高新技術企業(yè)認定申報材料參考格式清單

Page14高新技術企業(yè)認定申報材料參考格式清單一、材料清單1.封面（應有企業(yè)名稱并加蓋公章）2.總目錄（見附件1）3.《高新技術企業(yè)認定申請書》通過“高新技術企業(yè)認定管理工作網”在線填報、打?。≒DF）并簽名、加蓋公章。4.證明企業(yè)依法成立的《營業(yè)執(zhí)照》等相關注冊登記證件的復印件企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本（加蓋企業(yè)公章）；近三年企業(yè)名稱變更的，需提供相關的變更登記手續(xù)。5.知識產權相關材料企業(yè)獲得的知識產權匯總表（見附件2）；授權證書（或授權通知書）并能提供繳費收據；反映知識產權技術水平的證明材料，提供專利說明頁（含摘要）；通過受讓、受贈、并購獲得的知識產權需提供相關主管部門出具的變更證明；參與制定標準的證明材料，如國家標準、行業(yè)標準、檢測方法、技術規(guī)范等；知識產權裝訂順序與在線打印的申請書“二、知識產權匯總表”須一致。根據國家知識產權局《關于專利證書及專利證書副本的構成有關事宜的公告》（第257號），對于授權公告日在2018年4月24日之后（含當日）的專利，國家知識產權局將在授權公告日之后頒發(fā)新版專利證書及專利證書副本，新版專利證書及專利證書副本將取消專利單行本。同時，自授權公告日起,專利權人、社會公眾可以從國家知識產權局政府網站中國專利公布公告系統(tǒng)(網址：)查詢和下載專利單行本。6.企業(yè)科技成果轉化相關材料科技成果轉化是指為提高生產力水平而對科技成果進行的后續(xù)試驗、開發(fā)、應用、推廣直至形成新產品、新工藝、新材料，發(fā)展新產業(yè)等活動。提供企業(yè)近三年科技成果轉化匯總表（見附件3）并提供相關證明材料。7.企業(yè)研究開發(fā)組織管理相關材料提供總體情況及四項指標符合情況的具體說明（見附件4），并提供相關證明材料。8.企業(yè)技術創(chuàng)新、實力證明材料企業(yè)高新技術產品（服務）的關鍵技術和技術指標的具體說明。相關的生產批文、認證認可、資質證書、產品質量檢驗報告等材料。9.企業(yè)職工和科技人員情況說明材料企業(yè)當年（2021年）職工、科技人員月度情況統(tǒng)計表；企業(yè)員工花名冊（見附件5）。10.專項審計報告或鑒證報告經具有資質并符合《高新技術企業(yè)認定管理工作指引》（國科發(fā)火〔2016〕195號）相關條件的中介機構出具的企業(yè)近三個會計年度（實際年限不足三年的按實際經營年限，下同）研究開發(fā)費、近一個會計年度高新技術產品（服務）專項審計報告或鑒證報告，報告須包含審計（鑒證）內容、中介機構責任、審計意見、相關表格（見附件6），以及編制說明等。提供財務中介機構承諾書（見附件7）、營業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)證書（稅務師事務所提供《稅務師事務所行政登記證書》）和會計師近三年的年檢登記，并附研發(fā)活動說明材料（須包含企業(yè)近三年研究開發(fā)活動的經費使用情況、科技人員情況、研發(fā)條件、取得成效等，并加蓋企業(yè)公章），及立項報告（立項報告須提供預算頁、董事會或總經理辦公會決議頁、蓋章頁）等證明材料。11.年度審計報告經具有資質的中介機構鑒證的企業(yè)近三個會計年度的財務會計報告（須包含資產負債表、利潤表、現金流量表及會計報表附注和財務情況說明書，見附件8），需提供中介機構的營業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)證書（稅務師事務所提供行政登記證書）、會計師近三年的年檢登記。12.企業(yè)所得稅年度納稅申報表近三個會計年度企業(yè)所得稅年度納稅申報表（包括主表和附表）。13.申報材料自查表企業(yè)對申報材料的完整性自查，簽字、蓋章。有咨詢服務機構提供高企申報服務的，還需經咨詢服務機構簽字、蓋章（見附件10）。二、裝訂要求1.報送一本紙質高企申報材料（專項審計報告為原件）；書脊位置注明“新認定”或“重新認定”“重大變化”字樣、企業(yè)名稱、所屬領域、所屬區(qū)域（見附件9）。2.根據檔案管理規(guī)定，所有申報材料按總目錄順序裝訂成冊，用膠裝裝訂（請勿用鐵釘、塑料條裝訂），單本厚度不超過6厘米，雙面復印。

