住房公積金貸款-課件

2022/12/81第七章住房公積金貸款第一節(jié)

住房公積金制度概述第二節(jié)

住房公積金管理第三節(jié)

住房公積金貸款2022/12/71第七章住房公積金貸款第一節(jié)

住房2022/12/82第一節(jié)

住房公積金制度概述一、住房公積金的有關(guān)概念1.住房公積金的含義和特征（1）含義

住房公積金是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。（出自《住房公積金管理條例》第二條）

住房公積金是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式。2022/12/72第一節(jié)

住房公積金制度概述一、住房公2022/12/83其包括以下幾層含義：①住房公積金是單位及其在職職工共同按其工資收入的一定比例繳存的長期住房儲金，且均歸職工個人所有；②單位包括：所有國家機關(guān)、國有、集體企事業(yè)單位、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體等；③一般只能用于住房投資和消費支出，除了離退休、徹底脫離單位、出國定居和死亡后等可提取用于其它用途消費并銷戶外2022/12/73其包括以下幾層含義：2022/12/84（2）特征具有專用性、強制性、政策性等特點。①專用性指住房公積金專門用于住房建設(shè)和消費，《條例》明確規(guī)定：職工住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用②強制性指住房公積金是由法律規(guī)定的強制儲蓄③政策性指住房公積金的運作、管理、使用都受有關(guān)政策規(guī)定的制約，參與者享受政策好處④普遍性城鎮(zhèn)所有在職職工，無論其工作單位性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照《條例》的規(guī)定繳存住房公積金2022/12/74（2）特征2022/12/85⑤互助性建立住房公積金制度能夠有效地建立和形成有房職工幫助無房職工的機制和渠道，而住房公積金在資金方面為無房職工提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性；⑥長期性每一個城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動關(guān)系的這一段時間內(nèi)，都必須繳納個人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工補助繳存住房公積金；⑦福利性除職工繳存的住房公積金外，單位也要為職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商業(yè)性貸款；⑧返還性職工離休、退休，或完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關(guān)系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住房公積金將返還職工個人。2022/12/75⑤互助性建立住房公積金制度能夠有效地建2022/12/86（3）住房公積金的優(yōu)點對單位來說①為職工解決住房福利通過建立公積金制度,可以為職工提供部分住房資金,從而達(dá)到由社會解決企業(yè)職工住房問題的效果,解決企業(yè)的后顧之憂。②稅收政策優(yōu)惠企業(yè)根據(jù)國家規(guī)定工資總額一定比例為本企業(yè)職工繳納的住房公積金,可在稅前扣除。③加強企業(yè)職工對企業(yè)的凝聚力、向心力企業(yè)建立住房公積金制度讓職工感覺到增加了福利待遇,又有能力解決自身住房問題,在很大程度上增強了企業(yè)職工對企業(yè)的凝聚力、向心力。2022/12/76（3）住房公積金的優(yōu)點2022/12/87對職工個人來說①單位及個人繳納金額以及利息收入全部歸個人所有；②稅收政策優(yōu)惠A：個人所得稅優(yōu)惠:按國家稅法規(guī)定繳存的住房公積金可在稅前據(jù)實扣除,免征個人所得稅；B：存款利息所得稅優(yōu)惠,住房公積金存款支取時免征存款利息所得稅。2022/12/77對職工個人來說2022/12/88住房公積金的歸屬==============================================職工繳存部份利息收入部份單位繳存部份職工個人所有2022/12/78住房公積金的歸屬============2022/12/89③存貸款利率優(yōu)惠職工繳存的住房公積金,按中國人民銀行頒布的《人民幣利率管理規(guī)定》給予了利率計算的優(yōu)惠:在結(jié)息年度（指上年7月1日至本年6月30日）內(nèi)繳存的職工住房公積金按人民銀行活期存款利率（0.35%）計息；上年結(jié)轉(zhuǎn)的職工個人住房公積金本息，按人民銀行結(jié)息日掛牌利率三個月整存整取存款利率（2.6%）計息；職工無法一次付清購房款時，可申請低利率的住房公積金貸款。貸款利率5年以下的4%，5年以上的4.5%。④購房金額不足時可以提取住房公積金，退休時也可以一次性全部領(lǐng)取出來2022/12/79③存貸款利率優(yōu)惠2022/12/8102.住房公積金制度住房公積金制度是圍繞住房公積金的繳存、提取、使用管理和監(jiān)督形成的相關(guān)制度的總稱。它主要包括住房公積金的繳存制度、使用制度和管理制度三個部分，又可分為財務(wù)會計制度、決策制度和監(jiān)管制度等。2022/12/7102.住房公積金制度住房公積金制度是圍繞2022/12/811住房公積金制度的重要意義：住房公積金制度為住房建設(shè)和消費籌集了穩(wěn)定資金，有利于建立市場經(jīng)濟體制。住房公積金有利于單位解決職工住房問題，解除了職工的住房顧慮，制度上住房公積金納入企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)營成本，使企業(yè)納稅額減少。住房公積金不僅為職工提供了住房保證，而作為一次性提取的儲蓄存款也使職工退休時有一定的保證，生活不至于馬上陷入困境。2022/12/711住房公積金制度的重要意義：2022/12/8123.我國住房公積金制度的特點我國住房公積金制度是城市住房制度改革的產(chǎn)物，是在借鑒新加坡和巴西等國住房基金制度經(jīng)驗之后推行的。住房公積金本質(zhì)上是強制性儲蓄，我國住房公積金也是屬于強制性專用儲蓄，其主要特點是：義務(wù)性政策性積累性2022/12/7123.我國住房公積金制度的特點我國住房公2022/12/813二、住房公積金制度發(fā)展概述1.住房公積金制度的建立及其作用2.住房公積金制度的發(fā)展3.目前我國住房公積金制度存在的問題2022/12/713二、住房公積金制度發(fā)展概述1.住房公積2022/12/8141.住房公積金制度的建立及其作用⑴我國住房公積金制度的建立過程

我國的住房公積金制度是為了配合城鎮(zhèn)住房制度改革的一種制度安排。1991年上海市率先進行試點，1994年國務(wù)院正式將其納入制度建設(shè)，1999年國務(wù)院頒布《住房公積金管理條例》標(biāo)志住房公積金制度正式在全國范圍實施。⑵我國住房公積金的作用打破了住房建設(shè)單純依靠國家和單位投資的格局促進了住房消費的增長，活躍了房地產(chǎn)市場推進了住房制度的全面改革，提高了職工住房支付能力改變了人們的住房觀念，為國有企業(yè)改革創(chuàng)造了條件2022/12/7141.住房公積金制度的建立及其作用⑴我國2022/12/8152.住房公積金制度的發(fā)展大致可分為三個階段：第一階段：1991年——1998年第二階段：1998年——2001年第三階段：2001年至今2022/12/7152.住房公積金制度的發(fā)展大致可分為三個2022/12/816第一階段的表現(xiàn)及特點為公積金的起步與試行階段特點：1、沒有全國統(tǒng)一的規(guī)定和條例，只有一個大致的指導(dǎo)意見。2、在條件成熟的省會城市自主進行試點。3、公積金制度不夠規(guī)范，且過于機械，如公積金的繳交率均為“雙5%”等。4、公積金的使用主要集中在單位的住房建設(shè)上，個人極少使用。5、住房公積金制度推行的面不夠?qū)?，不僅推行的城市不多，而且在已推行的城市中其參儲者也不多。2022/12/716第一階段的表現(xiàn)及特點為公積金的起步與試2022/12/817第二階段的表現(xiàn)及特點為規(guī)范與成長階段特點：1、住房公積金的歸集得到加強，但覆蓋率仍然偏低。2、調(diào)整了公積金的使用方向，但個人住房貸款的比例仍然偏低。3、管理工作逐步規(guī)范，初步建立了住房公積金監(jiān)督體系。4、初步建立了住房公積金監(jiān)督體系2022/12/717第二階段的表現(xiàn)及特點為規(guī)范與成長階段2022/12/818第三階段表現(xiàn)及特點為鞏固與改革階段特點：1、調(diào)整和完善住房公積金決策體系的力度有所加大。2、進一步規(guī)范了住房公積金管理機構(gòu)的設(shè)置。3、進一步健全和完善住房公積金監(jiān)督體系以及強化了住房公積金的歸集，加大了個人放貸的發(fā)放力度。2022/12/718第三階段表現(xiàn)及特點為鞏固與改革階段2022/12/8192.住房公積金制度的發(fā)展主要成就：⑴住房公積金歸集進一步加強

