中國建設(shè)銀行信貸客戶評價報告

56/56中國建設(shè)銀行信貸客戶評價報告（有效期自年月日至年月日） 客戶名稱： 分行（處）： 直接評價人： 評價審查人： 評價審定人：審定行公章信用等級審批認(rèn)定行公章

聲明與保證我們在此聲明與保證：此報告是按照《中國建設(shè)銀行信貸客戶評價暫行辦法》和有關(guān)規(guī)定，根據(jù)借款申請人提供的和本人收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。報告全面反映了客戶最主要、最基本的信息，我們對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性及所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。直接評價人簽字：.年月日評價審查人簽字：.年月日評價審定人簽字：.年月日

目錄一、結(jié)論二、基本情況三、信用等級四、授信量分析

一、結(jié)論1、評價結(jié)論（對基本情況、競爭力、流動性、管理水平等進(jìn)行總結(jié)評價）:行業(yè)：凈資產(chǎn)：萬元主導(dǎo)產(chǎn)品：信用等級得分：S=;C=;L=;M=;P=信用等級：帳戶類型：銀企關(guān)系：客戶重要性：授信控制量（CL）：萬元授信總量建議值：萬元直接評價人簽字:2、評價審查人意見其中，信用等級得分：，建議客戶信用等級為：級建議授信總量：萬元評價審查人簽字：3、評價審定人意見其中，信用等級基本得分：，建議客戶信用等級為：級建議授信總量：萬元評價審定人簽字:

二、基本情況1、客戶詳細(xì)地址 郵政編碼2、法人營業(yè)執(zhí)照號碼 貸款卡（證）號碼 主營業(yè)務(wù) 兼營業(yè)務(wù) 行業(yè) 規(guī)模（凈資產(chǎn)、銷售收入、生產(chǎn)能力） （凈資產(chǎn)和生產(chǎn)能力按近期情況填寫，銷售收入情況按上年度情況填寫）資質(zhì)等級 法人代碼證號 基本帳戶行 3、法定代表人 國籍 電話 授權(quán)代理人 國籍 電話 財務(wù)主管 國籍 電話 4、客戶所有制類別： □國有企業(yè) □集體企業(yè) □民營企業(yè) □中外合作企業(yè) □中外合資企業(yè) □外商獨(dú)資企業(yè) 客戶組織類別： □有限責(zé)任公司 □有限責(zé)任公司（聯(lián)營）□國有獨(dú)資公司 □股份有限（上市）□股份有限（未上市） □合伙 □股份合作 客戶與政府關(guān)系類別： □具有行業(yè)管理職能的公司 □與政府機(jī)關(guān)有關(guān)的服務(wù)公司 □政府機(jī)關(guān)無隸屬或附屬關(guān)系5、客戶注冊資本 實收資本實收資本/注冊資本=客戶主要投資人實際投資額占實收資本① ② ③ 其余投資人 企業(yè)上級主管部門或隸屬于。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)（附組織結(jié)構(gòu)圖）全資子公司個，控股公司個，參股公司個，附屬廠個關(guān)于組織結(jié)構(gòu)其他需要說明的事項：6、企業(yè)文化特點(diǎn)7、企業(yè)歷史沿革: 8、資產(chǎn)負(fù)債表和損益表主要財務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)財務(wù)報表類型：□事務(wù)所審計過□報送稅務(wù)機(jī)關(guān)□調(diào)整過□未調(diào)整審計部門事務(wù)所審計報告結(jié)論時間年月日審計意見類型□無保留□保留□否定□拒絕發(fā)表意見財政部門審批意見：填報日期：年月日單位：萬元上二年上一年本年總資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程無形和遞延資產(chǎn)流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值存貨其他應(yīng)收款長期投資流動負(fù)債應(yīng)付帳款其他應(yīng)付款實收資本資本公積盈余公積未分配利潤銷售收入銷售成本銷售毛利利潤總額凈利潤9、對銀行負(fù)債情況 截止日:單位：萬元（萬美元）序號項目本行其它商業(yè)銀行備注（1）固定資產(chǎn)貸款余額RMBUSD（2）其中：逾期RMBUSD（3）流動資金貸款余額RMBUSD（4）其中：逾期RMBUSD（5）貼現(xiàn)余額（6）其中：逾期（7）現(xiàn)匯、外匯轉(zhuǎn)貸款余額RMBUSD（8）其中：逾期RMBUSD（9）進(jìn)出口貿(mào)易融資（不含開證）余額RMBUSD（10）其中：①融資類余額RMBUSD（11）其中：逾期RMBUSD（12）②非融資類余額RMBUSD（13）其中：墊款RMBUSD（14）信用證開證余額RMBUSD（15）其中：墊款RMBUSD（16）承兌余額（17）其中：墊款（18）保證余額RMBUSD（19）其中：墊款RMBUSD（20）各類信用余額合計RMBUSD（21）其中：表內(nèi)信用RMBUSD（22）其中:逾期/墊款RMBUSD（23）表外信用RMBUSD說明：本表中“固定資產(chǎn)貸款”含房地產(chǎn)開發(fā)貸款,“進(jìn)出口貿(mào)易融資（不含開證）”中“融資類”含打包貸款、押匯、貼現(xiàn)等融資類業(yè)務(wù)，“非融資類”含保函、承兌、提貨擔(dān)保等非融資類業(yè)務(wù);有關(guān)欄目中的“RMB”填寫本外幣信用總額（單位為人民幣，美元按1:8.3折合人民幣），“USD”僅填寫外幣信用總額（單位為美元），其他欄均為人民幣信用總額；③主要項目的關(guān)系為：（20）=（1）+（3）+（5）+（7）+（9）+（14）+（16）+（18）（21）=（1）+（3）+（5）+（7）+（10）+（13）+（15）+（17）+（19）（22）=（2）+（4）+（6）+（8）+（11）+（13）+（15）+（17）+（19）（23）=（12）+（14）+（16）+（18）-（13）-（15）-（17）-（19）（20）=（21）+（23）評論（主要從負(fù)債業(yè)務(wù)類型結(jié)構(gòu)、不同銀行之間負(fù)債比例結(jié)構(gòu)等方面是否合適進(jìn)行說明）：10、對外或有負(fù)債分析截止日：單位：萬元（萬美元）筆數(shù)對象余額到期日企業(yè)墊款的可能性對外擔(dān)保承兌商業(yè)匯票被擔(dān)保/承兌企業(yè)簡況(市場地位，經(jīng)營狀況，資金實力，資信情況，前景等)企業(yè)對外不良擔(dān)保將對企業(yè)產(chǎn)生的影響：11、其他重要項目情況分析（主要是對客戶存在異常情況的資產(chǎn)、負(fù)債項目作出說明，如財務(wù)報表是否真實，如何調(diào)整？客戶有無作假賬問題？是否參與股票市場、期貨市場交易等。）

三、信用等級（一）市場競爭力分析1、客戶經(jīng)營的市場定位：2、主導(dǎo)產(chǎn)品(服務(wù))：最大的幾個客戶情況，所占比例，與大客戶的關(guān)系如何？產(chǎn)品質(zhì)量在同行業(yè)中的水平如何？房地產(chǎn)、建筑施工企業(yè)的優(yōu)良品率是多少？3、主要產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn) 主要產(chǎn)品和服務(wù)所在行業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)和結(jié)構(gòu)(競爭情況、競爭方式、市場分割、定價政策或行業(yè)規(guī)范) 4、客戶的成本結(jié)構(gòu)，主要競爭優(yōu)勢和劣勢：5、客戶主要競爭對手及其基本情況（優(yōu)勢、劣勢）：1） 2） 3） 6、客戶的上游（如制造業(yè)企業(yè)的原材料，零配件供應(yīng)、商貿(mào)企業(yè)的商品供應(yīng)者）的具體情況和存在的問題分析： 7、客戶經(jīng)營環(huán)境分析（從國家政策、地方政策、法律環(huán)境、環(huán)保政策、地理位置等方面進(jìn)行分析）8、客戶的經(jīng)營設(shè)施如何（從技術(shù)、設(shè)備、裝備水平等經(jīng)營設(shè)施是否帶給企業(yè)競爭優(yōu)勢分析）9、客戶的質(zhì)量管理水平如何？有哪些質(zhì)量管理措施？通過了哪些質(zhì)量認(rèn)證？企業(yè)質(zhì)量管理體系是否存在不完善的問題？10、客戶的市場拓展能力如何？銷售網(wǎng)絡(luò)、渠道情況如何？處于何種水平？11、近3年是否出現(xiàn)較大的經(jīng)營或投資失誤：12、目前的經(jīng)營情況、存在的主要問題和未來展望（（1）過去限制企業(yè)發(fā)展的因素是什么？現(xiàn)在是否有改善？（2）決定企業(yè)過去成功的因素是什么？是否現(xiàn)在還存在？將來能否持續(xù)下去？（3）對進(jìn)一步發(fā)展有重大影響的因素是什么？近兩年內(nèi)可否實現(xiàn)？）13、指標(biāo)分析指標(biāo)上兩年上一年增長率銷售毛利率（銷售毛利／銷售收入）銷售利潤率（營業(yè)利潤利／銷售收入）

