擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查課件

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

2010年8月

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

2010年8月

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)基本程序：（一）申請與受理；（二）項目調(diào)查；（三）項目評審；（四）合同簽定；（五）保后檢查；（六）項目解責(zé)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)基本程序：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理三種情況（一）銀行推薦（二）本公司開發(fā)（公司向銀行推薦）（三）企業(yè)申請擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶受理條件（一）依法注冊登記，具有獨立法人資格；（二）重合同、守信用，有較高的資信等級，有好的領(lǐng)導(dǎo)班子和較高的經(jīng)營管理水平；（三）原則上連續(xù)經(jīng)營二年以上，并能依法經(jīng)營，無重大民事和經(jīng)濟糾紛；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶受理條件擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（四）項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（五）單一客戶累計在保額不超相關(guān)規(guī)定。（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)金額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；（七）無重大不良信用記錄，提供的資料真實、有效；（八）反擔(dān)保措施合法、有效、安全；（九）公司認(rèn)為必備的其他條件。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（四）項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五個基本問題（一）借款主體（二）借款金額及期限（三）資金用途、還款來源（四）基本經(jīng)營情況（五）反擔(dān)保措施擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五個基本問題擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查申保書及資料清單項目經(jīng)理請客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查申保書及資料清單擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

二、項目調(diào)查項目調(diào)查的主要對象包括：（一）客戶生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場；（二）客戶主要控制人及財務(wù)、基建、生產(chǎn)、供銷等部門的負(fù)責(zé)同志；(內(nèi)部）（三）客戶財務(wù)報表及其他有關(guān)材料；（四）客戶關(guān)聯(lián)單位、人員等方面情況；（五）客戶的相關(guān)開戶銀行、轄區(qū)工商機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)等。（外部、客觀）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查二、項目調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

項目調(diào)查的方式：（一）項目調(diào)查方式以實地調(diào)查為主，查看客戶賬務(wù)和有關(guān)證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調(diào)查方式。（二）相關(guān)情況調(diào)查：從客戶提供的有關(guān)資料、國家有關(guān)政策以及公眾媒介等渠道獲得相關(guān)情況，并對此進行調(diào)研。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查項目調(diào)查的方式：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查調(diào)查前的準(zhǔn)備（一）電子版的企業(yè)經(jīng)營情況介紹（二）紙質(zhì)基礎(chǔ)資料（三）通過網(wǎng)絡(luò)、股票系統(tǒng)等方式或渠道對需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相關(guān)知識有所了解，記錄一些重要的基本數(shù)據(jù)，以備在調(diào)查中和調(diào)查后對比分析。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查調(diào)查前的準(zhǔn)備擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查現(xiàn)場實地考察注意事項：安排好時間，提前與企業(yè)溝通好本次考察需要約見的有哪些部門及個人需要帶走的資料（前期未提供齊全的）現(xiàn)場拍照、問題記錄合理分工準(zhǔn)備好的問題要提出、對企業(yè)提供的紙質(zhì)資料中的重要數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)場進行詢問核對擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查現(xiàn)場實地考察注意事項：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶基本情況的調(diào)查：（一）法人注冊登記情況；（二）法人資產(chǎn)及股東情況（審查驗資報告）；（三）發(fā)展歷史及發(fā)展趨勢分析；（四）資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)額、固定資產(chǎn)原值等基本財務(wù)狀況；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶基本情況的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機構(gòu)、客戶的產(chǎn)品銷售量、盈利水平及在同行業(yè)所處的地位；（六）客戶所享受的優(yōu)惠政策等；（七）其他重要情況，主要包括：企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略、近期重大投資計劃及股東、股本的變化情況，其他重要改革措施或計劃擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查：客戶素質(zhì)調(diào)查：（一）領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)：主要指實際控制人的工作經(jīng)歷、業(yè)績、管理能力、個人信用、年齡、專業(yè)與學(xué)歷、職稱、培訓(xùn)及在同行業(yè)中的建樹等；（二）職工素質(zhì)：主要是指職工的文化素質(zhì)、知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)及技術(shù)水平；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（三）技術(shù)裝備水平：主要指生產(chǎn)設(shè)備狀況、工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平、勞動裝備水平以及在同行業(yè)中的比較情況；（四）研究開發(fā)能力：主要指客戶新產(chǎn)品研究開發(fā)情況，包括客戶技術(shù)人員人數(shù)、技術(shù)投入金額、年開發(fā)新產(chǎn)品種類及數(shù)量、年新產(chǎn)品實現(xiàn)收入占總收入的比例等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（三）技術(shù)裝備水平：主要指生產(chǎn)設(shè)備擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶所在行業(yè)有關(guān)情況的調(diào)查（一）行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)；（二）行業(yè)的生命周期；（三）行業(yè)受經(jīng)濟周期性的影響；（四）行業(yè)的贏利性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶所在行業(yè)有關(guān)情況的調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）客戶對供應(yīng)商、購買方的依賴性；（六）產(chǎn)品的可替代性；（七）國家有關(guān)的政策、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向；（八）經(jīng)濟、技術(shù)環(huán)境對客戶所在行業(yè)產(chǎn)生的影響；（九）行業(yè)競爭程度及行業(yè)壁壘（包括資金、技術(shù)）等擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）客戶對供應(yīng)商、購買方的依賴性擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶信用情況調(diào)查（一）主要管理人員是否有違法、違紀(jì)記錄；（二）客戶是否受到司法及工商稅務(wù)等機關(guān)的處罰；（三）提供資料的真實性；（四）是否如實提供所有貸款及貸款本息歸還情況；（五）合同履行情況；（六）股東、主要管理人員的資信狀況；（七）主要領(lǐng)導(dǎo)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人的穩(wěn)定性。（八）其他有關(guān)情況擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶信用情況調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查資金需求原因的調(diào)查：

