用友U9財(cái)務(wù)培訓(xùn)資料課件

U9財(cái)務(wù)管理U9財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖譜財(cái)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖譜總賬流程科目預(yù)算制單賬簿轉(zhuǎn)換前期調(diào)整結(jié)賬轉(zhuǎn)回更正賬簿設(shè)置審核記賬結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)倳?huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)日歷幣種主賬簿內(nèi)賬簿報(bào)告賬簿創(chuàng)建預(yù)算變更預(yù)算預(yù)算保留有審計(jì)軌跡無審計(jì)軌跡常用憑證批量分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)損益外幣重估轉(zhuǎn)賬組合方向控制余額控制公司間憑證序時(shí)控制預(yù)算控制轉(zhuǎn)回方案手工轉(zhuǎn)回以前年度當(dāng)前年度關(guān)閉會(huì)計(jì)期間打開會(huì)計(jì)期間總賬流程科目制單賬簿前期結(jié)賬轉(zhuǎn)回更正賬簿審核記賬結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)科目賬簿的應(yīng)用場景單一組織,單賬簿單一組織,多賬簿滿足當(dāng)前組織在海外上市的需要滿足當(dāng)前組織管理會(huì)計(jì)的需要滿足當(dāng)前組織對(duì)外報(bào)稅的需要多組織,多賬簿對(duì)上級(jí)組織報(bào)告的需要合賬并賬的需要賬簿的應(yīng)用場景單一組織,單賬簿賬簿的種類主賬簿：一個(gè)法人組織必須對(duì)應(yīng)一個(gè)主賬簿一個(gè)法人組織只能對(duì)應(yīng)一個(gè)主賬簿一個(gè)主賬簿只能包含一個(gè)法人組織即便未啟用總賬也要建立法人組織的主賬簿內(nèi)賬：對(duì)內(nèi)報(bào)告、分析用的賬簿一個(gè)法人組織可以有多本內(nèi)賬,也可以沒有內(nèi)賬要求與對(duì)應(yīng)的主賬簿的會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)期間、本位幣一致內(nèi)賬沒有備查簿處理內(nèi)賬數(shù)據(jù)可以手工錄入，可以通過主賬簿轉(zhuǎn)入，還可以是其他組織的賬簿轉(zhuǎn)換得到賬簿的種類主賬簿：賬簿的種類報(bào)告賬簿：對(duì)外其他報(bào)告、合并賬的需要一個(gè)法人組織可以有多本報(bào)告賬簿，也可以沒有報(bào)告賬簿部可以與對(duì)應(yīng)的主賬簿的會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)期間、本位幣不一致報(bào)告賬簿沒有備查簿處理、沒有預(yù)算功能報(bào)告賬簿數(shù)據(jù)通過賬簿轉(zhuǎn)換得到，可以是本組織的，可以是其他組織的賬簿的種類報(bào)告賬簿：多賬簿法人組織1中國大陸主賬簿SOB1RMB內(nèi)賬簿SOB2RMB報(bào)告賬簿SOB3JP￥報(bào)告賬簿SOB4US$報(bào)告賬簿SOB5HK$賬簿轉(zhuǎn)換本地公司法人組織2日本總公司報(bào)告賬簿SOB6JP￥美國上市香港上市報(bào)告賬簿SOB5HK$報(bào)告賬簿SOB4US$多賬簿法人組織1主賬簿內(nèi)賬簿報(bào)告賬簿報(bào)告賬簿報(bào)告賬簿賬簿轉(zhuǎn)換賬簿的三要素會(huì)計(jì)期間支持調(diào)整期支持任意會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)科目科目編碼結(jié)構(gòu)（見后例）本位幣賬簿的三要素會(huì)計(jì)期間科目會(huì)計(jì)要素表標(biāo)準(zhǔn)科目表科目編碼結(jié)構(gòu)賬簿科目會(huì)計(jì)科目科目會(huì)計(jì)要素表科目編碼結(jié)構(gòu)平衡體+標(biāo)準(zhǔn)科目+輔助核算的科目編碼結(jié)構(gòu)

平衡段1平衡段2標(biāo)準(zhǔn)科目輔助核算1輔助核算2公司間平衡段1公司間平衡段2法人下屬的虛擬會(huì)計(jì)實(shí)體企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、新會(huì)計(jì)制度、行業(yè)制度……任何需要細(xì)化會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容……科目編碼結(jié)構(gòu)平衡體+標(biāo)準(zhǔn)科目+輔助核算的科目編碼結(jié)構(gòu)平衡段憑證