附件1總目錄（參考格式）第一部分申報材料自查表第二部分高新技術企業(yè)認定申請書（若采取告知承諾制，將告知承諾書原件附后）第三部分注冊登記證件第四部分財務審計報告專項審計報告中介機構承諾書研究開發(fā)活動說明材料及立項報告年度審計報告財務情況說明書第五部分所得稅年度納稅申報表第六部分知識產權證明材料（一）企業(yè)獲得的知識產權匯總表（二）知識產權證書及年費繳納證明和摘要第七部分科技成果轉化能力（一）企業(yè)近三年科技成果轉化匯總表（二）科技成果轉化證明材料第八部分研究開發(fā)組織管理水平（一）企業(yè)研究開發(fā)組織管理情況表（二）研發(fā)組織管理水平證明材料第九部分企業(yè)職工和科技人員情況說明材料（一）企業(yè)當年（2021年）職工、科技人員月度情況統(tǒng)計表..（二）企業(yè)員工花名冊第十部分企業(yè)技術創(chuàng)新、實力證明材料（一）企業(yè)榮譽證書（二）認證認可及資質證書

附件2知識產權匯總表（參考格式）企業(yè)名稱：序號知識產權名稱類別授權日期獲得方式出讓方轉讓時間對應RD/PS編號是否曾用于申請高企專利權人共有權屬人年費繳納截止保護日期12345…填表說明：1.“知識產權名稱”填寫知識產權證書上的具體名稱，填寫內容應與證書上完全一致；2.“類別”填寫Ⅰ類或Ⅱ類，其中：發(fā)明專利（含國防專利）、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設計專有權等按Ⅰ類評價；實用新型專利、外觀設計專利、軟件著作權等（不含商標）按Ⅱ類評價；3.“獲得方式”填寫自主研發(fā)、轉讓（受讓、受贈、并購）；4.“出讓方”填寫，若以轉讓方式獲得知識產權，須填寫“出讓方”名稱，若自主研發(fā)獲得，用“—”表示；5.“轉讓時間”填寫知識產權權屬相關變更手續(xù)的批復時間或權屬轉讓生效時間；6.“對應RD/PS編號”填寫申報書中“研發(fā)活動編號（RD…）”和“高新技術產品（服務）編號（PS…）”；7.“是否曾用于申請高企”填寫再次申請認定的高新技術企業(yè)，在以往通過認定（含重新認定）時提交的認定申請材料中是否使用過該專利。8.“年費繳納截止保護日期”是指繳納年費后，知識產權受法律保護的截止日期。無需繳納年費的知識產權，填寫知識產權有效截止日期。

附件3企業(yè)近三年科技成果轉化匯總表（參考格式）企業(yè)名稱：科技成果名稱科技成果來源科技成果類型科技成果證明材料轉化年度成果轉化形式成果轉化結果成果轉化證明材料12…近三年科技成果轉化數填表說明：1.“科技成果名稱”是指通過科學研究與技術開發(fā)所產生的具有實用價值的成果名稱；同一科技成果分別在國內外轉化的，或轉化為多個產品、服務、工藝、樣品、樣機等的，只計為一項；2.“科技成果來源”包括自主研發(fā)、合作開發(fā)、委托外部開發(fā)、轉讓（受讓、受贈、并購）、技術成果實施許可等；3.以及有關文件規(guī)定的應納入的其他科技成果類型；4.“科技成果證明材料”是指公認的有效科技成果的材料，例如知識產權證書、標準文件、科技獎勵證書、政府部門的科技立項報告、經第三方鑒定的如成果鑒定報告等；5.“轉化年度”是指申報當年之前三年中的某一年，即2019、2020、2021年中的一年；6.“成果轉化形式”包括自行投資實施轉化，向他人轉讓該科技成果，許可他人使用該科技成果，以該科技成果作為合作條件與他人共同實施轉化，以該科技成果作價投資、折算股份或出資比例，以及其他協(xié)商確定的方式（注明具體形式）；7.“成果轉化結果”包括產品、服務、工藝、樣品、樣機、其他，要求注明具體名稱或簡要說明轉化內容；8.“成果轉化證明材料”是指證明科技成果已轉化的材料，例如具有相應資質的第三方出具的針對產品或樣機的檢測報告、生產批文、合同（銷售、技術轉讓、技術服務）和發(fā)票等。

附件4企業(yè)研究開發(fā)組織管理情況表（參考格式）企業(yè)名稱：研發(fā)費用輔助賬23研發(fā)費用輔助賬匯總表（參考格式）詳見附件：研發(fā)費用輔助賬匯總表研發(fā)設備一覽表（參考格式）企業(yè)名稱：合計數填表說明：“已提折舊”填寫設備使用過程中，已經分期計提的金額，即設備分期攤銷的損耗，是對使用損耗的合計。