應(yīng)從客戶季節(jié)性銷售高峰、銷售持續(xù)增長比例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴張、貿(mào)易信用改變、負(fù)債重組、利潤下降、分紅要求以及一次性或非預(yù)計的支出等方面來分析其借款原因。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查資金需求原因的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶財務(wù)狀況的調(diào)查包括：客戶財務(wù)報表的審查、主要財務(wù)賬戶（科目）的審查以及關(guān)聯(lián)方交易審查?？蛻糌攧?wù)報表的審查主要包括以下幾方面：（一）核對本年度調(diào)查基準(zhǔn)日的財務(wù)報表、總賬、明細(xì)賬是否相符；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶財務(wù)狀況的調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（二）核對最近三年財務(wù)報表的年初、年末數(shù)核對是否相符；（三）核對客戶提供的財務(wù)報表與經(jīng)會計師事務(wù)所審驗過的財務(wù)報表是否相符，看是否有差異，并分析差異所在；（四）比較客戶最近月份的總資產(chǎn)與年初是否有較大變化；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（二）核對最近三年財務(wù)報表的年初、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負(fù)債表，審查客戶資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益變化的合理性與可靠性；（六）分析客戶現(xiàn)金流量表，審查并確定客戶經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量；（七）審查與分析客戶財務(wù)報表，對客戶未來財務(wù)狀況進行預(yù)測。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負(fù)債擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查（一）客戶的總體特征：

1、客戶所處的經(jīng)營發(fā)展階段；

2、生產(chǎn)、經(jīng)營運行狀況。（二）產(chǎn)品與市場情況：

1、產(chǎn)品的市場供求狀況；2、產(chǎn)品參與市場競爭的能力，是否具有獨創(chuàng)性、先進性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查3、顧客的集中程度等。（三）客戶采購環(huán)節(jié)情況：

1、客戶受原料供給影響情況；

2、客戶原料采購的經(jīng)濟合理性等。（四）客戶生產(chǎn)情況：

1、客戶生產(chǎn)的連續(xù)性、技術(shù)水平；

2、是否有生產(chǎn)季節(jié)性，及對其影響程度。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查3、顧客的集中程度等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）主營業(yè)務(wù)情況：

1、主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售區(qū)域、市場占有率、產(chǎn)品銷售率、客戶的促銷能力、客戶銷售的靈活性及與同行業(yè)的比較；

2、客戶主營業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的重要性等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）主營業(yè)務(wù)情況：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（六）其他情況，主要包括：

