用友資產(chǎn)固定資產(chǎn)設(shè)置說(shuō)明(T3 T6)課件

固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用重要選項(xiàng)基礎(chǔ)檔案原始卡片錄入資產(chǎn)增加資產(chǎn)減少資產(chǎn)變動(dòng)計(jì)提折舊生成憑證賬表查詢結(jié)賬和反結(jié)賬目錄系統(tǒng)啟用前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“帳套”下點(diǎn)擊啟用,啟用“固定資產(chǎn)”步驟：進(jìn)入用友通—固定資產(chǎn)——是否系統(tǒng)初始化“是”——我同意“下一步”——啟用月份——折舊信息——編碼方案——財(cái)務(wù)接口——完成。如果與總賬模塊一起使用，可以選擇是否和總賬模塊對(duì)賬。以及對(duì)賬不平情況下是否允許結(jié)賬?？ㄆ瞎潭ㄙY產(chǎn)原值對(duì)應(yīng)賬務(wù)中“固定資產(chǎn)”科目；計(jì)提的折舊對(duì)應(yīng)賬務(wù)中“累計(jì)折舊”科目。注意：1、如果賬套啟用后，發(fā)現(xiàn)有些設(shè)置不理想，在沒(méi)辦法修改的情況下，可以通過(guò)“維護(hù)”——“重新初始化賬套”來(lái)重新設(shè)置。但這種操作會(huì)把所做的操作全部清空。

2、賬套初始完成后，仍可以通過(guò)“設(shè)置”——“選項(xiàng)”來(lái)修改某些參數(shù)?；A(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置——部門檔案——增加（財(cái)務(wù)部和銷售一部）——保存，也可以直接在基礎(chǔ)設(shè)置——機(jī)構(gòu)設(shè)置——部門檔案中錄入。資產(chǎn)類別：設(shè)置——資產(chǎn)類別——增加（名稱：電子類；使用年限：5年；參值率：5%；折舊方法：平均年限法一；卡片樣式：通用樣式（也可以在卡片——卡片樣式中，在通用卡片樣式的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)自己的卡片樣式，保存如“卡片樣式1”，這里可以選擇該資產(chǎn)類別用哪種卡片樣式）——保存。增減方式、使用狀況、折舊方法：系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置，可以根據(jù)實(shí)際情況增加、修改。這三項(xiàng)都是只能修改和刪除最末級(jí)的。預(yù)設(shè)科目預(yù)設(shè)科目，才會(huì)在制單中自動(dòng)帶出科目。否則制單中要手工選擇

與原值變動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，固定資產(chǎn)缺省入賬科目，設(shè)置為1501（固定資產(chǎn)）

設(shè)置——增減方式——直接購(gòu)入——修改——對(duì)應(yīng)入賬科目設(shè)置為100201（銀行存款——中國(guó)銀行）

與折舊變動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，累計(jì)折舊缺省入賬科目設(shè)置為1502（累計(jì)折舊）設(shè)置——部門對(duì)應(yīng)折舊科目，選擇財(cái)務(wù)部和銷售一部，——修改——對(duì)應(yīng)折舊科目為5502（管理費(fèi)用）