（二）流動性分析1、流動性指標(biāo)分析指標(biāo)上二年上一年增長率流動比率（流動資產(chǎn)/流動負(fù)債）速動比率[（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負(fù)債]存貨周轉(zhuǎn)率（銷售成本/平均存貨）應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/（應(yīng)收帳款平均余額+應(yīng)收票據(jù)平均余額）利息保障倍數(shù)=［凈利潤+折舊+攤銷＋財務(wù)費(fèi)用-（應(yīng)收及預(yù)付款項增加＋存貨增加－應(yīng)付及預(yù)收款項增加）］/財務(wù)費(fèi)用經(jīng)營現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金流動負(fù)債比率（經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動負(fù)債）分析與評論（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面評論、預(yù)測）：2、應(yīng)收款項分析（1）、應(yīng)收帳款帳齡分析截止日期：年月日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以內(nèi)6個月-12個月一年-兩年其他合計

（2）、其他應(yīng)收款截止日期：年月日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以內(nèi)6個月-12個月一年-兩年其他合計企業(yè)應(yīng)收款項質(zhì)量分析及其對企業(yè)的影響3、壞帳準(zhǔn)備金的提取和使用情況4、客戶是否有備用流動資金（增資擴(kuò)股、銀行已經(jīng)承諾的信用支持、變現(xiàn)能力很強(qiáng)的有價證券等）？如果有，量是多少？分析與評論（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面評論、預(yù)測）：

（三）管理水平1、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)簡歷及評價(從業(yè)務(wù)素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)能力、創(chuàng)新精神、道德品質(zhì)等方面進(jìn)行評價，比如對潛在的競爭如何認(rèn)識的？準(zhǔn)備采取那些策略？是否有能力控制增長、提高市場占有率？是否有廣闊的視野、策略是否有深度和遠(yuǎn)見？能否及早辨認(rèn)出問題所在，以及快市場一步洞悉有利的機(jī)會？) 2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的業(yè)績?nèi)绾?？他們是如何處理重大事項，如銀根緊縮、法律訴訟、主要對手挑戰(zhàn)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力？與同業(yè)相比，企業(yè)各項業(yè)務(wù)的回報率如何？在經(jīng)濟(jì)周期以及有關(guān)該行業(yè)的科技、供求、信貸和其他周期的不同階段，企業(yè)的表現(xiàn)如何？ 3、客戶的管理結(jié)構(gòu)如何？主要從企業(yè)班子結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良（年齡、文化、專業(yè)水平、開拓創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)等方面分析）、企業(yè)內(nèi)部信息是否流通順暢、激勵約束制度是否落實、人力資源配置是否合理等方面進(jìn)行分析 4、企業(yè)主要的領(lǐng)導(dǎo)崗位是否主要由有親緣關(guān)系的人員擔(dān)任？是□否說明如下： 5、指標(biāo)分析指標(biāo)上二年上一年增長率資產(chǎn)報酬率[(利潤總額+財務(wù)費(fèi)用)／年平均總資產(chǎn)]貸款按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款本金數(shù)額／當(dāng)期累計應(yīng)歸還銀行貸款本金數(shù)額）貸款利息按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款利息數(shù)額／當(dāng)期累計應(yīng)歸還銀行貸款利息數(shù)額）貸款本息按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款本息數(shù)額／當(dāng)期累計應(yīng)歸還銀行貸款本息數(shù)額）分析與評論（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面評論、預(yù)測）：

