計期間在利潤總額中按規(guī)定交納所得稅后的利潤留成,凈銷售收入-銷售成本-營業(yè)費用-管理費用-財務(wù)費用-其它收支-所得稅,財務(wù)統(tǒng)計,高,高,考核,

5,財務(wù),股東價值,國內(nèi)整車銷售凈利潤,某一會計期間國內(nèi)整車銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈利潤,,財務(wù)統(tǒng)計,高,中,考核,

6,財務(wù),股東價值,出口銷售凈利潤,某一會計期間出口銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈利潤,,財務(wù)統(tǒng)計,高,中,考核,

7,財務(wù),股東價值,配件銷售凈利潤,某一會計期間配件銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈利潤,,財務(wù)統(tǒng)計,高,中,考核,

8,財務(wù),增長,銷售收入,某一會計期間各業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入總和,整車銷售收入+配件銷售收入,財務(wù)統(tǒng)計,高,高,考核,

16,財務(wù),生產(chǎn)率,供應(yīng)鏈成本銷售收入比,某一會計期間供應(yīng)鏈成本總和與銷售收入的比率,供應(yīng)鏈成本總和/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,考核,供應(yīng)鏈成本總和？

17,財務(wù),生產(chǎn)率,銷售收入費用率,某一會計期間銷售費用與管理費用占銷售收入的比例,（銷售費用+管理費用）/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,考核,

25,財務(wù),生產(chǎn)率,全員勞動生產(chǎn)率,某一會計期間銷售收入除以期間人員平均總數(shù),期間銷售收入/［（期初人員總數(shù)+期末人員總數(shù)）/2］×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,考核,

37,客戶,市場,國內(nèi)市場份額,某一會計期間機車國內(nèi)整車銷售量與全行業(yè)國內(nèi)摩托車市場銷售總量比率,公司國內(nèi)整車銷售量/行業(yè)國內(nèi)摩托車市場銷售總量×100%,外部調(diào)研,高,中,考核,

39,客戶,產(chǎn)品,整車銷售總量,某一會計期間國內(nèi)與出口各品牌各地區(qū)摩托車銷售數(shù)量總和,國內(nèi)銷售總量+出口銷售總量,經(jīng)營統(tǒng)計,高,高,考核,

40,客戶,產(chǎn)品,新產(chǎn)品銷售量百分比,某一會計期間由新產(chǎn)品帶來的銷售量占銷售總量的百分比,新產(chǎn)品銷售量/銷售總量×100%,經(jīng)營統(tǒng)計,高,中,考核,新產(chǎn)品

41,客戶,產(chǎn)品,國內(nèi)整車銷售量,某一會計期間國內(nèi)各品牌各地區(qū)摩托車銷售數(shù)量總和,,經(jīng)營統(tǒng)計,高,高,考核,

43,客戶,產(chǎn)品,零部件市場不良品率,某一會計期間三包舊件退貨件數(shù)與銷售總量的比率,期間三包舊件退貨件數(shù)/期間整車銷售總量×100%,經(jīng)營統(tǒng)計,高,高,考核,

45,客戶,關(guān)系與品牌,客戶滿意度,客戶銷售滿意度和客戶服務(wù)滿意度的加權(quán)總和,（客戶銷售滿意度+客戶服務(wù)滿意度）/2×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

49,客戶,關(guān)系與品牌,品牌知名度（國內(nèi)市場）,國內(nèi)市場目標(biāo)客戶群中每百人中知道宗申系列品牌的人數(shù)比率,知道PIAGGIO品牌的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

50,客戶,關(guān)系與品牌,品牌美譽度（國內(nèi)市場）,國內(nèi)市場目標(biāo)客戶群中每百人中對宗申系列品牌擁有正面評價的人數(shù)比率,對PIAGGIO品牌擁有正面評價的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

51,客戶,關(guān)系與品牌,品牌忠誠度（國內(nèi)市場）,國內(nèi)市場目標(biāo)客戶群中每百人中將宗申系列品牌列為購買首選品牌的人數(shù)比率,對PIAGGIO品牌列為購買首選品牌的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,高,低,建設(shè),