1、客戶“三廢”排放是否達(dá)標(biāo)；

2、職業(yè)安全、衛(wèi)生及消防是否達(dá)標(biāo)；

3、生產(chǎn)定員和人員培訓(xùn)情況等；

4、行業(yè)準(zhǔn)入資格證書。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（六）其他情況，主要包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶管理情況的調(diào)查：（一）組織、管理結(jié)構(gòu)及決策程序；（二）職工工資及各種保險的支付情況；（三）產(chǎn)品質(zhì)量保證體系的建設(shè)、執(zhí)行情況及與同行業(yè)的比較；（四）是否有比較完善的財務(wù)成本核算、費用控制和財務(wù)分析制度；（五）以往經(jīng)營目標(biāo)的完成情況等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶管理情況的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶融資能力的調(diào)查：（一）貸款銀行、貸款金額及歷史信貸記錄；（二）融資的主要手段；（三）最近三年的借款增長情況等?；蛴胸?fù)債情況：審查客戶對外擔(dān)保，接受的商業(yè)承兌匯票、內(nèi)部集資、其他擔(dān)保公司借款等情況。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶融資能力的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查還款能力的調(diào)查:現(xiàn)金流量調(diào)查分析：分析企業(yè)現(xiàn)金流量表，對經(jīng)營性現(xiàn)金流入及非經(jīng)營性現(xiàn)金流出進行重點分析。（重點內(nèi)容）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查還款能力的調(diào)查:擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

對同意申報的項目，項目經(jīng)理在《項目審批表》上簽署同意意見后，提交擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理審核并簽署意見。擔(dān)保業(yè)務(wù)部同意的項目，風(fēng)險控制部對項目合法、合規(guī)性和具體方案的合法、有效性進行調(diào)查。經(jīng)調(diào)查同意的項目，風(fēng)險控制部法務(wù)人員、經(jīng)理在《項目審批表》上簽署同意意見。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查對同意申報的項目，項目經(jīng)理擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評審提交評審委員會審議的項目，風(fēng)險控制部將有關(guān)材料交評審委員會主任，根據(jù)評審委員會主任的安排，將項目資料至少于會議前一天（或前幾天）交給各位委員。評審委員會遵循集體評審原則。評審委員會評審?fù)ㄟ^的項目，由評審委員會主任在《項目審批表》上簽字，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評審擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查項目最終審批后，項目經(jīng)理根據(jù)最終審批意見，準(zhǔn)備相應(yīng)的合同及相關(guān)手續(xù)，經(jīng)公司法務(wù)人員審核后，報有權(quán)人簽批。一般情況下，最高審批權(quán)人只有一票否定權(quán)，沒有一票贊同權(quán)。項目經(jīng)理根據(jù)批準(zhǔn)的反擔(dān)保方案，認(rèn)真落實各項措施及核保工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查項目最終審批后，項目經(jīng)理根據(jù)最終審擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查四、簽定合同合同填寫合同應(yīng)在核保人員落實（反）擔(dān)保措施前依照要求填寫。合同填寫應(yīng)用黑色鋼筆或簽字筆書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。合同填寫應(yīng)字跡清楚、端正、不得草書和涂改，不得簡寫、縮寫。（合同的嚴(yán)肅性）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查四、簽定合同擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人的名稱填寫須完整、準(zhǔn)確。自然人姓名以身份證為準(zhǔn)，法人名稱以核準(zhǔn)登記的營業(yè)執(zhí)照為準(zhǔn)。日期填寫：與銀行授信期限一致。金額填寫：金額應(yīng)大寫，且頂格填寫。擔(dān)保合同按照主債權(quán)金額填寫。合同中有空白的地方一律打“／”，不得留有空白。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查在公司正式對外簽署業(yè)務(wù)合同之前，必須按公司擔(dān)保審批通知書中的要求先辦理、落實反擔(dān)保措施，否則不得對外簽約。特殊情況下需要先對外簽署合同才能辦理反擔(dān)保措施的，則按照公司出具放款通知書的程序辦理。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查在公司正式對外簽署業(yè)務(wù)合同之前，必?fù)?dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查合同簽訂對于合同對方為自然人的，應(yīng)工整簽名。簽名后加蓋右手食指指印。合同應(yīng)由對方的法定代表人簽章并加蓋單位公章后才能生效，其他任何人的簽章和除單位公章之外的任何章都無效。若是授權(quán)代理人簽字，要有授權(quán)委托書（必須經(jīng)過公證），還要核實授權(quán)委托書中授權(quán)范圍、權(quán)限和時限等。