通過系列辦法，擴大了住房公積金的覆蓋面，提高了歸集量，各地的歸集余額迅猛增長。⑵公積金的使用得到調(diào)整和改善

公積金制度的建立為個人改善住房條件創(chuàng)造了條件，公積金的使用已從單位和項目轉(zhuǎn)向個人住房消費，促進了房地產(chǎn)的發(fā)展。⑶公積金管理逐步規(guī)范

管理逐步規(guī)范，隊伍、制度、技術(shù)同步發(fā)展，帳戶管理水平逐步提高，細(xì)目清楚，群眾放心。

⑷逐步改善公積金監(jiān)督體系在管理水平逐步提高的同時，監(jiān)督體系也有大的改善。2022/12/7192.住房公積金制度的發(fā)展主要成就：2022/12/820我國住房公積金運行的主要數(shù)據(jù)2022/12/720我國住房公積金運行的主要數(shù)據(jù)2022/12/8213.目前我國住房公積金制度存在的問題⑴個人住房貸款比例偏低

目前住房公積金的貸款額較低，資金的使用效率不高，應(yīng)加大力度推進個人住房貸款。⑵個人住房貸款質(zhì)量較好目前住房公積金貸款質(zhì)量較高，逾期率較低，但風(fēng)險性在發(fā)展，應(yīng)有必要的風(fēng)險制度建設(shè)相配套。⑶住房公積金歸集工作有待加強

住房公積金制度覆蓋面還不夠廣，公積金的歸集有待提高，繳交水平應(yīng)與社會經(jīng)濟發(fā)展適應(yīng)。⑷管理制度有待規(guī)范目前各地管理各有自己的制度，隊伍不整，機構(gòu)不全，地位不明確，影響了公積金的使用效率，挪用和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險較突出。2022/12/7213.目前我國住房公積金制度存在的問題⑴2022/12/822三、新加坡中央住房公積金制度

新加坡是最早建立公積金制度的國家，其中央公積金為解決居民的住房等問題提供了無可替代的支持，取得了舉世公認(rèn)的成就。1.新加坡中央公積金制度概況新加坡公積金制度是在建國前建立的一種強制性儲蓄制度，最早的目的是為了實施養(yǎng)老金計劃，為在職人員提供社會保險，隨著制度的不斷完善，已逐漸發(fā)展成為包括住房、家庭保障、養(yǎng)老、保健、教育、投資等作用的覆蓋全社會的社會保障儲蓄制度。新加坡中央公積金的強制性體現(xiàn)在《中央公積金法》的嚴(yán)格規(guī)定，每個雇員、雇員的雇主都有義務(wù)繳存公積金。2022/12/722三、新加坡中央住房公積金制度新加2022/12/823公積金的管理由國家設(shè)立專門機構(gòu)——中央公積金局負(fù)責(zé)，其地位非常重要，與金融管理局、新加坡貨幣委員會、新加坡政府投資公司和有著儲蓄銀行等共同組成新加坡政府性金融機構(gòu)。新加坡公積金的繳存比例由國家根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展變化進行統(tǒng)一調(diào)整，年度間是很不一樣的，個人帳戶里各個專門用途的比例也是由國家統(tǒng)一規(guī)定，公積金存款和利息都不需納稅。2022/12/723公積金的管理由國家設(shè)立專門機構(gòu)——中央2022/12/8242.新加坡中央公積金制度的作用和特點⑴作用較好解決了住房資金實現(xiàn)了養(yǎng)老和醫(yī)療的社會保障為國家經(jīng)濟建設(shè)和發(fā)展籌集了大量低成本資金公積金把個人儲蓄與工作業(yè)績掛鉤，激勵作用明顯⑵特點法律強制性綜合保障性自助性國家援助性（政策性）2022/12/7242.新加坡中央公積金制度的作用和特點⑴2022/12/8253.與住房有關(guān)的公積金運作計劃新加坡的中央公積金制度在解決住房等方面取得了公認(rèn)的突出成就，其資金運作是非常成功的。其中包括：公共住屋計劃、住宅產(chǎn)業(yè)計劃等。新加坡最早利用公積金解決住房問題是由政府建造“組屋”出租給群眾居住，1968年提出了“居者有其屋”計劃，將組屋出售給租戶或其他利用公積金貸款的購房者。1981年又推出了“住宅產(chǎn)業(yè)計劃”，支持公積金會員利用公積金存款和貸款從市場上購買住房，在解決個人住房問題的同時大大促進了房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。2022/12/7253.與住房有關(guān)的公積金運作計劃新2022/12/8261981實施的家庭保障計劃，要求身體健康并在“公共住屋計劃”下歸還住房貸款的60歲以下的會員都必須參加，實際上是把住房保險納入公積金制度，進一步完善了公積金制度在住房金融方面的職能。1986年實施非住宅產(chǎn)業(yè)計劃，其目的是讓公積金會員用公積金存款購買非住宅產(chǎn)業(yè)，如辦公室、店鋪、工廠和貨倉，作為投資或自住。在上述計劃中，如果會員賣掉住屋，則必須把使用的公積金和利息重新存到本人的帳戶上。2022/12/7261981實施的家庭保障計劃，要求身體健2022/12/827第二節(jié)

住房公積金管理一、住房公積金管理原則我國住房公積金的管理原則是：住房委員會決策，住房公積金管理中心運作，銀行專戶存儲，財政監(jiān)督。國務(wù)院建設(shè)行政主管部門會同財政部門、中央銀行擬訂住房公積金政策，并監(jiān)督執(zhí)行。省、自治區(qū)人民政府建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)住房公積金管理工作的指導(dǎo)。具體的操作包括以下幾個方面——2022/12/727第二節(jié)

住房公積金管理一、住房公積金2022/12/8281.住房委員會根據(jù)《住房公積金管理條例》規(guī)定，住房委員會是由直轄市、省會城市、設(shè)區(qū)的市設(shè)立的住房公積金的決策機構(gòu)。其組成人員包括人民政府負(fù)責(zé)人、財政、建設(shè)等部門負(fù)責(zé)人、工會代表、專家等。其職責(zé)包括——依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制定和調(diào)整住房公積金的具體管理措施，并監(jiān)督實施；根據(jù)有關(guān)規(guī)定擬訂住房公積金的具體繳存比例；確定住房公積金的最高貸款額度；審批住房公積金歸集、使用計劃；審批住房公積金歸集、使用計劃的執(zhí)行情況報告。2022/12/7281.住房委員會根據(jù)《住房公積金管2022/12/8292.住房公積金管理中心根據(jù)《住房公積金管理條例》規(guī)定，直轄市、省會城市和設(shè)區(qū)的市應(yīng)當(dāng)按照精簡、效能原則，設(shè)立住房公積金管理中心，負(fù)責(zé)公積金的管理運作，它是不以營利為目的的獨立的事業(yè)單位。它是住房公積金歸集、使用和管理的執(zhí)行機構(gòu)，其職責(zé)是——編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計劃；負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；負(fù)責(zé)住房公積金的核算；審批住房公積金的提取、使用；負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還；編制住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告；承辦住房委員會決定的其他事項。但住房公積金管理中心并不直接參與住房金融業(yè)務(wù)，它必須委托相關(guān)銀行來辦理住房金融業(yè)務(wù)，具體來說——2022/12/7292.住房公積金管理中心根2022/12/8303.銀行專戶“銀行專戶存儲”是指住房公積金管理中心在住房公積金管理委員會指定的受委托銀行設(shè)立住房公積金專用賬戶，專項辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金帳戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。設(shè)立住房公積金專戶是落實住房公積金安全運作和專項使用的基本措施。若由各單位隨意存入銀行或其他金融機構(gòu)，對住房公積金的統(tǒng)一管理就無從談起，?？顚Ｓ靡矡o法保證。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)與受托銀行簽定委托合同。2022/12/7303.銀行專戶2022/12/8314.財政監(jiān)管“財政監(jiān)督”是指財政部門和審計部門對住房公積金的運作管理進行檢查監(jiān)督。財政監(jiān)督的根本目的是防止住房公積金的擠占和挪用，控制住房公積金管理中心費用支出，嚴(yán)格執(zhí)行住房公積金財務(wù)和會計核算辦法，使住房公積金的運作管理規(guī)范、高效，確保住房公積金的安全、完整。2022/12/7314.財政監(jiān)管2022/12/832住房公積金的監(jiān)督主要包括——⑴財政部門行使本區(qū)域住房公積金監(jiān)督職責(zé)；⑵住房公積金管理中心由財政部門和住房委員會監(jiān)督；⑶住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)接受審計部門的監(jiān)督；⑷住房公積金管理中心和職工個人有權(quán)督促各單位按時履行相關(guān)作為；⑸住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)督促受托銀行及時辦理委托合同約定的業(yè)務(wù)；⑹單位、職工有權(quán)查詢，住房公積金管理中心和銀行不得拒絕，對帳目有異議的應(yīng)當(dāng)復(fù)核并在５天內(nèi)給予答復(fù)，職工有權(quán)檢舉、揭發(fā)控告挪用公積金的行為。2022/12/732住房公積金的監(jiān)督主要包括——2022/12/833住房公積金管理漏洞：大案頻發(fā)公開報道過的住房公積金案件，從2003年的3起，2004年的8起一直上升到2007年的17起，2008年的18起；涉案金額也從2003年的1.16億元上升到2004年的7.9億元，2006年更是達(dá)到最高峰10.8億元。如：住房公積金第一案”———湖南省郴州市住房公積金管理中心原主任李樹彪案，騙取貪污5667萬元；北京市住房資金管理中心朝陽區(qū)分中心主任劉毅利用職務(wù)便利，采取虛構(gòu)“還局代收款”和“購房預(yù)付款”的手段，公款挪用涉案金額9000萬元；云南省麗江市住房公積金管理中心原主任王瓊英濫用職權(quán)，造成近億元住房公積金難以收回。2008年8月10日，麗江市中級人民法院對此案作出終審判決，王瓊英因濫用職權(quán)罪被判處有期徒刑6年。