3,財務(wù),股東價值,凈資產(chǎn)收益率,某一會計期間的凈利潤與平均凈資產(chǎn)的百分比,期間的凈利潤/［（期初股東權(quán)益+期末股東權(quán)益）/2］×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

10,財務(wù),增長,新產(chǎn)品銷售收入百分比,某一會計期間由新產(chǎn)品帶來的銷售收入占銷售收入總和的百分比,新產(chǎn)品銷售收入/銷售收入總和×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,

12,財務(wù),增長,國內(nèi)整車銷售收入,某一會計期間國內(nèi)整車銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入,,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

13,財務(wù),增長,出口銷售收入,某一會計期間出口銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入,,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

14,財務(wù),增長,配件銷售收入,某一會計期間配件銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入,,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

15,財務(wù),生產(chǎn)率,供應(yīng)鏈成本,某一會計期間用于產(chǎn)品制造的總成本，包括原材料，動力，供應(yīng)鏈相關(guān)的工資和固定資產(chǎn)折舊，內(nèi)外部物流費用、其它供應(yīng)鏈相關(guān)的費用與稅金,材料成本+制造成本+直接人工成本+折舊與攤銷,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,供應(yīng)鏈成本？

18,財務(wù),生產(chǎn)率,銷售費用,某一會計期間各業(yè)務(wù)銷售費用總和,,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,銷售成本？

19,財務(wù),生產(chǎn)率,銷售費用收入比,某一會計期間各業(yè)務(wù)銷售費用總和與銷售收入的比率,銷售費用總和/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,

23,財務(wù),生產(chǎn)率,管理費用,"某一會計期間管理部門為管理和組織經(jīng)營而發(fā)生的各項費用總和，包括管理人員工資和福利費、公司一級折舊費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷費及其他管理費用

（辦公費、差旅費、勞保費、土地使用稅等）",,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,管理費用？

24,財務(wù),生產(chǎn)率,管理費用收入比,某一會計期間各業(yè)務(wù)管理費用總和與銷售收入的比率,管理費用總和/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,

26,財務(wù),生產(chǎn)率,"全員勞動生產(chǎn)率

（除自制件影響）",某一會計期間銷售收入（除去自制件外銷收入）除以人員總數(shù)（出去自制件人員總數(shù)）,銷售收入（除去自制件外銷收入）/人員總數(shù)（除去自制件人員總數(shù)）,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

27,財務(wù),生產(chǎn)率,自制件勞動生產(chǎn)率,某一會計期間自制件產(chǎn)值除以自制件人員總數(shù),自制件產(chǎn)值/自制件人員總數(shù),,中,高,監(jiān)控,

32,財務(wù),風(fēng)險,應(yīng)收帳款回收率,某一會計期間已收貨款除以（上一會計期間應(yīng)收帳款余額+本期貨款發(fā)生額）,已收貨款/（上一會計期間應(yīng)收帳款余額+本期貨款發(fā)生額）×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

34,財務(wù),風(fēng)險,現(xiàn)金流入流出比,某一會計期間所有活動（經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動）的現(xiàn)金流入總額與流出總額的比率,現(xiàn)金流入總額/現(xiàn)金流出總額×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

36,客戶,市場,國內(nèi)市場排名,某一會計期間按國內(nèi)整車銷售量的行業(yè)排名,,外部調(diào)研,中,中,監(jiān)控,

42,客戶,產(chǎn)品,出口銷售量（摩托車）,某一會計期間摩托車及相關(guān)產(chǎn)品機車出口銷售量,,經(jīng)營統(tǒng)計,中,高,監(jiān)控,

44,客戶,產(chǎn)品,客戶產(chǎn)品質(zhì)量投訴比,某一會計期間客戶產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)投訴數(shù)量與銷售臺數(shù)的比率,產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)投訴件數(shù)/銷售臺數(shù)×100%,經(jīng)營統(tǒng)計,中,中,監(jiān)控,