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查合同簽訂擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查蓋章單位的印章應(yīng)與單位名稱一致。所有的簽字或蓋章都必須清晰可辨。（不能重疊、覆蓋）涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、保證人（自然人）簽字蓋章的情況，應(yīng)當(dāng)由二人當(dāng)面現(xiàn)場進行。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查蓋章單位的印章應(yīng)與單位名稱一致。所擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查核保核保實行雙人核保制度，由項目經(jīng)理和風(fēng)險控制部核保人員共同核保。核保目的是確保合同對方及相關(guān)人員身份、簽名的真實性；核保的范圍包括公司所有的擔(dān)保文書；

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查核保擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查風(fēng)險控制部核保人員應(yīng)按照本辦法要求核保，項目經(jīng)理應(yīng)完成核保準(zhǔn)備工作。風(fēng)險控制部核保人員承擔(dān)核保任務(wù)的主要責(zé)任，項目經(jīng)理承擔(dān)核保任務(wù)的次要責(zé)任。核保無誤后，客戶按收費辦法和標(biāo)準(zhǔn)交費，簽訂相關(guān)合同。銀行項目經(jīng)理核保，簽訂相關(guān)合同。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查風(fēng)險控制部核保人員應(yīng)按照本辦法要求擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查落實反擔(dān)保措施：項目實施過程中如需對原有反擔(dān)保措施進行變更的，由項目經(jīng)理另行提出變更申請報風(fēng)險控制部，并由風(fēng)險控制部上報項目評審會主任，經(jīng)批準(zhǔn)后實施。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查落實反擔(dān)保措施：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查檔案管理相關(guān)合同、文件簽署完畢后，項目經(jīng)理登記《業(yè)務(wù)臺帳》。辦理完擔(dān)保簽約手續(xù)后，項目資料按《檔案管理辦法》進行整理，十五日內(nèi)由風(fēng)險管理部移交綜合部，雙方辦理交接手續(xù)。擔(dān)保項目進入擔(dān)保監(jiān)管階段。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查檔案管理擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五、保后檢查（事中監(jiān)管）按公司《事中監(jiān)管辦法》，做好事中監(jiān)管工作。撰寫簡單的事中監(jiān)管報告，主要以企業(yè)變化為主。項目經(jīng)理對擔(dān)保項目進行日常管理。保后次月第一次保后檢查。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五、保后檢查（事中監(jiān)管）在事中監(jiān)管過程中如發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在風(fēng)險點，應(yīng)及時匯報，經(jīng)項目評審委員會討論決定相應(yīng)的對策、措施?？赡苌婕胺稍V訟，應(yīng)及時通知法務(wù)人員。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查課件擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查具有下列情形之一的，擔(dān)保業(yè)務(wù)部將其列入預(yù)警項目：（一）資金實際使用未按業(yè)務(wù)申報時的用途使用；（二）項目或企業(yè)技術(shù)競爭水平下降；（三）連續(xù)二年，該項目未能達(dá)到工作預(yù)測目標(biāo)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查具有下列情形之一的，擔(dān)保業(yè)務(wù)部將其（四）項目承擔(dān)企業(yè)提供虛假資料或具有欺詐行為；（五）公司認(rèn)定項目承擔(dān)企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務(wù)狀況等方面出現(xiàn)潛在風(fēng)險。擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)填報下月到期業(yè)務(wù)統(tǒng)計表，提前一個月對客戶發(fā)出《業(yè)務(wù)到期通知書》。（四）項目承擔(dān)企業(yè)提供虛假資料或具有欺詐行為；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查六、項目解責(zé)貸款到期后，受?？蛻舭雌跉w還貸款，擔(dān)保責(zé)任解除。擔(dān)保責(zé)任解除后，公司向協(xié)議銀行出具《保證責(zé)任解除函》，由協(xié)議銀行簽章確認(rèn)。對已解除責(zé)任的擔(dān)保項目，由風(fēng)險控制部辦理項目終結(jié)手續(xù)，注銷抵、質(zhì)押登記，將代保管權(quán)證、文件退還客戶，并由客戶簽收。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查六、項目解責(zé)謝謝大家

！擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查課件擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