（四）其他方面1、指標(biāo)分析指標(biāo)上二年上一年增長率資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債/資產(chǎn)）銷售收入銷售收入增長率分析：2、客戶主導(dǎo)產(chǎn)品處于發(fā)展的哪一階段？分析：3、客戶所在行業(yè)的周期性和穩(wěn)定性如何？行業(yè)前景情況如何？分析：4、重大事項1）重大建設(shè)項目：分析：2）重大體制改革分析：3）重大法律訴訟分析：4）重大或有項目、對外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險分析：5）重大的人事調(diào)整分析：6）重大事故和賠償分析：7）其他分析包括：對企業(yè)經(jīng)營構(gòu)成重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境變化，訂立可能對公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果的一項或多項產(chǎn)生顯著影響的重要合同，經(jīng)營政策或經(jīng)營項目發(fā)生重大變化，發(fā)生重大債務(wù)、發(fā)生重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損，資產(chǎn)遭受重大損失、自然或人為原因造成的生產(chǎn)經(jīng)營中斷和較大損失嚴(yán)重，影響公司財務(wù)的利率、匯率變動等。分析：5、貸款風(fēng)險分析：（1）已有的貸款風(fēng)險狀況（結(jié)合貸款五級分類結(jié)果分析）分析：（2）風(fēng)險分析（現(xiàn)實、潛在風(fēng)險）分析：6、相關(guān)效益分析：（1）客戶是否我行基本結(jié)算戶？□是□否在建行資金結(jié)算率為:%（2）客戶是否和我行建立主辦銀行關(guān)系？□是□否是否簽定《銀企合作協(xié)議》？□已簽定□有意向□未簽定（3）客戶在我開戶行（處）存款記錄：開戶日期：年月 開戶種類：□基本結(jié)算戶□一般存款戶□專用帳戶□臨時帳戶近二個月日均本幣存款額：。近二個月日均外幣存款額：。（4）中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益分析：風(fēng)險和效益評價總結(jié)：分析：7、其他需要說明的情況分析：