附件5企業(yè)當年（2021年）職工、科技人員月度情況統(tǒng)計表（參考格式）企業(yè)名稱：月份企業(yè)職工總數（人）科技人員數（人）月初數月末數月平均數月初數月末數月平均數123456789101112當年職工總數（人）當年科技人員數（人）填表說明：月平均數＝（月初數＋月末數）÷2；當年職工總數＝全年各月平均數之和÷12；當年科技人員數＝全年各月平均數之和÷12。企業(yè)員工花名冊（參考格式）企業(yè)名稱：序號姓名性別工作崗位學歷身份證號是否是科技人員在職/兼職/臨時聘用12345678910Page25附件6高新技術企業(yè)專項審計或鑒證情況一覽表單位名稱： 單位：萬元項目序號2019年2020年2021年合計銷售收入總額1研發(fā)費用總額2研發(fā)費占銷售收入比例（%）3在中國境內發(fā)生的研發(fā)費總額4在中國境內發(fā)生的研發(fā)費總額占研發(fā)費用總額的比例（%）5高新技術產品（服務）收入6//總收入7//收入總額8//其中：銷售貨物收入9提供勞務收入10轉讓財產收入11股息、紅利等權益性投資收益12利息收入13租金收入14特許權使用費收入15接受捐贈收入16其他收入17不征稅收入18//高新技術產品（服務）收入占總收入比例（%）19//填表說明：3行=2行÷1行 5行=4行÷2行7行=8行-18行8行=9行+10行+11行+12行+13行+14行+15行+16行+17行總收入=收入總額-不征稅收入。收入總額與不征稅收入按照《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其《實施條例》規(guī)定計算。（會計師/稅務師事務所名稱） 中國注冊會計師（稅務師） 加蓋公章 加蓋手章研發(fā)費用歸集情況一覽表單位名稱： 單位：萬元項目審定金額備注序號2019年2020年2021年內部研究開發(fā)投入額1其中：人員人工2直接投入3折舊費用與長期待攤費用4無形資產攤銷5設計費用6裝備調試費用與試驗費用7其他費用8委托外部研究開發(fā)費用9其中：境內的研發(fā)投入額10研究開發(fā)投入總額（內、外部合計額）11填表說明：11行=1行+9行9行=委托外部研究開發(fā)投入實際發(fā)生額×80%（備注填寫技術合同認定登記編號，或提供對方單位列支明細并加蓋雙方公章）8行≤11行×20%（會計師/稅務師事務所名稱） 中國注冊會計師（稅務師） 加蓋公章 加蓋手章近一年（2021年）高新技術產品（服務）情況一覽表（參考格式）單位名稱：高新技術產品（服務）編號高新技術產品（服務）名稱近一年銷售收入（萬元）是否是主要產品（服務）（是/否）主要產品（服務）知識產權編號近一年主要產品（服務）收入額（萬元）近一年高新技術產品（服務）收入額（萬元）主要產品（服務）收入占高新技術產品（服務）收入比例（%）PS01PS02PS03…（會計師/稅務師事務所名稱） 中國注冊會計師（稅務師）加蓋公章 加蓋手章附件7財務中介機構承諾書鄭重承諾：一、經自查，我單位符合《高新技術企業(yè)認定管理工作指引》（國科發(fā)火〔2016〕195號）（以下簡稱《工作指引》）中規(guī)定的中介機構條件。1.成立時間：2.是否具備獨立執(zhí)業(yè)資格：3.當年月平均職工人數（人）：4.當年注冊會計師或稅務師人數（人）：5.近三年內是否有不良記錄（如受到行業(yè)協(xié)會及相關部門的懲戒等）：6.是否熟悉高企認定工作相關政策：二、在工作中，我單位將認真執(zhí)行《高新技術企業(yè)認定管理辦法》、《工作指引》中各項規(guī)定。三、對所出具的高新技術企業(yè)認定專項審計（鑒證）報告負責。若有違規(guī)違法行為，按照相關規(guī)定接受處理。四、聯(lián)系方式電話：地址：中介機構法人代表（簽字）：中介機構（蓋章）年月日備注：1.“當年”指出具專項審計或鑒證報告的上一年；2.全年月平均數計算方式：月平均數＝（月初數＋月末數）÷2全年月平均數＝全年各月平均數之和÷12