2010年8月

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

2010年8月

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)基本程序：（一）申請與受理；（二）項目調(diào)查；（三）項目評審；（四）合同簽定；（五）保后檢查；（六）項目解責(zé)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)基本程序：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理三種情況（一）銀行推薦（二）本公司開發(fā)（公司向銀行推薦）（三）企業(yè)申請擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶受理條件（一）依法注冊登記，具有獨立法人資格；（二）重合同、守信用，有較高的資信等級，有好的領(lǐng)導(dǎo)班子和較高的經(jīng)營管理水平；（三）原則上連續(xù)經(jīng)營二年以上，并能依法經(jīng)營，無重大民事和經(jīng)濟糾紛；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶受理條件擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（四）項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（五）單一客戶累計在保額不超相關(guān)規(guī)定。（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)金額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；（七）無重大不良信用記錄，提供的資料真實、有效；（八）反擔(dān)保措施合法、有效、安全；（九）公司認(rèn)為必備的其他條件。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（四）項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五個基本問題（一）借款主體（二）借款金額及期限（三）資金用途、還款來源（四）基本經(jīng)營情況（五）反擔(dān)保措施擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五個基本問題擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查申保書及資料清單項目經(jīng)理請客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查申保書及資料清單擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

二、項目調(diào)查項目調(diào)查的主要對象包括：（一）客戶生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場；（二）客戶主要控制人及財務(wù)、基建、生產(chǎn)、供銷等部門的負(fù)責(zé)同志；(內(nèi)部）（三）客戶財務(wù)報表及其他有關(guān)材料；（四）客戶關(guān)聯(lián)單位、人員等方面情況；（五）客戶的相關(guān)開戶銀行、轄區(qū)工商機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)等。（外部、客觀）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查二、項目調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

項目調(diào)查的方式：（一）項目調(diào)查方式以實地調(diào)查為主，查看客戶賬務(wù)和有關(guān)證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調(diào)查方式。（二）相關(guān)情況調(diào)查：從客戶提供的有關(guān)資料、國家有關(guān)政策以及公眾媒介等渠道獲得相關(guān)情況，并對此進行調(diào)研。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查項目調(diào)查的方式：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查調(diào)查前的準(zhǔn)備（一）電子版的企業(yè)經(jīng)營情況介紹（二）紙質(zhì)基礎(chǔ)資料（三）通過網(wǎng)絡(luò)、股票系統(tǒng)等方式或渠道對需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相關(guān)知識有所了解，記錄一些重要的基本數(shù)據(jù)，以備在調(diào)查中和調(diào)查后對比分析。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查調(diào)查前的準(zhǔn)備擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查現(xiàn)場實地考察注意事項：安排好時間，提前與企業(yè)溝通好本次考察需要約見的有哪些部門及個人需要帶走的資料（前期未提供齊全的）現(xiàn)場拍照、問題記錄合理分工準(zhǔn)備好的問題要提出、對企業(yè)提供的紙質(zhì)資料中的重要數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)場進行詢問核對擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查現(xiàn)場實地考察注意事項：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶基本情況的調(diào)查：（一）法人注冊登記情況；（二）法人資產(chǎn)及股東情況（審查驗資報告）；（三）發(fā)展歷史及發(fā)展趨勢分析；（四）資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)額、固定資產(chǎn)原值等基本財務(wù)狀況；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶基本情況的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機構(gòu)、客戶的產(chǎn)品銷售量、盈利水平及在同行業(yè)所處的地位；（六）客戶所享受的優(yōu)惠政策等；（七）其他重要情況，主要包括：企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略、近期重大投資計劃及股東、股本的變化情況，其他重要改革措施或計劃擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查：客戶素質(zhì)調(diào)查：（一）領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)：主要指實際控制人的工作經(jīng)歷、業(yè)績、管理能力、個人信用、年齡、專業(yè)與學(xué)歷、職稱、培訓(xùn)及在同行業(yè)中的建樹等；（二）職工素質(zhì)：主要是指職工的文化素質(zhì)、知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)及技術(shù)水平；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（三）技術(shù)裝備水平：主要指生產(chǎn)設(shè)備狀況、工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平、勞動裝備水平以及在同行業(yè)中的比較情況；（四）研究開發(fā)能力：主要指客戶新產(chǎn)品研究開發(fā)情況，包括客戶技術(shù)人員人數(shù)、技術(shù)投入金額、年開發(fā)新產(chǎn)品種類及數(shù)量、年新產(chǎn)品實現(xiàn)收入占總收入的比例等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（三）技術(shù)裝備水平：主要指生產(chǎn)設(shè)備擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶所在行業(yè)有關(guān)情況的調(diào)查（一）行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)；（二）行業(yè)的生命周期；（三）行業(yè)受經(jīng)濟周期性的影響；（四）行業(yè)的贏利性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶所在行業(yè)有關(guān)情況的調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）客戶對供應(yīng)商、購買方的依賴性；（六）產(chǎn)品的可替代性；（七）國家有關(guān)的政策、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向；（八）經(jīng)濟、技術(shù)環(huán)境對客戶所在行業(yè)產(chǎn)生的影響；（九）行業(yè)競爭程度及行業(yè)壁壘（包括資金、技術(shù)）等擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）客戶對供應(yīng)商、購買方的依賴性擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶信用情況調(diào)查（一）主要管理人員是否有違法、違紀(jì)記錄；（二）客戶是否受到司法及工商稅務(wù)等機關(guān)的處罰；（三）提供資料的真實性；（四）是否如實提供所有貸款及貸款本息歸還情況；（五）合同履行情況；（六）股東、主要管理人員的資信狀況；（七）主要領(lǐng)導(dǎo)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人的穩(wěn)定性。（八）其他有關(guān)情況擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶信用情況調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查資金需求原因的調(diào)查：