總結(jié)：信用等級1、客戶信用等級基本得分計算表指標(biāo)計分標(biāo)準(zhǔn)比率值或說明得分市場競爭力C經(jīng)營環(huán)境5分企業(yè)得到國家、地方的多方面支持，交通、信息等軟硬條件很好，所在行業(yè)競爭環(huán)境、地區(qū)法律環(huán)境好得5分，雖然得到一定的支持，但條件有限，環(huán)境一般得2分，經(jīng)營環(huán)境不好不得分。經(jīng)營設(shè)施的先進(jìn)性5分采用的技術(shù)手段、技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營裝備等很先進(jìn)，企業(yè)的經(jīng)營設(shè)施良好，帶給企業(yè)較強(qiáng)的競爭優(yōu)勢得5分，使企業(yè)具有競爭優(yōu)勢的，得4分，經(jīng)營設(shè)施處于中上水平得3分，經(jīng)營設(shè)施一般2分，較差不得分。質(zhì)量管理體系5分通過ISO9000系列質(zhì)量管理認(rèn)證或未參加認(rèn)證但企業(yè)有嚴(yán)格、十分規(guī)范的質(zhì)量管理制度得5分，有規(guī)范的質(zhì)量管理制度得4分，有較規(guī)范的質(zhì)量管理制度得3分，企業(yè)質(zhì)量管理體系不完善得1分，沒有質(zhì)量管理體系不得分。市場拓展和銷售渠道5分企業(yè)市場拓展能力強(qiáng)，擁有很好的銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營渠道，運(yùn)作良好得5分，市場拓展能力較好，具有較好的經(jīng)營渠道得4分，市場拓展能力一般，銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營渠道初具規(guī)模得3分，市場拓展能力較差，銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營渠道存在一定問題得1分，市場拓展能力差，缺乏有效的經(jīng)營渠道不得分。小計流動性L流動比率5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）速動比率5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）利息保障倍數(shù)5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）小計管理水平M主要管理人員的素質(zhì)和經(jīng)驗5分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人有豐富的管理經(jīng)驗，管理能力很強(qiáng)，經(jīng)營歷史業(yè)績顯著，個人有良好社會聲譽(yù)得5分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有較好的管理經(jīng)驗，得4分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有一定的管理經(jīng)驗，得3分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力、管理經(jīng)驗一般，但其信譽(yù)較好得2分，其余不得分，管理結(jié)構(gòu)的合理性5分客戶有合理的班子結(jié)構(gòu)（班子年齡結(jié)構(gòu)合理、文化程度較好，專業(yè)水平高、富于開拓創(chuàng)新等），領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)結(jié)，相對穩(wěn)定，信息流通順暢，內(nèi)部監(jiān)督制度完善，激勵約束制度健全，人力資源配置合理得5分，上述方面較好，但存在某些的不足得4分，上述各方面中個別方面存在一定的缺陷得2分，在上述各方面存在較大缺陷不得分。資產(chǎn)報酬率5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）貸款本息按期償還率5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）小計其他P資產(chǎn)負(fù)債率5分5×（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）銷售收入5分銷售收入有穩(wěn)定的來源，并保持很好的增長勢頭得5分，收入穩(wěn)定得3分，銷售收入來源不穩(wěn)定，下降嚴(yán)重不得分。行業(yè)的穩(wěn)定性和前景分析5分行業(yè)穩(wěn)定且前景較好得5分，行業(yè)穩(wěn)定且前景一般或行業(yè)不穩(wěn)定但前景較好得3分，行業(yè)變動大且前景差不得分，其他得1分。重大事項分析5分重大事項對企業(yè)有積極的正面影響，基本沒有負(fù)面影響得5分，正面影響較大得3分，負(fù)面影響比較明顯，企業(yè)面臨很多問題不得分。小計總計注:信用等級評定采用年度財務(wù)報表。2、信用等級建議得分S競爭力得分C流動性得分L管理水平得分M其他得分說明建議客戶信用等級為：級

四、信用量分析資金需求量分析流動資金類資金需求增量分析（選用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項詳細(xì)估算法）（1）擴(kuò)大指標(biāo)估算法測算客戶流動資金需求增量：（根據(jù)客戶經(jīng)營特點(diǎn)，選擇銷售收入、經(jīng)營成本或產(chǎn)量之一測算）去年銷售收入量a=去年經(jīng)營成本量a=去年產(chǎn)量a=去年流動資金合理占用b=去年流動資金合理占用b=去年流動資金合理占用b=銷售收入今年預(yù)測量c=經(jīng)營成本今年預(yù)測量c=產(chǎn)量今年預(yù)測量c=流動資金需求今年預(yù)測增量d=d=b×（c/a－1）流動資金需求今年預(yù)測增量d=d=b×（c/a－1）流動資金需求今年預(yù)測增量d=d=b×（c/a－1）測算流動資金合理占用b，可采用資產(chǎn)負(fù)債表中流動資產(chǎn)合計一項的金額，并扣除流動資產(chǎn)中：短期投資、一年內(nèi)到期長期債權(quán)投資、待處理流動資產(chǎn)凈損失等不直接參與企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資金項目，和直接參與經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資產(chǎn)項目中不合理資金占用部分，如過量沉淀的貨幣資金、帳齡過長的應(yīng)收款項、長期積壓的存貨、其他應(yīng)收款項目中的不合理部分等。b值確定依據(jù)如下：據(jù)此測算，客戶流動資金類資金需求增量為①萬元。（2）分項詳細(xì)估算法測算流動資金需求增量：測算依據(jù)如下：