憑證模板常用憑證模板批量分?jǐn)倯{證模板期末損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證模板匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證模板轉(zhuǎn)賬組合公司間平衡規(guī)則憑證轉(zhuǎn)回憑證更正有痕跡更正無痕跡更正備查簿憑證備查簿憑證憑證模板Unit9EXCEL報(bào)表完全利用Excel編輯器和函數(shù)功能嵌套U9總賬取數(shù)函數(shù)和向?qū)М嬅姘碨heet表頁存取參數(shù)補(bǔ)充一個(gè)工具函數(shù)：基于關(guān)鍵字表達(dá)式的單元格引用Unit9EXCEL報(bào)表完全利用Excel編輯器和函數(shù)功應(yīng)收流程應(yīng)收收款立賬客戶付款客戶開票組織核算組織訂單出貨單發(fā)票退貨單同幣種核銷異幣種核銷催款對(duì)賬預(yù)收款暫收款保證金壞賬調(diào)整同期確認(rèn)收入應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖債權(quán)轉(zhuǎn)移訂單出貨單應(yīng)收單掛起對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)移對(duì)外轉(zhuǎn)移票據(jù)現(xiàn)收款匯兌損益電子支付應(yīng)收流程應(yīng)收收款立賬客戶付款客戶開票組織核算組織訂單出貨單發(fā)跨組織核算多客戶、多位置多立賬依據(jù)多立賬方式立賬日期、到期日的多種設(shè)置依據(jù)多收款用途多預(yù)收對(duì)象多核銷方式關(guān)鍵業(yè)務(wù)特征跨組織核算關(guān)鍵業(yè)務(wù)特征立賬—立賬依據(jù)、立賬方式立賬依據(jù)銷售訂單出貨簽收對(duì)賬開稅務(wù)發(fā)票退貨單（貸項(xiàng)賬戶單和貸項(xiàng)通知單才允許選擇）內(nèi)部交易結(jié)算清單收入成本匹配（借項(xiàng)通知單和貸項(xiàng)通知單才允許選擇）空立賬方式推式立賬拉式立賬（單張、批量）手工立賬快速生成（指通知單）立賬—立賬依據(jù)、立賬方式立賬依據(jù)立賬—通知單目的：調(diào)整對(duì)應(yīng)發(fā)票金額優(yōu)勢：源頭跟蹤、即時(shí)沖銷應(yīng)用場景：有源退貨單立賬收入成本配比有差額針對(duì)發(fā)票調(diào)價(jià)、調(diào)金額通知單的特殊處理通知單上記錄了對(duì)應(yīng)發(fā)票信息若是貸項(xiàng)通知單則會(huì)自動(dòng)執(zhí)行紅沖立賬—通知單目的：調(diào)整對(duì)應(yīng)發(fā)票金額收款多種收款對(duì)象：客戶（默認(rèn)）供應(yīng)商空收款單用途：標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)收、保證金、質(zhì)保金、暫收、雜項(xiàng)可以替多個(gè)對(duì)象進(jìn)行代收；多種結(jié)算方式：一張收款單下多行收款單行內(nèi)容主要是結(jié)算方式，主要用于一次收款會(huì)有多張票據(jù)或者多種結(jié)算方式；建議一單一行方式錄入（V1.5到賬、轉(zhuǎn)回的影響）；收款單核對(duì)收款單轉(zhuǎn)回收款多種收款對(duì)象：核銷核銷方式：若核銷明細(xì)程度＝按客戶（原來的按余額核銷），則單據(jù)核準(zhǔn)時(shí)自動(dòng)核銷單據(jù)上直接執(zhí)行（即時(shí)核銷）：同幣種、異幣種；手工同幣種核銷手工異幣種核銷自動(dòng)核銷：可以選定核銷依據(jù)（即雙方相同時(shí)才能核銷的條件，如訂單號(hào)、合同號(hào)、部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項(xiàng)目、結(jié)算方式類、結(jié)算方式）預(yù)收款的?？顚Ｓ煤虽N：有預(yù)收款源單所立應(yīng)收核準(zhǔn)時(shí)；核銷時(shí)若收款單、付款單有余額，且參數(shù)確定允許轉(zhuǎn)暫收、暫付，則可以在核銷保存后選擇是否轉(zhuǎn)暫收、暫付；核銷核銷方式：債權(quán)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移對(duì)象：內(nèi)部轉(zhuǎn)移：部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項(xiàng)目、任務(wù)外部轉(zhuǎn)移：立賬客戶（位置）、付款客戶（位置）、信用客戶位置債權(quán)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移對(duì)象：調(diào)整調(diào)整的目的：小額的抹零處理調(diào)整方式：自動(dòng)調(diào)整手工調(diào)整自動(dòng)調(diào)整：自動(dòng)調(diào)整額度可以按幣種＋單據(jù)設(shè)置，也可以直接設(shè)置在單據(jù)類型上；處理核準(zhǔn)時(shí)需要判斷單據(jù)的整單的原幣余額是否小于等于相應(yīng)的調(diào)整額度，若滿足條件則自動(dòng)調(diào)整，自動(dòng)調(diào)整會(huì)將整單的原幣余額調(diào)為0；自動(dòng)調(diào)整單不能手工刪除，在刪除對(duì)應(yīng)處理單時(shí)自動(dòng)刪除；手工調(diào)整：手工確定調(diào)整的額度；調(diào)整調(diào)整的目的：小額的抹零處理壞賬可以選擇多種壞賬計(jì)提方式：按銷售收入計(jì)提按應(yīng)收賬款余額計(jì)提按應(yīng)收賬齡計(jì)提計(jì)提依據(jù)客戶（V1.5）客戶分類（V1.5）單據(jù)類型（V1.5）幣種可以設(shè)置內(nèi)部客戶是否需要計(jì)提計(jì)提期間：可選擇的計(jì)提頻度：年、季、月、4周、周、日、會(huì)計(jì)期間；必須大于等于會(huì)計(jì)期間；壞賬可以選擇多種壞賬計(jì)提方式：壞賬壞賬發(fā)生壞賬收回按客戶收回按已經(jīng)發(fā)生的壞賬發(fā)生收回壞賬壞賬發(fā)生匯兌損益可以區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯兌損益已實(shí)現(xiàn)匯兌損益：指應(yīng)收賬款在收回時(shí)產(chǎn)生的匯兌損益未實(shí)現(xiàn)匯兌損益：未收回的應(yīng)收賬款在期末計(jì)算的匯