應(yīng)從客戶季節(jié)性銷售高峰、銷售持續(xù)增長比例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴張、貿(mào)易信用改變、負(fù)債重組、利潤下降、分紅要求以及一次性或非預(yù)計的支出等方面來分析其借款原因。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查資金需求原因的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶財務(wù)狀況的調(diào)查包括：客戶財務(wù)報表的審查、主要財務(wù)賬戶（科目）的審查以及關(guān)聯(lián)方交易審查?？蛻糌攧?wù)報表的審查主要包括以下幾方面：（一）核對本年度調(diào)查基準(zhǔn)日的財務(wù)報表、總賬、明細(xì)賬是否相符；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶財務(wù)狀況的調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（二）核對最近三年財務(wù)報表的年初、年末數(shù)核對是否相符；（三）核對客戶提供的財務(wù)報表與經(jīng)會計師事務(wù)所審驗過的財務(wù)報表是否相符，看是否有差異，并分析差異所在；（四）比較客戶最近月份的總資產(chǎn)與年初是否有較大變化；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（二）核對最近三年財務(wù)報表的年初、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負(fù)債表，審查客戶資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益變化的合理性與可靠性；（六）分析客戶現(xiàn)金流量表，審查并確定客戶經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量；（七）審查與分析客戶財務(wù)報表，對客戶未來財務(wù)狀況進行預(yù)測。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負(fù)債擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查（一）客戶的總體特征：

1、客戶所處的經(jīng)營發(fā)展階段；

2、生產(chǎn)、經(jīng)營運行狀況。（二）產(chǎn)品與市場情況：

1、產(chǎn)品的市場供求狀況；2、產(chǎn)品參與市場競爭的能力，是否具有獨創(chuàng)性、先進性；擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查3、顧客的集中程度等。（三）客戶采購環(huán)節(jié)情況：

1、客戶受原料供給影響情況；

2、客戶原料采購的經(jīng)濟合理性等。（四）客戶生產(chǎn)情況：

1、客戶生產(chǎn)的連續(xù)性、技術(shù)水平；

2、是否有生產(chǎn)季節(jié)性，及對其影響程度。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查3、顧客的集中程度等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）主營業(yè)務(wù)情況：

1、主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售區(qū)域、市場占有率、產(chǎn)品銷售率、客戶的促銷能力、客戶銷售的靈活性及與同行業(yè)的比較；

2、客戶主營業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的重要性等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（五）主營業(yè)務(wù)情況：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（六）其他情況，主要包括：

