財(cái)務(wù)管理考核表

財(cái)務(wù)管理考核表(總分100分)單位名稱：日期：年月日序號(hào)檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分及原因得分備注1人員、辦公配備(10分)財(cái)務(wù)人員配備齊全(總會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、會(huì)計(jì)、出納)。(5分)每項(xiàng)不符合扣1.5分，扣完為止。辦公設(shè)施是否按照要求配備齊全，使用財(cái)務(wù)核算軟件，達(dá)標(biāo)正常開展工作。(2分)每項(xiàng)不符合扣1分，扣完為止。憑證科目使用正確，憑證整潔，附件完整。(3分)每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。2財(cái)務(wù)制度建設(shè)(30分)制訂財(cái)務(wù)管理制度；總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)及副部長(zhǎng)、會(huì)計(jì)、出納各崗位職責(zé)。(10分)每項(xiàng)不符合扣2分，扣完為止。資金支付審批流程和審批制度，大額資金管理制度、資金報(bào)告制度和分析制度。(10分)每項(xiàng)不符合扣2分，扣完為止。制度懸掛上墻。(5分)每項(xiàng)不符合扣1分，扣完為止。遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)每項(xiàng)不符合扣1分，扣完為止。財(cái)務(wù)管理考核表(總分100分)單位名稱：日期：年月日3貨幣資金管理(15分)禁止設(shè)立“小金庫”、禁止保留帳外公款、禁止白條不合規(guī)，不得分。禁止超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，或超出核定庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金。(1.5分)不合規(guī)，不得分。月度及年度終了對(duì)備用金的使用和結(jié)存情況進(jìn)行盤點(diǎn)每項(xiàng)不符合扣1分，扣完為止。未經(jīng)批準(zhǔn)不得開立、變更、撤銷銀行帳戶及開通網(wǎng)上每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。未經(jīng)批準(zhǔn)不得私刻財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人章。嚴(yán)禁財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人章一人保管。(1.5分)任一項(xiàng)不合規(guī)，不得分。禁止對(duì)外出租、出借銀行帳戶為外單位或個(gè)人代收、每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。禁止公款私存，私款公存或個(gè)人借用公款。(1.5分)每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。妥善保管票據(jù)(支票、銀行承兌匯票及發(fā)票等)、月度及年度終了對(duì)票據(jù)使用及結(jié)存情況進(jìn)行盤點(diǎn)和清每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。禁止違反票據(jù)管理(支票、銀行承兌匯票及發(fā)票等)有關(guān)規(guī)定使用票據(jù)。(1分)每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。財(cái)務(wù)管理考核表(總分100分)單位名稱：日期：年月日4資金使用管理(15分按規(guī)定及時(shí)編制資金計(jì)劃及合同執(zhí)行臺(tái)帳。(4分)每項(xiàng)不符合扣2分，扣完為止。嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)資金支付審批流程和審批制度，禁止擅自改變資金用途。(4分)每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。及時(shí)執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)資金的審核、支付及核算。(2分)每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。嚴(yán)格執(zhí)行資金預(yù)算，禁止資金支付不均衡又無正當(dāng)理每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。未經(jīng)項(xiàng)目公司批準(zhǔn)，禁止子分公司之間相互調(diào)撥資金每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。5核算及財(cái)務(wù)報(bào)告)30分)嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工每項(xiàng)不符合扣0.5分，扣完為止。嚴(yán)禁會(huì)計(jì)核算中款項(xiàng)使用和支付不規(guī)范(手續(xù)不完善、支付無依據(jù))網(wǎng)銀是否按規(guī)定執(zhí)行。(6分)每項(xiàng)不符合扣1分，扣完為止。嚴(yán)禁不嚴(yán)格執(zhí)行備用金制度、職工借支長(zhǎng)期掛帳不及時(shí)處理等現(xiàn)象，庫存現(xiàn)金余額，庫存現(xiàn)金與帳簿不相每項(xiàng)不符合扣1分，扣完為止。會(huì)計(jì)每天及時(shí)做帳務(wù)處理，月末銀行帳對(duì)帳單與財(cái)務(wù)每項(xiàng)不符合扣1.5分，扣完為止。每月末及時(shí)與業(yè)務(wù)單位核對(duì)往來帳，禁止存在長(zhǎng)期掛帳債權(quán)債務(wù)不及時(shí)清理的情況。(3分)每項(xiàng)不符合扣0.5分