兌損益國內(nèi)一般不區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯兌損益計(jì)算時(shí)機(jī)：處理時(shí)計(jì)算匯兌損益：處理單保存時(shí)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)的損益單期末計(jì)算匯兌損益：根據(jù)損益的計(jì)算頻度手工觸發(fā)，一次計(jì)算所有幣種的損益未實(shí)現(xiàn)匯兌損益的回沖只有當(dāng)區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)損益時(shí)才允許針對(duì)期末計(jì)算的未實(shí)現(xiàn)匯兌損益進(jìn)行回沖處理；回沖的時(shí)機(jī)：當(dāng)期期末匯兌損益單產(chǎn)生時(shí)生成下期的回沖單；匯兌損益可以區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯兌損益催款對(duì)賬可以針對(duì)不同客戶設(shè)置不同催款頻度、催款方式允許選擇的催款方式：電話催款發(fā)對(duì)賬單發(fā)催款函允許選擇的催款/對(duì)賬依據(jù)：銷售訂單出貨單催款未果的應(yīng)收賬款可以進(jìn)行掛起或申請(qǐng)壞賬發(fā)生催款對(duì)賬可以針對(duì)不同客戶設(shè)置不同催款頻度、催款方式掛起對(duì)有爭議或有疑義的應(yīng)收賬款，可以執(zhí)行掛起這部分金額掛起的應(yīng)收賬款處于鎖定狀態(tài)，在取消掛起之前不能進(jìn)行其它處理收款單的掛起是整單的掛起對(duì)有爭議或有疑義的應(yīng)收賬款，可以執(zhí)行掛起這部分金額應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖（V1.5）—對(duì)沖模式對(duì)沖模式對(duì)沖的主要處理差異對(duì)沖模式1已有的應(yīng)收單沖銷已有的應(yīng)付單，差額生成對(duì)方單據(jù)對(duì)沖模式2直接輸入一個(gè)沖銷金額，分別生成應(yīng)收單、應(yīng)付單應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖（V1.5）—對(duì)沖模式對(duì)沖模式對(duì)沖的主要處理差異稅務(wù)發(fā)票流程稅務(wù)發(fā)票流程業(yè)務(wù)特性(一)稅務(wù)發(fā)票管理為企業(yè)提供如下應(yīng)用：提供空白發(fā)票簿的管理；提供發(fā)票的最大可開票金額及發(fā)票行數(shù)控制；提供多種發(fā)票格式，包括：藍(lán)字增值稅專用發(fā)票、紅字增值稅專用發(fā)票、藍(lán)字普通發(fā)票、紅字普通發(fā)票；提供開票的序時(shí)控制；提供多種開票方式，包括：手工錄入發(fā)票、參照訂單、出貨單、退貨單、應(yīng)收單生成發(fā)票業(yè)務(wù)特性(一)稅務(wù)發(fā)票管理為企業(yè)提供如下應(yīng)用：業(yè)務(wù)特性(二)支持贈(zèng)品、KIT件的開票；支持按照物料分類匯總開票；支持業(yè)務(wù)單據(jù)合并開票；支持將藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行紅沖生成紅字發(fā)票；當(dāng)發(fā)生退貨或者發(fā)票填寫錯(cuò)誤時(shí)，可以在發(fā)票尚未納稅申報(bào)之前進(jìn)行作廢處理；提供退票功能，客戶因退貨或者發(fā)票內(nèi)容有誤，將發(fā)票退回并不要求重開發(fā)票時(shí)，可使用此功能進(jìn)行處理；提供與稅控系統(tǒng)的接口；

業(yè)務(wù)特性(二)支持贈(zèng)品、KIT件的開票；解決客戶的實(shí)際問題系統(tǒng)中的發(fā)票與稅控發(fā)票能夠一一對(duì)應(yīng)；支持開票與立賬不同步；很常見的應(yīng)用是先確認(rèn)應(yīng)收暫時(shí)不開發(fā)票，開發(fā)票與應(yīng)收立賬是不同步的；以前系統(tǒng)的處理是系統(tǒng)中的發(fā)票作為虛擬發(fā)票，開票立應(yīng)收，然后手工管理和統(tǒng)計(jì)開票情況；U9將開票與應(yīng)收立賬分開處理，滿足了用戶的業(yè)務(wù)需要。解決客戶的實(shí)際問題系統(tǒng)中的發(fā)票與稅控發(fā)票能夠一一對(duì)應(yīng)；應(yīng)付流程應(yīng)付發(fā)票付款立賬供應(yīng)商付款供應(yīng)商訂單收貨單預(yù)付款暫付款保證金入庫匹配結(jié)算訂單債務(wù)轉(zhuǎn)移掛起對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)移對(duì)外轉(zhuǎn)移票據(jù)電子支付預(yù)算保留請(qǐng)款同幣種核銷異幣種核銷自動(dòng)付款調(diào)整應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖自動(dòng)掛起自動(dòng)解除債務(wù)轉(zhuǎn)移應(yīng)付流程應(yīng)付付款立賬供應(yīng)商付款供應(yīng)商訂單收貨單預(yù)付款暫付款保匹配采購成本構(gòu)成：標(biāo)準(zhǔn)成本+PPV+IPVPPV=收貨估價(jià)成本與標(biāo)準(zhǔn)成本的差異IPV=發(fā)票成本與收貨估價(jià)成本的差異采購成本計(jì)算的時(shí)機(jī)：在采購收貨時(shí)更新估價(jià)成本在采購發(fā)票與采購收貨匹配完成后，通過結(jié)算更新實(shí)際成本匹配：實(shí)際