1、客戶“三廢”排放是否達(dá)標(biāo)；

2、職業(yè)安全、衛(wèi)生及消防是否達(dá)標(biāo)；

3、生產(chǎn)定員和人員培訓(xùn)情況等；

4、行業(yè)準(zhǔn)入資格證書。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（六）其他情況，主要包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶管理情況的調(diào)查：（一）組織、管理結(jié)構(gòu)及決策程序；（二）職工工資及各種保險的支付情況；（三）產(chǎn)品質(zhì)量保證體系的建設(shè)、執(zhí)行情況及與同行業(yè)的比較；（四）是否有比較完善的財務(wù)成本核算、費用控制和財務(wù)分析制度；（五）以往經(jīng)營目標(biāo)的完成情況等。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶管理情況的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶融資能力的調(diào)查：（一）貸款銀行、貸款金額及歷史信貸記錄；（二）融資的主要手段；（三）最近三年的借款增長情況等?；蛴胸?fù)債情況：審查客戶對外擔(dān)保，接受的商業(yè)承兌匯票、內(nèi)部集資、其他擔(dān)保公司借款等情況。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶融資能力的調(diào)查：擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查還款能力的調(diào)查:現(xiàn)金流量調(diào)查分析：分析企業(yè)現(xiàn)金流量表，對經(jīng)營性現(xiàn)金流入及非經(jīng)營性現(xiàn)金流出進行重點分析。（重點內(nèi)容）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查還款能力的調(diào)查:擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

對同意申報的項目，項目經(jīng)理在《項目審批表》上簽署同意意見后，提交擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理審核并簽署意見。擔(dān)保業(yè)務(wù)部同意的項目，風(fēng)險控制部對項目合法、合規(guī)性和具體方案的合法、有效性進行調(diào)查。經(jīng)調(diào)查同意的項目，風(fēng)險控制部法務(wù)人員、經(jīng)理在《項目審批表》上簽署同意意見。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查對同意申報的項目，項目經(jīng)理擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評審提交評審委員會審議的項目，風(fēng)險控制部將有關(guān)材料交評審委員會主任，根據(jù)評審委員會主任的安排，將項目資料至少于會議前一天（或前幾天）交給各位委員。評審委員會遵循集體評審原則。評審委員會評審?fù)ㄟ^的項目，由評審委員會主任在《項目審批表》上簽字，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評審擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查項目最終審批后，項目經(jīng)理根據(jù)最終審批意見，準(zhǔn)備相應(yīng)的合同及相關(guān)手續(xù)，經(jīng)公司法務(wù)人員審核后，報有權(quán)人簽批。一般情況下，最高審批權(quán)人只有一票否定權(quán)，沒有一票贊同權(quán)。項目經(jīng)理根據(jù)批準(zhǔn)的反擔(dān)保方案，認(rèn)真落實各項措施及核保工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查項目最終審批后，項目經(jīng)理根據(jù)最終審擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查四、簽定合同合同填寫合同應(yīng)在核保人員落實（反）擔(dān)保措施前依照要求填寫。合同填寫應(yīng)用黑色鋼筆或簽字筆書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。合同填寫應(yīng)字跡清楚、端正、不得草書和涂改，不得簡寫、縮寫。（合同的嚴(yán)肅性）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查四、簽定合同擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人的名稱填寫須完整、準(zhǔn)確。自然人姓名以身份證為準(zhǔn)，法人名稱以核準(zhǔn)登記的營業(yè)執(zhí)照為準(zhǔn)。日期填寫：與銀行授信期限一致。金額填寫：金額應(yīng)大寫，且頂格填寫。擔(dān)保合同按照主債權(quán)金額填寫。合同中有空白的地方一律打“／”，不得留有空白。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查在公司正式對外簽署業(yè)務(wù)合同之前，必須按公司擔(dān)保審批通知書中的要求先辦理、落實反擔(dān)保措施，否則不得對外簽約。特殊情況下需要先對外簽署合同才能辦理反擔(dān)保措施的，則按照公司出具放款通知書的程序辦理。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查在公司正式對外簽署業(yè)務(wù)合同之前，必?fù)?dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查合同簽訂對于合同對方為自然人的，應(yīng)工整簽名。簽名后加蓋右手食指指印。合同應(yīng)由對方的法定代表人簽章并加蓋單位公章后才能生效，其他任何人的簽章和除單位公章之外的任何章都無效。若是授權(quán)代理人簽字，要有授權(quán)委托書（必須經(jīng)過公證），還要核實授權(quán)委托書中授權(quán)范圍、權(quán)限和時限等。

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查合同簽訂擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查蓋章單位的印章應(yīng)與單位名稱一致。所有的簽字或蓋章都必須清