原始卡片錄入原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時(shí)候，已經(jīng)存在的卡片，即在賬務(wù)上已經(jīng)存在的卡片，為了該固定資產(chǎn)的計(jì)提業(yè)務(wù)的延續(xù)，也為了和總賬對(duì)賬平衡。則需要把已經(jīng)存在的原始卡片錄入。方法：卡片——錄入原始卡片——資產(chǎn)類別1、手工錄入內(nèi)容：增加方式、使用狀況、開(kāi)市使用日期、原值、累計(jì)折舊、資產(chǎn)名稱、部門名稱；2、a、根據(jù)原值和累計(jì)折舊，系統(tǒng)算出“凈值”；b、根據(jù)資產(chǎn)類別帶出使用年限、殘值率、折舊方法；c、根據(jù)開(kāi)始使用年限，自動(dòng)帶出“已計(jì)提月份”d、根據(jù)原值和折舊方法、殘值率，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算凈殘值、月折舊率、月折舊額；e、根據(jù)部門名稱帶出對(duì)應(yīng)折舊科目資產(chǎn)增加1、新增卡片的開(kāi)始使用日期，必須是當(dāng)前會(huì)計(jì)期；2、新增卡片的月折舊率和月折舊額都顯示為0，因?yàn)椤靶略龉潭ㄙY產(chǎn)當(dāng)月不計(jì)提折舊”資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，由于特定原因如銷售、報(bào)廢而發(fā)生資產(chǎn)減少。例子：假定把剛才新增的卡片減少處理。步驟：1、進(jìn)入卡片——資產(chǎn)減少，參照卡片號(hào)，點(diǎn)擊“增加”按鈕，錄入信息。點(diǎn)擊“確定”按鈕。注意：1、只有當(dāng)月已經(jīng)計(jì)提過(guò)折舊后的資產(chǎn)才能減少；

2、資產(chǎn)減少和變動(dòng)單中的“原值減少”不同，資產(chǎn)較少后不再參與原值、累計(jì)折舊的統(tǒng)計(jì)。

3、資產(chǎn)減少后，在卡片管理中放在“已減少資產(chǎn)”中統(tǒng)計(jì)，卡片保留時(shí)間由用戶在選項(xiàng)中設(shè)置的時(shí)間決定?？ㄆ芾砭腿缤肮べY變動(dòng)”是工資模塊的靈魂，卡片管理是固定資產(chǎn)模塊的核心。固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變動(dòng)等信息。1、卡片管理提供“按部門查詢”、“按類別查詢”、“自定義查詢”三種查詢條件。2、卡片列表分為“在役資產(chǎn)”列表和“已減少資產(chǎn)列表”兩種列表3、卡片管理中的顯示內(nèi)容可以通過(guò)“編輯”下“列頭編輯”進(jìn)行設(shè)置。計(jì)提折舊

在固定資產(chǎn)模塊，關(guān)注的主要內(nèi)容就是“原值”和“折舊”。只要啟用固定資產(chǎn)模塊，每月都要“計(jì)提折舊”，不論本月是否有需要計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)，即程序只有經(jīng)過(guò)“計(jì)提折舊”，才允許結(jié)賬。方法：處理——折舊計(jì)提——本操作將計(jì)提折舊，需要花費(fèi)一定時(shí)間，是否繼續(xù)”——是——折舊清單——折舊分配表——[憑證]——生成憑證后選擇憑證類別——保存也可以——退出——到“批量制單”中制單注意：

1、計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算或分配的操作，必須重新計(jì)提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬

2、查看折舊清單及折舊分配表可以在[處理]菜單中查看折舊清單及折舊分配表

3、計(jì)提折舊每個(gè)月都必須操作，幾個(gè)月匯總生成一張計(jì)提折舊的憑證可以在“設(shè)置——選項(xiàng)——折舊信息”中設(shè)置。修改折舊說(shuō)明