量價(jià)與暫估量價(jià)進(jìn)行比較，并且得到差異（IPV）；匹配層級(jí)0－way（不匹配）2－way（與訂單匹配）4－way（與實(shí)收匹配）A－way（與內(nèi)部交易結(jié)算清單匹配）匹配采購成本構(gòu)成：標(biāo)準(zhǔn)成本+PPV+IPV匹配—2way匹配允許執(zhí)行2way匹配的采購業(yè)務(wù)類型外部直運(yùn)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)采購VMI采購結(jié)算委托代銷結(jié)算服務(wù)采購允許執(zhí)行4way匹配的采購業(yè)務(wù)類型標(biāo)準(zhǔn)采購無訂單收貨工序外協(xié)采購全程委外采購集中采購分散收貨固定資產(chǎn)采購費(fèi)用采購匹配—2way匹配允許執(zhí)行2way匹配的采購業(yè)務(wù)類型2way匹配與采購定單匹配：2-way匹配采購定單2箱子1500USD采購定單2箱子1500USD發(fā)票2箱子1498USD發(fā)票2-way單價(jià)、數(shù)量、總金額在容差范圍內(nèi)就可以匹配2way匹配與采購定單匹配：2-way匹配采購定單采購定單4way匹配和實(shí)收匹配4-way匹配收貨單2箱子1500USD發(fā)票2箱子1498USD發(fā)票4-way收貨實(shí)收2箱子驗(yàn)收單價(jià)、數(shù)量、總金額在容差范圍內(nèi)就可以匹配4way匹配和實(shí)收匹配4-way匹配收貨單發(fā)票2箱子發(fā)票結(jié)算結(jié)算的目的：將匹配時(shí)得到的IPV（差異）傳遞給庫存，由其更新實(shí)際成本。結(jié)算可以在匹配完成時(shí)自動(dòng)完成，也可以在匹配完成后手工批量結(jié)算。結(jié)算結(jié)算的目的：將匹配時(shí)得到的IPV（差異）傳遞給庫存，由其預(yù)算保留預(yù)算保留：在前面的環(huán)節(jié)就把預(yù)算預(yù)留起來，以避免真正業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)預(yù)算超出；業(yè)務(wù)預(yù)算：例如資產(chǎn)采購預(yù)算、辦公用品預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等；現(xiàn)金預(yù)算：現(xiàn)金和銀行的支出預(yù)算。預(yù)算保留預(yù)算保留：在前面的環(huán)節(jié)就把預(yù)算預(yù)留起來，以避免真正業(yè)請(qǐng)款可以針對(duì)合同/訂單/無訂單收貨單請(qǐng)預(yù)付款；可以針對(duì)即將到期的應(yīng)付單請(qǐng)款；可以同幣種請(qǐng)款；可以異幣種請(qǐng)款；1.1支持一次請(qǐng)款只針對(duì)一個(gè)供應(yīng)商，1.5支持一次請(qǐng)款只針對(duì)多個(gè)供應(yīng)商；請(qǐng)款單核準(zhǔn)后，通過請(qǐng)款確認(rèn)來實(shí)現(xiàn)支付資金的目的。請(qǐng)款可以針對(duì)合同/訂單/無訂單收貨單請(qǐng)預(yù)付款；固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)卡片資產(chǎn)減值資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)折舊資產(chǎn)處置資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)盤點(diǎn)多賬簿多數(shù)量多使用部門價(jià)值信息變動(dòng)使用信息變動(dòng)計(jì)提減值不可轉(zhuǎn)回折舊計(jì)劃折舊回滾折舊分?jǐn)傎Y產(chǎn)盤虧資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)保險(xiǎn)位置差異重估原值重估凈值實(shí)物信息變動(dòng)可轉(zhuǎn)回固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)多賬簿多數(shù)量多使多組織管理資產(chǎn)多組織管理多組織管理資產(chǎn)多組織管理資產(chǎn)組資產(chǎn)組管理卡片可以按資產(chǎn)組管理按資產(chǎn)組重估按資產(chǎn)組減值按資產(chǎn)組折舊資產(chǎn)組資產(chǎn)組管理資產(chǎn)建卡資產(chǎn)卡片特性資產(chǎn)采購建卡庫存領(lǐng)用建卡應(yīng)付發(fā)票建卡盤盈建卡資產(chǎn)建卡資產(chǎn)卡片特性資產(chǎn)折舊、回滾提供多折舊方法直線法雙倍余額遞減法年數(shù)總和法工作量法自定義折舊方法可以統(tǒng)一計(jì)提也可以單個(gè)卡片計(jì)提通過‘折舊計(jì)算’節(jié)點(diǎn)統(tǒng)一計(jì)提在卡片頁面選擇‘后續(xù)處理—計(jì)提折舊’，只對(duì)該卡片計(jì)提可以折舊同時(shí)生成交易分錄，也可以不同時(shí)生成資產(chǎn)折舊、回滾提供多折舊方法資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥是指固定資產(chǎn)從一個(gè)資產(chǎn)組織調(diào)出，調(diào)入到另外一個(gè)資產(chǎn)組織。資產(chǎn)調(diào)撥后，調(diào)出組織資產(chǎn)減少，調(diào)入組織資產(chǎn)增加資產(chǎn)調(diào)撥后，可以生成應(yīng)收應(yīng)付單資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥固定資產(chǎn)變更變更資產(chǎn)的價(jià)值信息變更資產(chǎn)的實(shí)物信息變更資產(chǎn)的使用信息固定資產(chǎn)變更變更資產(chǎn)的價(jià)值信息固定資產(chǎn)減值