2022/12/733住房公積金管理漏洞：大案頻發(fā)公開報道過2022/12/834管理人員挪用公積金的方式通常有以下幾種：（1）以虛假的個人購房貸款名義，大批量騙取公積金；（2）以項目貸款或者編造虛報各類業(yè)務(wù)使用的名義挪用公積金；（3）以委托理財?shù)姆绞?，公積金管理中心與證券公司勾結(jié)，以公積金保值增值為名，擅自將公積金投資股市等。這又分為兩種，一種是有目的的里通外合，公積金管理人員收取了回扣賄賂之后將公積金交付證券公司違規(guī)操作；還有一種是在公積金管理人員不知情的前提下，證券公司將公積金挪用。2022/12/734管理人員挪用公積金的方式通常有以下幾種2022/12/835二、住房公積金的繳存1.基本規(guī)定繳存比例：各地按社會經(jīng)濟發(fā)展水平自行規(guī)定繳交比例大于等于5%，各個城市的繳交比例有所不同，如漳州為5%-12%，月繳存額上限為2094元，下限薌城、龍文、龍海等區(qū)96元，其他為86元，中央駐閩最高比例15%，月繳存額為4364元。繳存時日：單位發(fā)放工資的５日內(nèi)繳交額：職工上年的月平均工資*（個人繳交比例＋單位繳交比例）（個人及單位繳交額元四舍五入）。起始計息日：住房公積金自存入之日起計息存款利率：按國家規(guī)定的利率計息，每年6月30日按上年7月1日銀行掛牌利率結(jié)息，并自結(jié)息日起自動轉(zhuǎn)存每人只能有一個帳戶2022/12/735二、住房公積金的繳存1.基本規(guī)定2022/12/8362.手續(xù)的辦理新設(shè)立的單位必須在30天內(nèi)到住房公積金管理中心登記，在受托銀行開立帳戶。新參加工作的職工必須在30天內(nèi)繳存住房公積金。職工的繳存款由單位代扣，單位應(yīng)在發(fā)放工資5天內(nèi)將職工個人單列繳存額、單位全部繳存額一并轉(zhuǎn)帳到受托銀行的專戶。各單位可以設(shè)立住房公積金協(xié)管員管理相關(guān)業(yè)務(wù)。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)為繳存公積金的職工發(fā)放繳存憑證。2022/12/7362.手續(xù)的辦理新設(shè)立的單位必須在30天2022/12/8373.轉(zhuǎn)移、中斷和恢復(fù)職工變動工作時，其公積金本息轉(zhuǎn)移到新單位名下的職工個人住房公積金帳戶；（轉(zhuǎn)移）職工因故脫離工作單位，中斷工資關(guān)系的，其住房公積金繳存隨之中斷，結(jié)余的住房公積金本息仍保留在原單位名下的職工個人住房公積金帳戶內(nèi)；（中斷）職工恢復(fù)工作，工資關(guān)系在原單位，則繼續(xù)在原單位繳存住房公積金，工資關(guān)系轉(zhuǎn)移的，則住房公積金繳存隨之轉(zhuǎn)移；（恢復(fù)）單位與職工終止勞動關(guān)系的，單位必須在30天內(nèi)到住房公積金管理中心辦理變更手續(xù)，到受托銀行辦理職工住房公積金轉(zhuǎn)移或封存手續(xù)。（變更與封存）2022/12/7373.轉(zhuǎn)移、中斷和恢復(fù)職工變動工作時，其2022/12/838到轉(zhuǎn)出單位所在地住房公積金管理部審批取得公積金的審批單后持公積金存折到公積金開戶銀行辦理轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)入單位開戶銀行一般在3個工作日收到轉(zhuǎn)入資料辦理轉(zhuǎn)入手續(xù)住房公積金轉(zhuǎn)移流程圖：轉(zhuǎn)出單位聯(lián)系轉(zhuǎn)入單位填寫并核實轉(zhuǎn)移資料，申請表上需轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入單位蓋章注：如果轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出單位都是在同一銀行開戶，可以不用存折2022/12/738到轉(zhuǎn)出單位所在地住房公積金管理部審批取2022/12/839三、住房公積金的提取和使用1.住房公積金的提取（1）使用提取購買、建造、翻建、大修自住住房的；償還購房貸款本息的；普通支取自動轉(zhuǎn)賬支取房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的（2）銷戶提取離休、退休、死亡的；完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系的；出境定居的2022/12/739三、住房公積金的提取和使用1.住房公積2022/12/840第一次支取==============================================普通支取送公積金審批客戶支取提出申請簽自動轉(zhuǎn)賬協(xié)議公積金審批每半年自動轉(zhuǎn)賬提出申請自動轉(zhuǎn)賬支取2022/12/740第一次支取==============2022/12/8412.住房公積金的使用住房公積金的目的就是住房，因此，其使用必須圍繞住房來展開，包括——職工個人的住房改善。住房公積金管理中心可以在資金閑置情況下通過購買國債等進行升值，升值收益存入專戶，用于建立風(fēng)險基金等。住房公積金管理中心不得對外擔(dān)保。住房公積金管理中心的管理費用由住房公積金的增值收益支出，可略高于國家規(guī)定的事業(yè)單位費用標(biāo)準(zhǔn)。2022/12/7412.住房公積金的使用住房公積金的2022/12/842住房公積金提取的問答例1：有同事詢問，我每個月都繳納住房公積金，你說住房公積金里面的錢都是我的，那我怎么提取出我的住房公積金呢？2022/12/742住房公積金提取的問答例1：有同事詢問，2022/12/843提取流程：2022/12/743提取流程：2022/12/844例2：有一位同事購買一套自住商品房，如何提取住房公積金？回答：購買預(yù)售商品房的，提供已備案的《商品房買賣合同》和首付房款憑證。購買現(xiàn)房的，提供房屋產(chǎn)權(quán)證和契稅完稅證。如無個人住房貸款的，提取辦理時限為自合同簽定之日起或事項發(fā)生之日起一年內(nèi)，只辦理一次提取手續(xù)，超過時限不再支?。毁~目余額為三個月金額2022/12/744例2：有一位同事購買一套自住商品房，如2022/12/845例3：那我提取住房公積金賬戶儲存余額不足時，是否可以提取其配偶的住房公積金？回答：可以向配偶單位提供結(jié)婚證或夫妻同戶的戶口簿及復(fù)印件；配偶身份證復(fù)印件；配偶在《住房公積金提取審批表》上簽名或提交書面提取申請。2022/12/745例3：那我提取住房公積金賬戶儲存余額不2022/12/846例4：子女購買自住房,其父母可否提取自己的住房公積金給與資助？回答：可以共同提取公積金承諾書原件；家庭關(guān)系證明：戶口簿或戶口所在地戶籍管理部門出具的親屬關(guān)系證明（附戶口簿）及其復(fù)印件；子女或父母的身份證復(fù)印件。例5：裝修房屋時能否提取住房公積金？回答：不可以大修住房：是指需牽動或拆換住房部分主體構(gòu)件，但不需全部拆除住房。大修住房一次費用在該建筑物同類結(jié)構(gòu)新建造價的25%以上。大修住房主要適用于嚴(yán)重?fù)p壞房屋。2022/12/746例4：子女購買自住房,其父母可否提取自2022/12/847例6：購買拆遷安置房，可否使用住房公積金？回答：可以房屋管理部門制式的拆遷安置協(xié)議；繳納房款憑證；如安置時首次申請?zhí)崛」e金的，還須提供分房證明、財務(wù)費用結(jié)算表和繳房款憑證。例7：購買二手房，可否使用住房公積金？回答：可以房地產(chǎn)買賣契約；權(quán)屬變更后的房屋產(chǎn)權(quán)證；契稅完稅證。2022/12/747例6：購買拆遷安置房，可否使用住房公2022/12/848例8：家住農(nóng)村的同事需要蓋自己自住的房屋，是否可以使用住房公積金?回答：可以宅基地證（集體土地使用證或宅基地審批表）農(nóng)業(yè)戶口簿村民委員會、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出具的建房證明婚姻或家庭關(guān)系證明相關(guān)費用發(fā)票自住住房：是指提取住房公積金的職工居住其內(nèi)且對該房屋擁有所有權(quán)（即房屋的產(chǎn)權(quán)歸職工本人或配偶所有）。2022/12/748例8：家住農(nóng)村的同事需要蓋自己自住的房2022/12/849例9：職工為農(nóng)業(yè)戶口或非本市戶口并與所在單位終止勞動關(guān)系的其繳存的住房公積金應(yīng)如何處理？回答：可以提取與單位解除勞動關(guān)系證明戶口簿（集體戶口應(yīng)提供戶口卡和當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍叩膽艏畔⒆C明）身份證（與戶口證明信息一致）。例10：職工在本市內(nèi)調(diào)動,其繳存的住房公積金應(yīng)如何處理？回答：可以轉(zhuǎn)移提供新轉(zhuǎn)入單位住房公積金賬戶信息。如果新單位沒有住房公積金繳納，可以轉(zhuǎn)移至檔案托管單位，也可以不繳納，由原單位進行封存。（異地相同）2022/12/749例9：職工為農(nóng)業(yè)戶口或非本市戶口并與所2022/12/850例11：職工完全喪失勞動能力，且與所在單位終止勞動關(guān)系，其繳存的住房公積金可否提??？回答：可以提取與單位終止勞動關(guān)系的證明；勞動鑒定委員會出具的完全喪失勞動能力的《傷殘職工勞動能力鑒定表》或民政部門發(fā)放的完全喪失勞動能力的殘疾證。2022/12/750例11：職工完全喪失勞動能力，且與所在2022/12/851例12：職工如果用貸款購買一套自住房，如何使用住房公積金償還貸款本息的？回答：借款合同；借據(jù)（指公積金貸款）或還款計劃表（指商業(yè)銀行貸款，貸款銀行出具的本年還款計劃）；最近一期還款證明；每年可提取一次，直至貸款還清；2022/12/751例12：職工如果用貸款購買一套自住房，2022/12/852例13：住房公積金是否屬于勞動爭議的范圍有兩種觀點：（1）肯定說，其理由：①住房公積金是用人單位依規(guī)定必須辦理和繳納的，它既是用人單位的一項法定義務(wù)，也是用人單位應(yīng)當(dāng)給予勞動者的一種福利待遇；②住房公積金又是勞動者在與用人單位之間設(shè)立了勞動合同關(guān)系后，依規(guī)定享有的一項法定權(quán)利。作為福利待遇之一的住房公積金，應(yīng)當(dāng)屬于勞動爭議的范圍并可以提起訴訟。（2）否定說，其理由：①凡不受民法（包括勞動法）調(diào)整的社會關(guān)系都不屬于人民法院的民事審判的受案范圍；②住房公積金不在列舉的人民法院應(yīng)當(dāng)受理的幾類勞動爭議案件中③《條例》沒有此規(guī)定；④就目前的現(xiàn)實狀態(tài)而言，難以要求所有企事業(yè)單位為勞動者辦理住房公積金的繳存。2022/12/752例13：住房公積金是否屬于勞動爭議的范2022/12/853例14：離婚案件中住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？案例：申請執(zhí)行人王某（女）與被執(zhí)行人李某離婚糾紛一案，經(jīng)法院審理，雙方達(dá)成離婚協(xié)議，財產(chǎn)依法進行了分割，李某保管的住房公積金和住房補貼14692.79元，由李某支付王某7346.40元。調(diào)解書生效后，李某未能將公積金支付給王某。為此，王某以李某拒不履行支付義務(wù)為由申請法院強制執(zhí)行。試問該請求能否得到支持嗎？爭議焦點：（1）住房公積金是否屬于夫妻共同財產(chǎn)？（2）執(zhí)行的標(biāo)的物是公積金本身，還是等值貨幣？（3）住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？2022/12/753例14：離婚案件中住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行2022/12/854（1）住房公積金是否屬于夫妻共同財產(chǎn)？在離婚案件中具體處理的住房公積金屬于夫妻共同共有的財產(chǎn)，即是指兩個或兩個以上的人對同一項財產(chǎn)不分份額、平等地享有所有權(quán)。法律依據(jù)：最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國婚姻法》若干問題的解釋（二）第十一條婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的"其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財產(chǎn)"：（一）一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益；（二）男女雙方實際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的住房補貼、住房公積金；（三）男女雙方實際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費。因此，對于住房公積金，每個共有人都平等地享有所有權(quán)，沒有權(quán)利大小、義務(wù)多少的區(qū)分。2022/12/754（1）住房公積金是否屬于夫妻共同財產(chǎn)？2022/12/855（2）執(zhí)行的標(biāo)的物是公積金本身，還是等值貨幣？法律依據(jù)：《條例》第5條規(guī)定：住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。可見，住房公積金是一種?？顚Ｓ眯再|(zhì)的財產(chǎn)，不能等同于一般的貨幣；《條例》第24條規(guī)定了可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額的幾種情形，可見，住房公積金的提取是一種附條件的支??；《條例》規(guī)定住房公積金管理中心（第三人）“占有”住房公積金，公積金返還請求權(quán)歸夫妻雙方共有，夫妻一方將其擁有的部分返還請求權(quán)讓與另一方，待符合條件時受讓方即可以行使公積金返還請求權(quán)。因此，該類案件執(zhí)行標(biāo)的物是公積金本身，但須待條件符合時才能提取，或才能將公積金返還請求權(quán)讓與受讓人。2022/12/755（2）執(zhí)行的標(biāo)的物是公積金本身，還是等2022/12/856（3）住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？以夫妻離婚為由，提取住房公積金不符合《條例》的規(guī)定。對住房公積金的分割可以這樣操作:①能用其他財產(chǎn)折抵，住房公積金能不動盡可能不動。即保持住房公積金在原有賬戶、原有個人的名下不動。由原有人(公積金的持有人)按判決用其他財產(chǎn)支付他所應(yīng)支付的住房公積金數(shù)額。②如無財產(chǎn)折抵，必須對一方賬戶上的住房公積金進行分割，可以請求住房公積金管理部門另開一個賬戶。將一方個人賬戶上住房公積金轉(zhuǎn)出一半，轉(zhuǎn)入新開的另一方的住房公積金賬戶。這樣既不違反住房公積金管理條例的規(guī)定，又解決了夫妻離婚住房公積金的分割問題。