附件8財務情況說明書內容提要（參考格式）財務情況說明書是年度財務會計決算報告的重要組成部分。各企業(yè)應依據《企業(yè)財務會計報告條例》（國務院令第287號）等有關規(guī)定，以財務指標和相關統(tǒng)計指標為主要依據，對本年度資產質量、財務狀況、經營成果等情況進行分析說明，客觀反映企業(yè)運營特點及發(fā)展趨勢。財務情況說明書主要包括以下內容：一、企業(yè)基本情況企業(yè)資產、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情況及原因分析；企業(yè)戶數變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶數、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數，未納入合并范圍戶數及原因，企業(yè)低效及無效資產清理情況；企業(yè)職工人數及人工成本、薪酬水平等基本情況。二、生產經營情況分析（一）企業(yè)主營業(yè)務范圍及經營規(guī)模、行業(yè)分布等情況分析。（二）按主要業(yè)務板塊分析本年度生產經營情況，包括主要產品的產量、業(yè)務營業(yè)量、銷售量（出口額、進口額）的增減變化和原因分析，各主要業(yè)務板塊收入及毛利占企業(yè)集團總收入的比重，所處行業(yè)中的地位及發(fā)展趨勢；宏觀經濟政策產生的影響。（三）其他業(yè)務收支增減變化及原因分析。（四）生產經營中面臨的困難與挑戰(zhàn)。三、企業(yè)經濟效益分析（一）企業(yè)盈利情況分析，包括盈利結構，各業(yè)務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。（二）成本費用變動的主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對效益的影響。（三）稅賦調整對效益的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受稅收優(yōu)惠政策退稅返還等。（四）會計政策、會計估計變更的原因及其對效益的影響。（五）本年度房地產開發(fā)、高風險業(yè)務投資及損益情況，包括：委托理財、股票投資、基金投資、金融衍生業(yè)務，分析對企業(yè)效益及財務風險的影響程度。（六）虧損企業(yè)戶數、虧損面、虧損額及原因。（七）企業(yè)凈資產收益率、總資產報酬率等盈利能力相關指標的年度間對比分析和行業(yè)對標。四、現金流情況分析（一）經營、投資、籌資活動產生的現金流入和流出情況。（二）與上年度現金流量情況進行比較分析，包括現金流規(guī)模和結構，流入的主要來源（經營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資），分析盈余現金保障倍數、現金流動負債比率、資產現金回收率等指標并與行業(yè)對標。（三）對企業(yè)本年度現金流產生重大影響的事項說明。五、所有者權益變動情況分析（一）會計處理追溯調整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情況及原因。（二）所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。（三）所有者權益（或股東權益）本年度內經營因素增減情況及原因。六、重大事項說明對企業(yè)利潤分配、資產重組、債務重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產處置、股權（產權）轉讓及資產損失情況等重大事項進行詳細說明和分析。七、風險及內控管理情況（一）風險治理和內控管理的組織架構及相關職能部門運轉情況。（二）風險和內控管理制度及實施情況。八、問題整改情況企業(yè)對有關方面的檢查、審計等監(jiān)管工作中發(fā)現問題的整改落實情況及擬采取的主要措施。九、有關工作建議對改進財務會計決算工作的有關工作建議。企業(yè)名稱（加蓋公章）：

附件9書脊樣式（參考格式）2022年度上冊/下冊企業(yè)名稱新認定/重新認定/重大變化領區(qū)域域附件102022年高新技術企業(yè)申報材料自查表（參考樣式，正反面打?。┢髽I(yè)名稱：自查內容是否一、高新技術企業(yè)認定申請材料1.高企申請材料首頁：企業(yè)名稱應蓋公章，且與申報名稱一致2.高新技術企業(yè)認定申請書首頁：法人簽字；企業(yè)加蓋公章3.企業(yè)年度研究開發(fā)費用結構明細表：填報人手寫簽字二、企業(yè)基本資料提供企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件三、專項審計報告1.專審報告為原件2.每年度研發(fā)費中其他費用應小于20%3.有符合條件的中介機構承諾書（內容與參考格式模板一致，條件符合要求，且中介機構名稱與中介機構營業(yè)執(zhí)照一致）4.有研究開發(fā)活動說明材料并加蓋企業(yè)公章，立項報告與RD數量一致5.近3年研發(fā)費占銷售收入比例符合要求（上年度銷售收入小于5000萬，不低于5%；5000萬—2億，不低于4%；2億以上，不低于3%）6.境內研發(fā)費占總研發(fā)費比例不低于60%7.高新技術產品占總收入比例為60%以上8.主要產品占高新技術產品收入比例超過50%9.專審研發(fā)費是否與年審研發(fā)費一致（若不一致由專審事務所提供差異性說明并蓋章）10.資質證明是否齊全（會計師事務所提供執(zhí)業(yè)證書，稅務師事務所提供行