可以規(guī)定是否允許資產(chǎn)計(jì)提減值可以規(guī)定是否允許資產(chǎn)轉(zhuǎn)回資產(chǎn)減值對(duì)允許減值的資產(chǎn)計(jì)提減值對(duì)允許轉(zhuǎn)回的資產(chǎn)轉(zhuǎn)回減值固定資產(chǎn)減值可以規(guī)定是否允許資產(chǎn)計(jì)提減值固定資產(chǎn)重估可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行原值重估可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行凈值重估可以同時(shí)重估使用年限可以按賬簿進(jìn)行重估不能超過最大重估次數(shù)固定資產(chǎn)重估可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行原值重估固定資產(chǎn)處置提供多種處置方式：

清理報(bào)廢出售毀損盤虧投資捐贈(zèng)抵債封存卡片可以全部數(shù)量處置，也可以部分?jǐn)?shù)量可以手工進(jìn)行處置，也可以通過盤虧處置固定資產(chǎn)處置提供多種處置方式：固定資產(chǎn)盤點(diǎn)

可以根據(jù)條件創(chuàng)建資產(chǎn)盤點(diǎn)表可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行初盤可以根據(jù)初盤結(jié)果，對(duì)需要復(fù)盤的資產(chǎn)進(jìn)行復(fù)盤根據(jù)根據(jù)實(shí)物盤點(diǎn)結(jié)果和資產(chǎn)賬面結(jié)果生成盤點(diǎn)差異表對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn)行差異處理

對(duì)盤虧的資產(chǎn)做資產(chǎn)處置對(duì)盤盈的資產(chǎn)做資產(chǎn)建卡對(duì)位置發(fā)生差異的資產(chǎn)做資產(chǎn)位置變更固定資產(chǎn)盤點(diǎn)可以根據(jù)條件創(chuàng)建資產(chǎn)盤點(diǎn)表固定資產(chǎn)保險(xiǎn)可以為需要保險(xiǎn)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)。資產(chǎn)保險(xiǎn)可以記錄資產(chǎn)的保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)價(jià)值、保險(xiǎn)費(fèi)用、保險(xiǎn)提供商、保險(xiǎn)到期日等保險(xiǎn)的主要內(nèi)容。固定資產(chǎn)保險(xiǎn)可以為需要保險(xiǎn)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)。用友U9財(cái)務(wù)培訓(xùn)資料課件U9財(cái)務(wù)管理U9財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖譜財(cái)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖譜總賬流程科目預(yù)算制單賬簿轉(zhuǎn)換前期調(diào)整結(jié)賬轉(zhuǎn)回更正賬簿設(shè)置審核記賬結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)倳?huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)日歷幣種主賬簿內(nèi)賬簿報(bào)告賬簿創(chuàng)建預(yù)算變更預(yù)算預(yù)算保留有審計(jì)軌跡無審計(jì)軌跡常用憑證批量分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)損益外幣重估轉(zhuǎn)賬組合方向控制余額控制公司間憑證序時(shí)控制預(yù)算控制轉(zhuǎn)回方案手工轉(zhuǎn)回以前年度當(dāng)前年度關(guān)閉會(huì)計(jì)期間打開會(huì)計(jì)期間總賬流程科目制單賬簿前期結(jié)賬轉(zhuǎn)回更正賬簿審核記賬結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)科目賬簿的應(yīng)用場景單一組織,單賬簿單一組織,多賬簿滿足當(dāng)前組織在海外上市的需要滿足當(dāng)前組織管理會(huì)計(jì)的需要滿足當(dāng)前組織對(duì)外報(bào)稅的需要多組織,多賬簿對(duì)上級(jí)組織報(bào)告的需要合賬并賬的需要賬簿的應(yīng)用場景單一組織,單賬簿賬簿的種類主賬簿：一個(gè)法人組織必須對(duì)應(yīng)一個(gè)主賬簿一個(gè)法人組織只能對(duì)應(yīng)一個(gè)主賬簿一個(gè)主賬簿只能包含一個(gè)法人組織即便未啟用總賬也要建立法人組織的主賬簿內(nèi)賬：對(duì)內(nèi)報(bào)告、分析用的賬簿一個(gè)法人組織可以有多本內(nèi)賬,也可以沒有內(nèi)賬要求與對(duì)應(yīng)的主賬簿的會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)期間、本位幣一致內(nèi)賬沒有備查簿處理內(nèi)賬數(shù)據(jù)可以手工錄入，可以通過主賬簿轉(zhuǎn)入，還可以是其他組織的賬簿轉(zhuǎn)換得到賬簿的種類主賬簿：賬簿的種類