注：在此類案件分割的只是婚姻關(guān)系存續(xù)期間的住房公積金總額。2022/12/756（3）住房公積金應(yīng)如何執(zhí)行？2022/12/857第三節(jié)

住房公積金貸款個人住房公積金貸款與個人住房商業(yè)貸款，是個人住房抵押貸款主要類別。住房公積金貸款是政策性住房貸款，是指由各地住房公積金管理中心運用住房公積金，委托銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的公積金繳存人，和在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的住房抵押貸款。但在實際操作上，住房公積金貸款是受住房公積金管理中心委托的政策性較強的貸款，與典型的抵押貸款有較大的區(qū)別，體現(xiàn)在貸款對象、利率、保證方式等方面。2022/12/757第三節(jié)

住房公積金貸款個人住房公積金2022/12/858一、住房公積金貸款概述

——與個人住房商業(yè)貸款比較1.貸款對象和條件對象：繳交住房公積金的職工，為購建自住住房的產(chǎn)權(quán)人或翻建、大修私房的產(chǎn)權(quán)人或共有產(chǎn)權(quán)人條件：（1）持續(xù)繳存6個月住房公積金或已累計繳存24個月以上且目前還在繼續(xù)繳存；（2）已自付購建（大修）住房費用的30%以上的資金；（3）具有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和按規(guī)定償還貸款本息的能力；（4）同意辦理購建住房的抵押登記和擔(dān)?；虮ｋU；（5）已按規(guī)定辦理抵押合同公證、貸款合同公證；（6）提交相應(yīng)的材料。以上條件每個地方的住房公積金管理中心不盡相同,以當(dāng)?shù)卣邽闇?zhǔn)!而商業(yè)貸款的對象：具有完全民事行為能力的自然人2022/12/758一、住房公積金貸款概述