一般情況下，系統(tǒng)計(jì)提出來(lái)的折舊與手工賬下計(jì)提出來(lái)的折舊是一致的。可以因?yàn)樾?shù)位數(shù)的問(wèn)題，可能會(huì)產(chǎn)生幾角幾分的差額。如何調(diào)整？如：例中所說(shuō)的原始卡片，原值10000，殘值率5%，平均年限法（一）的折舊方法，使用年限是5年。手工賬下：月折舊額=原值10000*（1-5%）/5*12=原值10000*0.01583333333=158.33軟件中：月折舊率=（1-5%）/5*12=0.0158，月折舊額=原值*月折舊率=10000*0.0158=158.00。即手工下是直接計(jì)算折舊額后保留兩位小數(shù)；軟件中是先計(jì)算折舊率，保留四位小數(shù)后，在計(jì)算折舊額（兩位小數(shù)）。這樣就出現(xiàn)了0.33的差額。修改折舊方法方法一：在卡片——卡片項(xiàng)目——項(xiàng)目列表中選擇“月折舊率”——修改——小數(shù)位數(shù)調(diào)多，如調(diào)整到6位——重新計(jì)提折舊。1、小數(shù)位數(shù)最多增加到8位。2、如果已經(jīng)計(jì)提了折舊，則小數(shù)位數(shù)不能減少，只能增加，如重新計(jì)提后，就不能改為4位了。方法二：計(jì)提折舊過(guò)程完成后，處理——折舊清單——把光標(biāo)定位在輸出和退出之間，按ctrl+alt+g——出現(xiàn)“修改”按鈕——點(diǎn)擊“修改”按鈕，鼠標(biāo)雙擊某張卡片的“本月折舊”，改成需要的數(shù)據(jù)1、“是”表示以后月份都按照修改后的折舊額計(jì)提折舊，“否”表示只有當(dāng)月按照修改后的折舊計(jì)提，以后月份還是按照系統(tǒng)計(jì)算的數(shù)據(jù)計(jì)提。2、該方法只有在顯示“最新”狀態(tài)，并且本月折舊沒(méi)有制單情況下，才能使用。批量制單如果啟用了總賬模塊，就可以把固定資產(chǎn)模塊的數(shù)據(jù)通過(guò)制單的形式傳遞到總賬，建立起總賬和固定資產(chǎn)模塊的聯(lián)系。本月需要制單的業(yè)務(wù)共三條：資產(chǎn)增加、原值變動(dòng)和計(jì)提折舊。方法：處理——批量制單——制單選擇頁(yè)簽——在需要制單的業(yè)務(wù)“制單”欄打上“Y”的標(biāo)志——如果業(yè)務(wù)要合并制單，則輸入一個(gè)相同的“合并號(hào)”——“制單設(shè)置”頁(yè)簽——錄入或者檢查科目（如果操作了第8頁(yè)P(yáng)PT中的“預(yù)設(shè)科目”，則會(huì)自動(dòng)帶出科目，如果沒(méi)有預(yù)設(shè)，則需要手工錄入）——制單——錄入憑證類別和摘要——保存注：計(jì)提折舊的業(yè)務(wù)可以在這里制單，也可以“業(yè)務(wù)處理——折舊分配表——憑證”中制單，在任何一個(gè)界面上制單，在另一個(gè)界面上將不再顯示。生成憑證和刪除憑證1、選擇合并號(hào)1來(lái)查詢2、自帶的科目是在預(yù)設(shè)科目中設(shè)置好的。3、假定原值變動(dòng)對(duì)應(yīng)的科目是“現(xiàn)金”4、選擇合并5、點(diǎn)擊“制單”按鈕，錄入憑證類別，摘要，保存刪除憑證：業(yè)務(wù)處理——憑證查詢——?jiǎng)h除刪除憑證的注意事項(xiàng)與工資模塊相同，不再贅述。賬表查詢賬表——我的賬表（分析表、統(tǒng)計(jì)表、賬簿、折舊表）

對(duì)于常用的帳表可以通過(guò)“我的工作臺(tái)”增加進(jìn)去，放在固定資產(chǎn)模塊界面下方的顯示區(qū)內(nèi)，查詢的時(shí)候，直接點(diǎn)擊即可。結(jié)賬和反結(jié)賬結(jié)賬：處理——月末結(jié)賬注意：1、如果“選項(xiàng)”中沒(méi)有選擇“對(duì)賬不平允許結(jié)賬”，則對(duì)賬不平情況下，不能結(jié)賬。（這里的對(duì)賬是與總賬中已經(jīng)記賬的憑證金額對(duì)賬，卡片上的原值與“固定資產(chǎn)”科目相核對(duì)，卡片上的累計(jì)折舊與“累計(jì)折舊”科目核對(duì)。）

2、如果“選項(xiàng)”中選擇“月末結(jié)賬前一定