報(bào)告賬簿：對(duì)外其他報(bào)告、合并賬的需要一個(gè)法人組織可以有多本報(bào)告賬簿，也可以沒有報(bào)告賬簿部可以與對(duì)應(yīng)的主賬簿的會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)期間、本位幣不一致報(bào)告賬簿沒有備查簿處理、沒有預(yù)算功能報(bào)告賬簿數(shù)據(jù)通過賬簿轉(zhuǎn)換得到，可以是本組織的，可以是其他組織的賬簿的種類報(bào)告賬簿：多賬簿法人組織1中國大陸主賬簿SOB1RMB內(nèi)賬簿SOB2RMB報(bào)告賬簿SOB3JP￥報(bào)告賬簿SOB4US$報(bào)告賬簿SOB5HK$賬簿轉(zhuǎn)換本地公司法人組織2日本總公司報(bào)告賬簿SOB6JP￥美國上市香港上市報(bào)告賬簿SOB5HK$報(bào)告賬簿SOB4US$多賬簿法人組織1主賬簿內(nèi)賬簿報(bào)告賬簿報(bào)告賬簿報(bào)告賬簿賬簿轉(zhuǎn)換賬簿的三要素會(huì)計(jì)期間支持調(diào)整期支持任意會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)科目科目編碼結(jié)構(gòu)（見后例）本位幣賬簿的三要素會(huì)計(jì)期間科目會(huì)計(jì)要素表標(biāo)準(zhǔn)科目表科目編碼結(jié)構(gòu)賬簿科目會(huì)計(jì)科目科目會(huì)計(jì)要素表科目編碼結(jié)構(gòu)平衡體+標(biāo)準(zhǔn)科目+輔助核算的科目編碼結(jié)構(gòu)

平衡段1平衡段2標(biāo)準(zhǔn)科目輔助核算1輔助核算2公司間平衡段1公司間平衡段2法人下屬的虛擬會(huì)計(jì)實(shí)體企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、新會(huì)計(jì)制度、行業(yè)制度……任何需要細(xì)化會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容……科目編碼結(jié)構(gòu)平衡體+標(biāo)準(zhǔn)科目+輔助核算的科目編碼結(jié)構(gòu)平衡段憑證

憑證模板常用憑證模板批量分?jǐn)倯{證模板期末損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證模板匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證模板轉(zhuǎn)賬組合公司間平衡規(guī)則憑證轉(zhuǎn)回憑證更正有痕跡更正無痕跡更正備查簿憑證備查簿憑證憑證模板Unit9EXCEL報(bào)表完全利用Excel編輯器和函數(shù)功能嵌套U9總賬取數(shù)函數(shù)和向?qū)М嬅姘碨heet表頁存取參數(shù)補(bǔ)充一個(gè)工具函數(shù)：基于關(guān)鍵字表達(dá)式的單元格引用Unit9EXCEL報(bào)表完全利用Excel編輯器和函數(shù)功應(yīng)收流程應(yīng)收收款立賬客戶付款客戶開票組織核算組織訂單出貨單發(fā)票退貨單同幣種核銷異幣種核銷催款對(duì)賬預(yù)收款暫收款保證金壞賬調(diào)整同期確認(rèn)收入應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖債權(quán)轉(zhuǎn)移訂單出貨單應(yīng)收單掛起對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)移對(duì)外轉(zhuǎn)移票據(jù)現(xiàn)收款匯兌損益電子支付應(yīng)收流程應(yīng)收收款立賬客戶付款客戶開票組織核算組織訂單出貨單發(fā)跨組織核算多客戶、多位置多立賬依據(jù)多立賬方式立賬日期、到期日的多種設(shè)置依據(jù)多收款用途多預(yù)收對(duì)象多核銷方式關(guān)鍵業(yè)務(wù)特征跨組織核算關(guān)鍵業(yè)務(wù)特征立賬—立賬依據(jù)、立賬方式立賬依據(jù)銷售訂單出貨簽收對(duì)賬開稅務(wù)發(fā)票退貨單（貸項(xiàng)賬戶單和貸項(xiàng)通知單才允許選擇）內(nèi)部交易結(jié)算清單收入成本匹配（借項(xiàng)通知單和貸項(xiàng)通知單才允許選擇）空立賬方式推式立賬拉式立賬（單張、批量）手工立賬快速生成（指通知單）立賬—立賬依據(jù)、立賬方式立賬依據(jù)立賬—通知單目的：調(diào)整對(duì)應(yīng)發(fā)票金額優(yōu)勢：源頭跟蹤、即時(shí)沖銷應(yīng)用場景：有源退貨單立賬收入成本配比有差額針對(duì)發(fā)票調(diào)價(jià)、調(diào)金額通知單的特殊處理通知單上記錄了對(duì)應(yīng)發(fā)票信息若是貸項(xiàng)通知單則會(huì)自動(dòng)執(zhí)行紅沖立賬—通知單目的：調(diào)整對(duì)應(yīng)發(fā)票金額收款多種收款對(duì)象：客戶（默認(rèn)）供應(yīng)商空收款單用途：標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)收、保證金、質(zhì)保金、暫收、雜項(xiàng)可以替多個(gè)對(duì)象進(jìn)行代收；多種結(jié)算方式：一張收款單下多行收款單行內(nèi)容主要是結(jié)算方式，主要用于一次收款會(huì)有多張票據(jù)或者多種結(jié)算方式；建議一單一行方式錄入（V1.5到賬、轉(zhuǎn)回的影響）；收款單核對(duì)收款單轉(zhuǎn)回收款多種收款對(duì)象：核銷核銷方式：若核銷明細(xì)程度＝按客戶（原來的按余額核銷），則單據(jù)核準(zhǔn)時(shí)自動(dòng)核銷單據(jù)上直接執(zhí)行（即時(shí)核銷）：同幣種、異幣種；手工同幣種核銷手工異幣種核銷自動(dòng)核銷：可以選定核銷依據(jù)（即雙方相同時(shí)才能核銷的條件，如訂單號(hào)、合同號(hào)、部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項(xiàng)目、結(jié)算方式類、結(jié)算方式）預(yù)收款的?？