——與個人住房2022/12/8592.貸款額度、貸款期限和貸款利率（1）貸款額度①可貸額度=（貸款當(dāng)月借款人和愿參與還款的同戶成員、非同住的配偶和直系親屬計算住房公積金的月工資基數(shù)之和）×規(guī)定的工資收入中用作住房消費的比例（還款能力系數(shù)）×12（月）×貸款期限（年）或=貸款職工月計繳住房公積金額／貸款職工住房公積金繳存比例×0.45×12(月)×貸款期限，其中：貸款職工月計繳住房公積金額是每個月貸款職工匯繳入個人公積金賬戶內(nèi)的單位加個人的公積金繳存總額；貸款職工住房公積金繳存比例是每個月貸款職工計繳公積金的單位加個人繳存比例的合計數(shù)；0.45為還款能力系數(shù)，反映職工公積金貸款本金與職工當(dāng)月收入的占比情況。2022/12/7592.貸款額度、貸款期限和貸款利率（1）2022/12/860②最高額度=購建或翻建、大修住房的房價或費用×規(guī)定的最高貸款成數(shù)，且不超過每年具體規(guī)定的最高限額。貸款成數(shù)：購買新住房的不超過80%；二手房的不超過70%最高限額：有的規(guī)定10萬元，有的30萬元等。而商業(yè)貸款的最高貸款額度為房價的70%。漳州：屬首套房的單職工最高貸款額度為30萬元，雙職工最高貸款額度為50萬元：屬第二套房（或第二次使用住房公積金貸款購房的），單職工個人貸款最高額度為20萬元，雙職工貸款最高額度為30萬元?？少J額度：借款人及其房產(chǎn)共有權(quán)人在可貸期限內(nèi)公積金繳存總和的兩倍，但不得超過最高限額。2022/12/760②最高額度=購建或翻建、大修住房的房價2022/12/861（2）貸款期限：一手房不超過30年，二手房不超過20年；大修住房的不超過10年；對近離退休的借款人，貸款期限可計算到70歲。借款人年齡不超過國家法定退休年齡，即男不超過60周歲、女不超過55周歲。（3）貸款利率：央行提出，比商業(yè)性住房貸款利率低（見下圖）2022/12/761（2）貸款期限：一手房不超過30年，二2022/12/8622022/12/7622022/12/8633.貸款手續(xù)貸款申請，領(lǐng)取申請書；提交申請書和相關(guān)證明材料；受托銀行審核合格后，簽訂貸款合同和抵押合同，按規(guī)定辦理貸款合同公證和抵押合同公證。4.貸款支付購房貸款的，直接轉(zhuǎn)賬到售房單位的賬戶建房、翻建、大修住房貸款的，先使用自籌資金再使用貸款資金。2022/12/7633.貸款手續(xù)2022/12/8645.抵押物的處分有以下情形的，受托銀行可以按規(guī)定處分抵押物：（1）借款人無正當(dāng)理由，一般在6個月以上不按計劃償還貸款本息或借款合同期滿后借款人未依法償還貸款本息；（2）借款人死亡而無繼承人或受贈人；（3）借款人死亡，繼承人或受贈人拒絕履行借款人償還貸款本息義務(wù)。貸款償還方式、住房抵押、抵押物保險等與商業(yè)性住房抵押貸款一樣。2022/12/7645.抵押物的處分2022/12/865二、住房公積金貸款程序

不同地區(qū)住房公積金貸款的具體操作程序會有所不同，但基本的規(guī)定和原則比較相似，還是包括以下環(huán)節(jié)——借款申請借款審批借款手續(xù)辦理借款使用及償還2022/12/765二、住房公積金貸款程序不同地區(qū)住2022/12/866住房公積金貸款流程借款人擔(dān)保公司承辦銀行售房單位公積金中心借款人簽訂購房合同，首付購房款憑住房公積金卡、購房合同及相關(guān)材料提出貸款申請出具貸款審批表選擇擔(dān)保公司擔(dān)保方式的，簽訂反擔(dān)保合同將審批表及相關(guān)材料提交簽訂借款合同選擇質(zhì)押擔(dān)保方式的，簽訂質(zhì)押合同、借款合同專項劃款2022/12/766住房公積金貸款流程借擔(dān)保公司承辦銀行售2022/12/8671.借款申請住房公積金貸款應(yīng)由會員向其所在的住房公積金提出申請，具體可以有三中方式：在住房公積金管理中心領(lǐng)取和填寫“個人住房擔(dān)保貸款申請表”在受托銀行領(lǐng)取和填寫“個人住房擔(dān)保貸款申請表”申請貸款需要的證件有：身份證、戶口本、房屋買賣合同、住房公積金繳存憑證等，申請當(dāng)事方是住房公積金管理中心。2022/12/7671.借款申請住房公積金貸款應(yīng)由會員向其2022/12/8682.借款審批住房公積金管理中心在受理申請之日起15日內(nèi)，作出準(zhǔn)予貸款或者不準(zhǔn)予貸款的決定，并書面通知申請人。準(zhǔn)予貸款的還應(yīng)發(fā)放準(zhǔn)予貸款決定書，并書面通知申請人到受托銀行辦理借款手續(xù)。因受貸款年度計劃額度限制未能批準(zhǔn)的，可以轉(zhuǎn)到下一年度優(yōu)先審批。對不符合貸款要求的不能審批。具體條件各地有具體規(guī)定。2022/12/7682.借款審批住房公積金管理中心2022/12/8693.借款手續(xù)辦理在準(zhǔn)予貸款決定書規(guī)定的有效期內(nèi)，借款人憑準(zhǔn)予貸款決定書到受托銀行辦理借款相關(guān)手續(xù)，包括簽訂借款合同、保證合同等。上海市規(guī)定由擔(dān)保公司提供擔(dān)保，而購房者則將住房抵押給擔(dān)保公司作為反擔(dān)保。

保證責(zé)任范圍：公積金貸款本金及利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費用

保證期間：將所購買的自住住房抵押給擔(dān)保機構(gòu)之日起至公積金貸款債務(wù)全部清償時止。若期限屆滿6個月，行使擔(dān)保權(quán)利

反擔(dān)保行使期限：承擔(dān)保證責(zé)任后6個月內(nèi)，根據(jù)不同情況行使

擔(dān)保費用：公積金中心和借款人均需繳存2022/12/7693.借款手續(xù)辦理在準(zhǔn)予貸款2022/12/8704.借款使用及償還借款的使用是用于購買自住住房，但不能作為購房首期付款使用。借款的償還可以用現(xiàn)金支付，也可以用個人住房公積金專戶余額支付。經(jīng)貸款人同意，借款可以提前清償，但必須支付一定的罰金。借款人死亡、被宣告失蹤或喪失民事能力的，其財產(chǎn)繼承人、受遺贈人或者代管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行借款合同義務(wù)，但當(dāng)事人放棄相關(guān)權(quán)益的除外。2022/12/7704.借款使用及償還借款的使2022/12/871住房公積金貸款的問答問1：能否多次申請住房公積金貸款？答：視情況而定申請人在原有住房公積金貸款已還清的前提下，可再次申請住房公積金貸款，但按非首次貸款額度政策辦理。問2：夫妻是否可以分別申請住房公積金購房貸款？

答：不可以。只要夫妻中的任意一方已獲得住房公積金貸款且尚未結(jié)清，另一方就不得再申請住房公積金個人購房貸款。2022/12/771住房公積金貸款的問答問1：能否多次申請2022/12/872問3：申請住房公積金貸款需要攜帶哪些材料？

答：1、申請公積金個人購房貸款和購房附加建造、翻建、大修貸款應(yīng)提供以下資料：（1）主貸人、配偶、參貸人的公積金賬號、身份證、婚姻證明；（2）購房合同和不低于規(guī)定比例的首付款發(fā)票；（3）房產(chǎn)商或代理商營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（一手房）；（4）房產(chǎn)商或代理商收款賬號（一手房）、賣方或買方收款賬號（二手房）；（5）預(yù)售許可證或大產(chǎn)證復(fù)印件（一手房）、上家產(chǎn)證復(fù)印件（二手房）。2022/12/772問3：申請住房公積金貸款需要攜帶哪些材2022/12/8732、申請自住住房公積金個人建造、翻建、大修貸款應(yīng)提供以下資料：（1）主貸人、配偶、參貸人的公積金賬號、身份證、婚姻證明；（2）申請建造、翻建、大修貸款房屋的房地產(chǎn)權(quán)證；（3）與施工單位簽訂的建造、翻建、大修自住住房的工程合同原件、施工單位營業(yè)執(zhí)照或資質(zhì)證明復(fù)印件；（4）支付不低于建造、翻建、大修自住住房的全部工程款30%的證明。2022/12/7732、申請自住住房公積金個人建造、翻建、2022/12/874問4：住房公積金貸款中首套房和二套房的認(rèn)定公積金管理中心特別指出，認(rèn)定首套房，是以借款人家庭從未使用過住房公積金貸款購房，及由借款人提供經(jīng)房管部門認(rèn)定的其家庭成員