1,財務(wù),股東價值,股東總收益,某一會計期間的股利收入與資本增值的總和,,財務(wù)統(tǒng)計,低,低,備用,

9,財務(wù),增長,銷售收入增長率,"某一會計期間各業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售收入相比上一會計期間銷售收入的增長百分比

（考慮價格變動因素）","本期銷售收入/上一同期銷售收入×100%

（考慮價格變動因素）",財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

11,財務(wù),增長,新渠道銷售收入百分比,某一會計期間由新渠道帶來的銷售收入占銷售收入總和的百分比,新渠道帶來的銷售收入/銷售收入總和×100%,財務(wù)統(tǒng)計,中,低,備用,

20,財務(wù),生產(chǎn)率,國內(nèi)整車銷售費用收入比,某一會計期間國內(nèi)整車銷售費用與銷售收入的比率,國內(nèi)整車銷售費用/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,中,備用,

21,財務(wù),生產(chǎn)率,出口銷售費用收入比,某一會計期間出口銷售費用與銷售收入的比率,出口銷售費用/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,中,備用,

22,財務(wù),生產(chǎn)率,配件銷售費用收入比,某一會計期間配件銷售費用與銷售收入的比率,配件銷售費用/銷售收入×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

28,財務(wù),風(fēng)險,流動比率,某一會計期末流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率,流動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

29,財務(wù),風(fēng)險,速動比率,某一會計期末流動資產(chǎn)中扣除存貨部分與流動負(fù)債的比率,流動資產(chǎn)中扣除存貨部分/流動負(fù)債×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

30,財務(wù),風(fēng)險,凈資產(chǎn)負(fù)債率,某一會計期末負(fù)債總額與凈資產(chǎn)總額的比率,負(fù)債總額/凈資產(chǎn)總額×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

31,財務(wù),風(fēng)險,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（年平均）,某一會計期間360天除以銷售成本（供應(yīng)鏈成本加銷售費用）與平均存貨成本比率,360/｛銷售成本/［（期初庫存+期末庫存）/2］｝×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

33,財務(wù),風(fēng)險,應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù),某一會計期間360天除以銷售收入與平均應(yīng)收帳款比率,360/｛銷售收入/［（期初應(yīng)收帳款+期末應(yīng)收帳款）/2］｝×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

35,財務(wù),風(fēng)險,經(jīng)營活動現(xiàn)金流入流出比,某一會計期間經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入總額與流出總額的比率,現(xiàn)金流入總額/流出總額×100%,財務(wù)統(tǒng)計,低,高,備用,

38,客戶,市場,出口市場份額,某一會計期間摩托車及相關(guān)產(chǎn)品機車出口金額占該類別中國出口總額的百分比,摩托車及相關(guān)產(chǎn)品機車出口金額/該類別產(chǎn)品中國出口總額×100%,外部調(diào)研,低,中,備用,

46,客戶,關(guān)系與品牌,客戶銷售滿意度,客戶對整個銷售過程體驗（市場廣宣與活動、經(jīng)銷商店內(nèi)銷售體驗）的滿意度,《滿意度調(diào)查表》,外部調(diào)研,中,低,備用,

47,客戶,關(guān)系與品牌,客戶服務(wù)滿意度,客戶對整個服務(wù)過程體驗（各類維修網(wǎng)點店內(nèi)服務(wù)體驗和客戶服務(wù)電話體驗）的滿意度,《滿意度調(diào)查表》,外部調(diào)研,中,低,備用,

48,客戶,關(guān)系與品牌,客戶忠誠度,現(xiàn)有客戶群中每百人在下次購買時將宗申系列品牌列為購買首選品牌的人數(shù)比率,現(xiàn)有客戶群中在下次購買時將PIAGGIO系列品牌列為購買首選的人數(shù)/調(diào)查人數(shù)×100%,外部調(diào)研,中,低,備用,

52,客戶,關(guān)系與品牌,品牌價值,以定量方式估算出宗申品牌無形資產(chǎn)價值,,外部調(diào)研,中,低,備用,

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