顚Ｓ煤虽N：有預(yù)收款源單所立應(yīng)收核準(zhǔn)時(shí)；核銷時(shí)若收款單、付款單有余額，且參數(shù)確定允許轉(zhuǎn)暫收、暫付，則可以在核銷保存后選擇是否轉(zhuǎn)暫收、暫付；核銷核銷方式：債權(quán)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移對(duì)象：內(nèi)部轉(zhuǎn)移：部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項(xiàng)目、任務(wù)外部轉(zhuǎn)移：立賬客戶（位置）、付款客戶（位置）、信用客戶位置債權(quán)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移對(duì)象：調(diào)整調(diào)整的目的：小額的抹零處理調(diào)整方式：自動(dòng)調(diào)整手工調(diào)整自動(dòng)調(diào)整：自動(dòng)調(diào)整額度可以按幣種＋單據(jù)設(shè)置，也可以直接設(shè)置在單據(jù)類型上；處理核準(zhǔn)時(shí)需要判斷單據(jù)的整單的原幣余額是否小于等于相應(yīng)的調(diào)整額度，若滿足條件則自動(dòng)調(diào)整，自動(dòng)調(diào)整會(huì)將整單的原幣余額調(diào)為0；自動(dòng)調(diào)整單不能手工刪除，在刪除對(duì)應(yīng)處理單時(shí)自動(dòng)刪除；手工調(diào)整：手工確定調(diào)整的額度；調(diào)整調(diào)整的目的：小額的抹零處理壞賬可以選擇多種壞賬計(jì)提方式：按銷售收入計(jì)提按應(yīng)收賬款余額計(jì)提按應(yīng)收賬齡計(jì)提計(jì)提依據(jù)客戶（V1.5）客戶分類（V1.5）單據(jù)類型（V1.5）幣種可以設(shè)置內(nèi)部客戶是否需要計(jì)提計(jì)提期間：可選擇的計(jì)提頻度：年、季、月、4周、周、日、會(huì)計(jì)期間；必須大于等于會(huì)計(jì)期間；壞賬可以選擇多種壞賬計(jì)提方式：壞賬壞賬發(fā)生壞賬收回按客戶收回按已經(jīng)發(fā)生的壞賬發(fā)生收回壞賬壞賬發(fā)生匯兌損益可以區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯兌損益已實(shí)現(xiàn)匯兌損益：指應(yīng)收賬款在收回時(shí)產(chǎn)生的匯兌損益未實(shí)現(xiàn)匯兌損益：未收回的應(yīng)收賬款在期末計(jì)算的匯兌損益國內(nèi)一般不區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯兌損益計(jì)算時(shí)機(jī)：處理時(shí)計(jì)算匯兌損益：處理單保存時(shí)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)的損益單期末計(jì)算匯兌損益：根據(jù)損益的計(jì)算頻度手工觸發(fā)，一次計(jì)算所有幣種的損益未實(shí)現(xiàn)匯兌損益的回沖只有當(dāng)區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)損益時(shí)才允許針對(duì)期末計(jì)算的未實(shí)現(xiàn)匯兌損益進(jìn)行回沖處理；回沖的時(shí)機(jī)：當(dāng)期期末匯兌損益單產(chǎn)生時(shí)生成下期的回沖單；匯兌損益可以區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯兌損益催款對(duì)賬可以針對(duì)不同客戶設(shè)置不同催款頻度、催款方式允許選擇的催款方式：電話催款發(fā)對(duì)賬單發(fā)催款函允許選擇的催款/對(duì)賬依據(jù)：銷售訂單出貨單催款未果的應(yīng)收賬款可以進(jìn)行掛起或申請(qǐng)壞賬發(fā)生催款對(duì)賬可以針對(duì)不同客戶設(shè)置不同催款頻度、催款方式掛起對(duì)有爭議或有疑義的應(yīng)收賬款，可以執(zhí)行掛起這部分金額掛起的應(yīng)收賬款處于鎖定狀態(tài)，在取消掛起之前不能進(jìn)行其它處理收款單的掛起是整單的掛起對(duì)有爭議或有疑義的應(yīng)收賬款，可以執(zhí)行掛起這部分金額應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖（V1.5）—對(duì)沖模式對(duì)沖模式對(duì)沖的主要處理差異對(duì)沖模式1已有的應(yīng)收單沖銷已有的應(yīng)付單，差額生成對(duì)方單據(jù)對(duì)沖模式2直接輸入一個(gè)沖銷金額，分別生成應(yīng)收單、應(yīng)付單應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖（V1.5）—對(duì)沖模式對(duì)沖模式對(duì)沖的主要處理差異稅務(wù)發(fā)票流程稅務(wù)發(fā)票流程業(yè)務(wù)特性(一)稅務(wù)發(fā)票管理為企業(yè)提供如下應(yīng)用：提供空白發(fā)票簿的管理；提供發(fā)票的最大可開票金額及發