(包括借款人、配偶及未成年子女)名下無成套住房登記為依據(jù)。對于購買改善型第二套住房的認(rèn)定，以借款人家庭成員（包括借款人、配偶及未成年子女）名下在房管部門登記信息反映實際僅持有一套住房，且人均住房建筑面積低于統(tǒng)計部門公布的上一年度全市人均住房建筑面積為依據(jù)。而對于購買非改善型二套房或購買第三套住房及以上的家庭停止其住房公積金貸款。2022/12/774問4：住房公積金貸款中首套房和二套房的2022/12/875案例分析案例1：置換型購房可以算首套嗎？黃先生曾經(jīng)買過一套住房，當(dāng)時沒有申請公積金貸款，但申請了商業(yè)貸款。目前，商貸已還清，這套住房也已賣掉?，F(xiàn)在，他想重新買一套房子，但他不知道公積金新政出臺后，其申請公積金貸款時，還能算首套房嗎?公積金管理中心指出，由于黃先生現(xiàn)在既沒有產(chǎn)權(quán)房，也沒有使用過公積金，所以他在申請公積金貸款時，還是可以認(rèn)定為首套房的。但是，如果5年前他買房時申請的是公積金貸款，現(xiàn)在就不能算首套房了。2022/12/775案例分析案例1：置換型購房可以算首套嗎2022/12/876案例2：婚前自己有一套住房，婚后再買房王先生婚前曾自己買了一套住房，并申請了公積金貸款。結(jié)婚后，他和妻子想再買一套房子，他的妻子此前沒有住房，也沒有使用過公積金，如果以他妻子的名義買房子，可以認(rèn)定為首套房嗎?公積金管理中心指出，結(jié)婚后，是按照兩人組成的這個新家庭來認(rèn)定住房套數(shù)的，也就是說，雖然王先生的妻子沒有產(chǎn)權(quán)房也沒有用過公積金，但由于王先生名下有一套住房，而且曾申請過公積金貸款，就說明這個家庭已經(jīng)有一套住房并申請過公積金貸款。因此，即使是以他妻子的名義買房，也不能認(rèn)定為首套房。2022/12/776案例2：婚前自己有一套住房，婚后再買房2022/12/877案例3沈先生和張女士今年剛登記結(jié)婚。在兩人沒有結(jié)婚前，沈先生與父母共有一套產(chǎn)權(quán)房，張女士也與父母共有一套產(chǎn)權(quán)房，但兩人都沒有用過公積金，也沒有貸過款。如果兩人現(xiàn)在買新房，沈先生特別想知道，在申請公積金貸款時，可以認(rèn)定為首套房嗎?公積金管理中心特別指出，沈先生與父母或親朋好友共有某套房的產(chǎn)權(quán)，并不能認(rèn)定為他(或她)有“成套住房”，只能說擁有部分產(chǎn)權(quán)。沈先生和張女士組成新家庭后，對于這個新家庭來說，是沒有成套住房的，可以認(rèn)定為首套房。

2022/12/777案例32022/12/878案例4：小孫和愛人婚前各使用商業(yè)貸款購買過一套住房，其中小孫購買的房產(chǎn)已結(jié)清并售出。小孫的兒子要上中學(xué)了，可是現(xiàn)在居住地離學(xué)校較遠(yuǎn)，為方便孩子上學(xué)，小孫想用公積金貸款再買一套房子。根據(jù)現(xiàn)在“認(rèn)房又認(rèn)貸”的原則，小孫夫婦共有過兩次貸款購房紀(jì)錄，所以再購房的話是屬于第三套房，而目前公積金對第三套房貸款是停貸的，即使是小孫想使用商業(yè)貸款購買也是行不通的。2022/12/778案例4：2022/12/879案例5：公積金余額是否可以付首付？方先生在上海繳納公積金，公積金每個月正常繳納。從開戶至今沒有動用過公積金賬戶，現(xiàn)準(zhǔn)備購買首套住房。在公積金新政出臺后，他想了解一下，是否可以用公積金余額支付購房首付款?如何辦理?公積金管理中心指出，按目前公積金政策，公積金賬戶內(nèi)余額不能作為購房的首付款;如果申請了公積金貸款，則只可以在購房后用于還款;如果沒有申請公積金貸款，則可以在取得產(chǎn)權(quán)證的6個月內(nèi)，僅提取一次公積金賬戶余額。2022/12/779案例5：公積金余額是否可以付首付？2022/12/880四、個人住房擔(dān)保組合貸款當(dāng)住房公積金貸款不能滿足借款人的需要時，可以向商業(yè)銀行申請組合貸款，具體條件各家銀行基本一致。借款人先向商業(yè)銀行提出申請；商業(yè)銀行代借款人向公積金受托銀行提出公積金貸款申請；公積金受托銀行審核，承諾貸款額度和期限，通知商業(yè)銀行；商業(yè)銀行審核，承諾貸款額度和期限。組合貸款發(fā)生日必須為同一天。2022/12/780四、個人住房擔(dān)保組合貸款當(dāng)住房公積金貸2022/12/881四、個人住房擔(dān)保組合貸款若是同一銀行，可分別簽訂住房公積金貸款合同和住房商業(yè)性貸款合同，也可合并簽訂一份住房擔(dān)保貸款合同；若非同一銀行，先簽訂住房公積金貸款合同，再由商業(yè)銀行提供公積金貸款的擔(dān)保，簽訂商業(yè)性貸款合同、住房擔(dān)保合同。相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，在組合貸款中，住房公積金的受托銀行是第一抵押權(quán)人，也是各種相關(guān)權(quán)益的第一受益人。2022/12/781四、個人住房擔(dān)保組合貸款若是同一銀行，2022/12/882五、住房公積金貸款的擔(dān)保1.概述住房公積金貸款的擔(dān)保方式與商業(yè)銀行貸款的擔(dān)保方式?jīng)]有本質(zhì)區(qū)別，目的是達(dá)到商業(yè)銀行認(rèn)可的貸款條件，具體方式有——抵押加擔(dān)保抵押加購房綜合保險質(zhì)押由房地產(chǎn)擔(dān)保公司擔(dān)保2022/12/782五、住房公積金貸款的擔(dān)保1.概述2022/12/8832.住房擔(dān)保公司擔(dān)保制度

住房擔(dān)保公司在我國還是新生事物，而在國際上是通用的擔(dān)保方式之一，它體現(xiàn)了某些利益集團對其成員的幫助和支持。我國的住房擔(dān)保公司才剛剛試點，以上海最為成功，目前已有20多個城市建立了相關(guān)機構(gòu)，是一種政策性擔(dān)保組織。其作用表現(xiàn)為向借款人提供三項社會性保障——意外事故債務(wù)免除生活特困罰息減免抵押物滅失債務(wù)免除擔(dān)保公司擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)是年度貸款余額的1‰，由擔(dān)保公司擔(dān)保的公積金貸款可以不辦理財產(chǎn)保險。2022/12/7832.住房擔(dān)保公司擔(dān)保制度住房擔(dān)保2022/12/8843.擔(dān)保公司擔(dān)保的業(yè)務(wù)流程⑴擔(dān)保申請和受理⑵辦理房地產(chǎn)公司有關(guān)手續(xù)⑶辦理抵押登記⑷通知銀行放款⑸領(lǐng)取個人資料2022/12/7843.擔(dān)保公司擔(dān)保的業(yè)務(wù)流程⑴擔(dān)保申請和2022/12/885第七章住房公積金貸款第一節(jié)

住房公積金制度概述第二節(jié)

住房公積金管理第三節(jié)

住房公積金貸款2022/12/71第七章住房公積金貸款第一節(jié)

住房2022/12/886第一節(jié)

住房公積金制度概述一、住房公積金的有關(guān)概念1.住房公積金的含義和特征（1）含義

住房公積金是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。（出自《住房公積金管理條例》第二條）

住房公積金是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式。2022/12/72第一節(jié)

住房公積金制度概述一、住房公2022/12/887其包括以下幾層含義：①住房公積金是單位及其在職職工共同按其工資收入的一定比例繳存的長期住房儲金，且均歸職工個人所有；②單位包括：所有國家機關(guān)、國有、集體企事業(yè)單位、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體等；③一般只能用于住房投資和消費支出，除了離退休、徹底脫離單位、出國定居和死亡后等可提取用于其它用途消費并銷戶外2022/12/73其包括以下幾層含義：2022/12/888（2）特征具有專用性、強制性、政策性等特點。①專用性指住房公積金專門用于住房建設(shè)和消費，《條例》明確規(guī)定：職工住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用②強制性指住房公積金是由法律規(guī)定的強制儲蓄③政策性指住房公積金的運作、管理、使用都受有關(guān)政策規(guī)定的制約，參與者享受政策好處④普遍性城鎮(zhèn)所有在職職工，無論其工作單位性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照《條例》的規(guī)定繳存住房公積金2022/12/74（2）特征2022/12/889⑤互助性建立住房公積金制度能夠有效地建立和形成有房職工幫助無房職工的機制和渠道，而住房公積金在資金方面為無房職工提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性；⑥長期性每一個城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動關(guān)系的這一段時間內(nèi)，都必須繳納個人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工補助繳存住房公積金；⑦福利性除職工繳存的住房公積金外，單位也要為職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商業(yè)性貸款；⑧返還性職工離休、退休，或完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關(guān)系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住房公積金將返還職工個人。2022/12/75⑤互助性建立住房公積金制度能夠有效地建2022/12/890（3）住房公積金的優(yōu)點對單位來說①為職工解決住房福利通過建立公積金制度,可以為職工提供部分住房資金,從而達(dá)到由社會解決企業(yè)職工住房問題的效果,解決企業(yè)的后顧之憂。②稅收政策優(yōu)惠企業(yè)根據(jù)國家規(guī)定工資總額一定比例為本企業(yè)職工繳納的住房公積金,可在稅前扣除。③加強企業(yè)職工對企業(yè)的凝聚力、向心力企業(yè)建立住房公積金制度讓職工感覺到增加了福利待遇,又有能力解決自身住房問題,在很大程度上增強了企業(yè)職工對企業(yè)的凝聚力、向心力。2022/12/76（3）住房公積金的優(yōu)點2022/12/891對職工個人來說①單位及個人繳納金額以及利息收入全部歸個人所有；②稅收政策優(yōu)惠A：個人所得稅優(yōu)惠:按國家稅法規(guī)定繳存的住房公積金可在稅前據(jù)實扣除,免征個人所得稅；B：存款利息所得稅優(yōu)惠,住房公積金存款支取時免征存款利息所得稅。2022/12/77對職工個人來說2022/12/892住房公積金的歸屬==============================================職工繳存部份利息收入部份單位繳存部份職工個人所有2022/12/78住房公積金的歸屬============2022/12/893③存貸款利率優(yōu)惠職工繳存的住房公積金,按中國人民銀行頒布的《人民幣利率管理規(guī)定》給予了利率計算的優(yōu)惠:在結(jié)息年度（指上年7月1日至本年6月30日）內(nèi)繳存的職工住房公積金按人民銀行活期存款利率（0.35%）計息；上年結(jié)轉(zhuǎn)的職工個人住房公積金本息，按人民銀行結(jié)息日掛牌利率三個月整存整取存款利率（2.6%）計息；職工無法一次付清購房款時，可申請低利率的住房公積金貸款。貸款利率5年以下的4%，5年以上的4.5%。④購房金額不足時可以提取住房公積金，退休時也可以一次性全部領(lǐng)取出來2022/12/79③存貸款利率優(yōu)惠2022/12/8942.住房公積金制度住房公積金制度是圍繞住房公積金的繳存、提取、使用管理和監(jiān)督形成的相關(guān)制度的總稱。它主要包括住房公積金的繳存制度、使用制度和管理制度三個部分，又可分為財務(wù)會計制度、決策制度和監(jiān)管制度等。2022/12/7102.住房公積金制度住房公積金制度是圍繞2022/12/895住房公積金制度的重要意義：住房公積金制度為住房建設(shè)和消費籌集了穩(wěn)定資金，有利于建立市場經(jīng)濟體制。住房公積金有利于單位解決職工住房問題，解除了職工的住房顧慮，制度上住房公積金納入企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)營成本，使企業(yè)納稅額減少。住房公積金不僅為職工提供了住房保證，而作為一次性提取的儲蓄存款也使職工退休時有一定的保證，生活不至于馬上陷入困境。2022/12/711住房公積金制度的重要意義：2022/12/8963.我國住房公積金制度的特點我國住房公積金制度是城市住房制度改革的產(chǎn)物，是在借鑒新加坡和巴西等國住房基金制度經(jīng)驗之后推行的。住房公積金本質(zhì)上是強制性儲蓄，我國住房公積金也是屬于強制性專用儲蓄，其主要特點是：義務(wù)性政策性積累性2022/12/7123.我國住房公積金制度的特點我國住房公2022/12/897二、住房公積金制度發(fā)展概述1.住房公積金制度的建立及其作用2.住房公積金制度的發(fā)展3.目前我國住房公積金制度存在的問題2022/12/713二、住房公積金制度發(fā)展概述1.住房公積2022/12/8981.住房公積金制度的建立及其作用⑴我國住房公積金制度的建立過程

我國的住房公積金制度是為了配合城鎮(zhèn)住房制度改革的一種制度安排。1991年上海市率先進行試點，1994年國務(wù)院正式將其納入制度建設(shè)，1999年國務(wù)院頒布《住房公積金管理條例》標(biāo)志住房公積金制度正式在全國范圍實施。⑵我國住房公積金的作用打破了住房建設(shè)單純依靠國家和單位投資的格局促進了住房消費的增長，活躍了房地產(chǎn)市場推進了住房制度的全面改革，提高了職工住房支付能力改變了人們的住房觀念，為國有企業(yè)改革創(chuàng)造了條件2022/12/7141.住房公積金制度的建立及其作用⑴我國2022/12/8992.住房公積金制度的發(fā)展大致可分為三個階段：第一階段：1991年——1998年第二階段：1998年——2001年第三階段：2001年至今2022/12/7152.住房公積金制度的發(fā)展大致可分為三個2022/12/8100第一階段的表現(xiàn)及特點為公積金的起步與試行階段特點：1、沒有全國統(tǒng)一的規(guī)定和條例，只有一個大致的指導(dǎo)意見。2、在條件成熟的省會城市自主進行試點。3、公積金制度不夠規(guī)范，且過于機械，如公積金的繳交率均為“雙5%”等。4、公積金的使用主要集中在單位的住房建設(shè)上，個人極少使用。5、住房公積金制度推行的面不夠?qū)?，不僅推行的城市不多，而且在已推行的城市中其參儲者也不多。2022/12/716第一階段的表現(xiàn)及特點為公積金的起步與試2022/12/8101第二階段的表現(xiàn)及特點為規(guī)范與成長階段特點：1、住房公積金的歸集得到加強，但覆蓋率仍然偏低。2、調(diào)整了公積金的使用方向，但個人住房貸款的比例仍然偏低。3、管理工作逐步規(guī)范，初步建立了住房公積金監(jiān)督體系。4、初步建立了住房公積金監(jiān)督體系2022/12/717第二階段的表現(xiàn)及特點為規(guī)范與成長階段2022/12/8102第三階段表現(xiàn)及特點為鞏固與改革階段特點：1、調(diào)整和完善住房公積金決策體系的力度有所加大。2、進一步規(guī)范了住房公積金管理機構(gòu)的設(shè)置。3、進一步健全和完善住房公積金監(jiān)督體系以及強化了住房公積金的歸集，加大了個人放貸的發(fā)放力度。2022/12/718第三階段表現(xiàn)及特點為鞏固與改革階段2022/12/81032.住房公積金制度的發(fā)展主要成就：⑴住房公積金歸集進一步加強

通過系列辦法，擴大了住房公積金的覆蓋面，提高了歸集量，各地的歸集余額迅猛增長。⑵公積金的使用得到調(diào)整和改善

公積金制度的建立為個人改善住房條件創(chuàng)造了條件，公積金的使用已從單位和項目轉(zhuǎn)向個人住房消費，促進了房地產(chǎn)的發(fā)展。⑶公積金管理逐步規(guī)范

管理逐步規(guī)范，隊伍、制度、技術(shù)同步發(fā)展，帳戶管理水平逐步提高，細(xì)目清楚，群眾放心。

⑷逐步改善公積金監(jiān)督體系在管理水平逐步提高的同時，監(jiān)督體系也有大的改善。2022/12/7192.住房公積金制度的發(fā)展主要成就：2022/12/8104我國住房公積金運行的主要數(shù)據(jù)2022/12/720我國住房公積金運行的主要數(shù)據(jù)2022/12/81053.目前我國住房公積金制度存在的問題⑴個人住房貸款比例偏低

目前住房公積金的貸款額較低，資金的使用效率不高，應(yīng)加大力度推進個人住房貸款。⑵個人住房貸款質(zhì)量較好目前住房公積金貸款質(zhì)量較高，逾期率較低，但風(fēng)險性在發(fā)展，應(yīng)有必要的風(fēng)險制度建設(shè)相配套。⑶住房公積金歸集工作有待加強