(fā)票行數(shù)控制；提供多種發(fā)票格式，包括：藍(lán)字增值稅專用發(fā)票、紅字增值稅專用發(fā)票、藍(lán)字普通發(fā)票、紅字普通發(fā)票；提供開票的序時(shí)控制；提供多種開票方式，包括：手工錄入發(fā)票、參照訂單、出貨單、退貨單、應(yīng)收單生成發(fā)票業(yè)務(wù)特性(一)稅務(wù)發(fā)票管理為企業(yè)提供如下應(yīng)用：業(yè)務(wù)特性(二)支持贈(zèng)品、KIT件的開票；支持按照物料分類匯總開票；支持業(yè)務(wù)單據(jù)合并開票；支持將藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行紅沖生成紅字發(fā)票；當(dāng)發(fā)生退貨或者發(fā)票填寫錯(cuò)誤時(shí)，可以在發(fā)票尚未納稅申報(bào)之前進(jìn)行作廢處理；提供退票功能，客戶因退貨或者發(fā)票內(nèi)容有誤，將發(fā)票退回并不要求重開發(fā)票時(shí)，可使用此功能進(jìn)行處理；提供與稅控系統(tǒng)的接口；

業(yè)務(wù)特性(二)支持贈(zèng)品、KIT件的開票；解決客戶的實(shí)際問題系統(tǒng)中的發(fā)票與稅控發(fā)票能夠一一對(duì)應(yīng)；支持開票與立賬不同步；很常見的應(yīng)用是先確認(rèn)應(yīng)收暫時(shí)不開發(fā)票，開發(fā)票與應(yīng)收立賬是不同步的；以前系統(tǒng)的處理是系統(tǒng)中的發(fā)票作為虛擬發(fā)票，開票立應(yīng)收，然后手工管理和統(tǒng)計(jì)開票情況；U9將開票與應(yīng)收立賬分開處理，滿足了用戶的業(yè)務(wù)需要。解決客戶的實(shí)際問題系統(tǒng)中的發(fā)票與稅控發(fā)票能夠一一對(duì)應(yīng)；應(yīng)付流程應(yīng)付發(fā)票付款立賬供應(yīng)商付款供應(yīng)商訂單收貨單預(yù)付款暫付款保證金入庫匹配結(jié)算訂單債務(wù)轉(zhuǎn)移掛起對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)移對(duì)外轉(zhuǎn)移票據(jù)電子支付預(yù)算保留請(qǐng)款同幣種核銷異幣種核銷自動(dòng)付款調(diào)整應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖自動(dòng)掛起自動(dòng)解除債務(wù)轉(zhuǎn)移應(yīng)付流程應(yīng)付付款立賬供應(yīng)商付款供應(yīng)商訂單收貨單預(yù)付款暫付款保匹配采購成本構(gòu)成：標(biāo)準(zhǔn)成本+PPV+IPVPPV=收貨估價(jià)成本與標(biāo)準(zhǔn)成本的差異IPV=發(fā)票成本與收貨估價(jià)成本的差異采購成本計(jì)算的時(shí)機(jī)：在采購收貨時(shí)更新估價(jià)成本在采購發(fā)票與采購收貨匹配完成后，通過結(jié)算更新實(shí)際成本匹配：實(shí)際量價(jià)與暫估量價(jià)進(jìn)行比較，并且得到差異（IPV）；匹配層級(jí)0－way（不匹配）2－way（與訂單匹配）4－way（與實(shí)收匹配）A－way（與內(nèi)部交易結(jié)算清單匹配）匹配采購成本構(gòu)成：標(biāo)準(zhǔn)成本+PPV+IPV匹配—2way匹配允許執(zhí)行2way匹配的采購業(yè)務(wù)類型外部直運(yùn)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)采購VMI采購結(jié)算委托代銷結(jié)算服務(wù)采購允許執(zhí)行4way匹配的采購業(yè)務(wù)類型標(biāo)準(zhǔn)采購無訂單收貨工序外協(xié)采購全程委外采購集中采購分散收貨固定資產(chǎn)采購費(fèi)用采購匹配—2way匹配允許執(zhí)行2way匹配的采購業(yè)務(wù)類型2way匹配與采購定單匹配：2-way匹配采購定單2箱子1500USD采購定單2箱子1500USD發(fā)票2箱子1498USD發(fā)票2-way單價(jià)、數(shù)量、總金額在容差范圍內(nèi)就可以匹配2way匹配與采購定單匹配：2-way匹配采購定單采購定單4way匹配和實(shí)收匹配4-way匹配收貨單2箱子1500USD發(fā)票2箱子1498USD發(fā)票4-way收貨實(shí)收2箱子驗(yàn)收單價(jià)、數(shù)量、總金額在容差范圍內(nèi)就可以匹配4way匹配和實(shí)收匹配4-way匹配收貨單發(fā)票2箱子發(fā)票結(jié)算結(jié)算的目的：將匹配時(shí)得到的IPV（差異）傳遞給庫存，由其更新實(shí)際成本。結(jié)算可以在匹配完成時(shí)自動(dòng)完成，也可以在匹配完成后手工批量結(jié)算。結(jié)算結(jié)算的目的：將匹配時(shí)得到的IPV（差異）傳遞給庫存，由其預(yù)算保留預(yù)算保留：在前面的環(huán)節(jié)就把預(yù)算預(yù)留起來，以避免真正業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)預(yù)算超出；業(yè)務(wù)預(yù)算：例如資產(chǎn)采購預(yù)算、辦公用品預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等；現(xiàn)金預(yù)算：現(xiàn)金和銀行的支出預(yù)算。預(yù)算保留預(yù)算保留：在前面的環(huán)節(jié)就把預(yù)算預(yù)留起來，以避免真正業(yè)請(qǐng)款可以針對(duì)合同/訂單/無訂單收貨單