住房公積金制度覆蓋面還不夠廣，公積金的歸集有待提高，繳交水平應(yīng)與社會經(jīng)濟發(fā)展適應(yīng)。⑷管理制度有待規(guī)范目前各地管理各有自己的制度，隊伍不整，機構(gòu)不全，地位不明確，影響了公積金的使用效率，挪用和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險較突出。2022/12/7213.目前我國住房公積金制度存在的問題⑴2022/12/8106三、新加坡中央住房公積金制度

新加坡是最早建立公積金制度的國家，其中央公積金為解決居民的住房等問題提供了無可替代的支持，取得了舉世公認(rèn)的成就。1.新加坡中央公積金制度概況新加坡公積金制度是在建國前建立的一種強制性儲蓄制度，最早的目的是為了實施養(yǎng)老金計劃，為在職人員提供社會保險，隨著制度的不斷完善，已逐漸發(fā)展成為包括住房、家庭保障、養(yǎng)老、保健、教育、投資等作用的覆蓋全社會的社會保障儲蓄制度。新加坡中央公積金的強制性體現(xiàn)在《中央公積金法》的嚴(yán)格規(guī)定，每個雇員、雇員的雇主都有義務(wù)繳存公積金。2022/12/722三、新加坡中央住房公積金制度新加2022/12/8107公積金的管理由國家設(shè)立專門機構(gòu)——中央公積金局負(fù)責(zé)，其地位非常重要，與金融管理局、新加坡貨幣委員會、新加坡政府投資公司和有著儲蓄銀行等共同組成新加坡政府性金融機構(gòu)。新加坡公積金的繳存比例由國家根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展變化進行統(tǒng)一調(diào)整，年度間是很不一樣的，個人帳戶里各個專門用途的比例也是由國家統(tǒng)一規(guī)定，公積金存款和利息都不需納稅。2022/12/723公積金的管理由國家設(shè)立專門機構(gòu)——中央2022/12/81082.新加坡中央公積金制度的作用和特點⑴作用較好解決了住房資金實現(xiàn)了養(yǎng)老和醫(yī)療的社會保障為國家經(jīng)濟建設(shè)和發(fā)展籌集了大量低成本資金公積金把個人儲蓄與工作業(yè)績掛鉤，激勵作用明顯⑵特點法律強制性綜合保障性自助性國家援助性（政策性）2022/12/7242.新加坡中央公積金制度的作用和特點⑴2022/12/81093.與住房有關(guān)的公積金運作計劃新加坡的中央公積金制度在解決住房等方面取得了公認(rèn)的突出成就，其資金運作是非常成功的。其中包括：公共住屋計劃、住宅產(chǎn)業(yè)計劃等。新加坡最早利用公積金解決住房問題是由政府建造“組屋”出租給群眾居住，1968年提出了“居者有其屋”計劃，將組屋出售給租戶或其他利用公積金貸款的購房者。1981年又推出了“住宅產(chǎn)業(yè)計劃”，支持公積金會員利用公積金存款和貸款從市場上購買住房，在解決個人住房問題的同時大大促進了房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。2022/12/7253.與住房有關(guān)的公積金運作計劃新2022/12/81101981實施的家庭保障計劃，要求身體健康并在“公共住屋計劃”下歸還住房貸款的60歲以下的會員都必須參加，實際上是把住房保險納入公積金制度，進一步完善了公積金制度在住房金融方面的職能。1986年實施非住宅產(chǎn)業(yè)計劃，其目的是讓公積金會員用公積金存款購買非住宅產(chǎn)業(yè)，如辦公室、店鋪、工廠和貨倉，作為投資或自住。在上述計劃中，如果會員賣掉住屋，則必須把使用的公積金和利息重新存到本人的帳戶上。2022/12/7261981實施的家庭保障計劃，要求身體健2022/12/8111第二節(jié)

住房公積金管理一、住房公積金管理原則我國住房公積金的管理原則是：住房委員會決策，住房公積金管理中心運作，銀行專戶存儲，財政監(jiān)督。國務(wù)院建設(shè)行政主管部門會同財政部門、中央銀行擬訂住房公積金政策，并監(jiān)督執(zhí)行。省、自治區(qū)人民政府建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)住房公積金管理工作的指導(dǎo)。具體的操作包括以下幾個方面——2022/12/727第二節(jié)

住房公積金管理一、住房公積金2022/12/81121.住房委員會根據(jù)《住房公積金管理條例》規(guī)定，住房委員會是由直轄市、省會城市、設(shè)區(qū)的市設(shè)立的住房公積金的決策機構(gòu)。其組成人員包括人民政府負(fù)責(zé)人、財政、建設(shè)等部門負(fù)責(zé)人、工會代表、專家等。其職責(zé)包括——依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制定和調(diào)整住房公積金的具體管理措施，并監(jiān)督實施；根據(jù)有關(guān)規(guī)定擬訂住房公積金的具體繳存比例；確定住房公積金的最高貸款額度；審批住房公積金歸集、使用計劃；審批住房公積金歸集、使用計劃的執(zhí)行情況報告。2022/12/7281.住房委員會根據(jù)《住房公積金管2022/12/81132.住房公積金管理中心根據(jù)《住房公積金管理條例》規(guī)定，直轄市、省會城市和設(shè)區(qū)的市應(yīng)當(dāng)按照精簡、效能原則，設(shè)立住房公積金管理中心，負(fù)責(zé)公積金的管理運作，它是不以營利為目的的獨立的事業(yè)單位。它是住房公積金歸集、使用和管理的執(zhí)行機構(gòu)，其職責(zé)是——編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計劃；負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；負(fù)責(zé)住房公積金的核算；審批住房公積金的提取、使用；負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還；編制住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告；承辦住房委員會決定的其他事項。但住房公積金管理中心并不直接參與住房金融業(yè)務(wù)，它必須委托相關(guān)銀行來辦理住房金融業(yè)務(wù)，具體來說——2022/12/7292.住房公積金管理中心根2022/12/81143.銀行專戶“銀行專戶存儲”是指住房公積金管理中心在住房公積金管理委員會指定的受委托銀行設(shè)立住房公積金專用賬戶，專項辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金帳戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。設(shè)立住房公積金專戶是落實住房公積金安全運作和專項使用的基本措施。若由各單位隨意存入銀行或其他金融機構(gòu)，對住房公積金的統(tǒng)一管理就無從談起，?？顚Ｓ靡矡o法保證。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)與受托銀行簽定委托合同。2022/12/7303.銀行專戶2022/12/81154.財政監(jiān)管“財政監(jiān)督”是指財政部門和審計部門對住房公積金的運作管理進行檢查監(jiān)督。財政監(jiān)督的根本目的是防止住房公積金的擠占和挪用，控制住房公積金管理中心費用支出，嚴(yán)格執(zhí)行住房公積金財務(wù)和會計核算辦法，使住房公積金的運作管理規(guī)范、高效，確保住房公積金的安全、完整。2022/12/7314.財政監(jiān)管2022/12/8116住房公積金的監(jiān)督主要包括——⑴財政部門行使本區(qū)域住房公積金監(jiān)督職責(zé)；⑵住房公積金管理中心由財政部門和住房委員會監(jiān)督；⑶住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)接受審計部門的監(jiān)督；⑷住房公積金管理中心和職工個人有權(quán)督促各單位按時履行相關(guān)作為；⑸住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)督促受托銀行及時辦理委托合同約定的業(yè)務(wù)；⑹單位、職工有權(quán)查詢，住房公積金管理中心和銀行不得拒絕，對帳目有異議的應(yīng)當(dāng)復(fù)核并在５天內(nèi)給予答復(fù)，職工有權(quán)檢舉、揭發(fā)控告挪用公積金的行為。2022/12/732住房公積金的監(jiān)督主要包括——2022/12/8117住房公積金管理漏洞：大案頻發(fā)公開報道過的住房公積金案件，從2003年的3起，2004年的8起一直上升到2007年的17起，2008年的18起；涉案金額也從2003年的1.16億元上升到2004年的7.9億元，2006年更是達(dá)到最高峰10.8億元。如：住房公積金第一案”———湖南省郴州市住房公積金管理中心原主任李樹彪案，騙取貪污5667萬元；北京市住房資金管理中心朝陽區(qū)分中心主任劉毅利用職務(wù)便利，采取虛構(gòu)“還局代收款”和“購房預(yù)付款”的手段，公款挪用涉案金額9000萬元；云南省麗江市住房公積金管理中心原主任王瓊英濫用職權(quán)，造成近億元住房公積金難以收回。2008年8月10日，麗江市中級人民法院對此案作出終審判決，王瓊英因濫用職權(quán)罪被判處有期徒刑6年。