典當操作規(guī)程與風險防范課件

典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風1第一節(jié)典當業(yè)務(wù)操作流程圖一、典當操作流程概念：

指典當作業(yè)的先后順序及其具體過程。

狹義典當——

主要是指某筆業(yè)務(wù)一個具體的典當過程，即從當戶將當物交給典當行起，到得到所需要的當金為止。這一具體的典當過程準確地應(yīng)稱為“收當”。典當操作規(guī)程與風險防范課件2廣義典當——

不僅包括收當過程，而且還包括續(xù)當、贖當、絕當?shù)拳h(huán)節(jié)內(nèi)容。

廣義典當——

不僅包括收當過程，而且還包括續(xù)當3典當業(yè)務(wù)操作流程圖典當業(yè)務(wù)操作流程圖4二、典當四階段：

收當●續(xù)當●贖當●絕當

由于收當、續(xù)當、贖當、絕當四部分在整個典當過程中是按時間先后順序分別獨立地存在于不同的時間階段，因此我們把典當業(yè)務(wù)的操作劃分為“典當四階段”。

二、典當四階段：

收當●5第二節(jié)典當各程序及相關(guān)規(guī)定（一）交當概念：當戶執(zhí)合法有效證件及當物所有權(quán)證明將當物交付給典當行營業(yè)員的行為。操作人：估價員（評估員）相關(guān)規(guī)定：

1、接受當物應(yīng)小心謹慎，避免磕碰、摔落。

2、對貴重物品應(yīng)戴上手套。

典當操作規(guī)程與風險防范課件6（二）驗當

■

概念：

由典當行營業(yè)員查驗當戶及當物有關(guān)情況的行為。

■

操作人：估價員（舊稱首柜、“朝奉”。）

■

相關(guān)規(guī)定：

《典當管理辦法》第六章第35條規(guī)定：個人出當?shù)膽?yīng)出具本人有效身份證件；單位出當?shù)膽?yīng)出具單位證明和經(jīng)辦人有效身份證件；委托典當?shù)?，被委托人?yīng)當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件。

（二）驗當

■概念：

由典71、查驗當戶

（1）身份證件：

●是否為有效身份證件（種類及期限）。

●是否真實，人與證是否相符、一致。

●工商營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證是否真實，是否超期。

（2）民事行為能力：

●完全民事行為能力

●限制民事行為能力

●無民事行為能力1、查驗當戶

（1）身份證件：

●是否為8

2、查驗當物

1）是否屬于禁當物品

《辦法》第四章第27條規(guī)定不得收當?shù)陌祟愗斘铮?/p>

（1）依法被查封、扣押或者已經(jīng)被采取其他保全措施的財產(chǎn)；（2）臟物和來源不明的物品；（3）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；（4）管制刀具、槍支彈藥、軍警標志、制式服裝和器械；（5）國家機關(guān)公文、印章及其管理的財物；（6）國家機關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；（7）當戶沒有所有權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財產(chǎn)；（8）法律、法規(guī)禁止流通的自然資源或其他財物。2、查驗當物9

來源是否合法：一要核查當物原始發(fā)票；二要通過觀察、交談、了解、判斷。

年齡－－住址－－數(shù)額－－數(shù)量

2）權(quán)屬真?zhèn)问欠窈戏〒碛兴袡?quán)或處分權(quán)

●他人財產(chǎn)（借來的和租來的）

●共有財產(chǎn)（夫妻雙方）

●有爭議財產(chǎn)（繼承的和轉(zhuǎn)讓的）3）真假優(yōu)劣。

查驗當物的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色、性狀等。防止以假冒真、以劣充好。特別當物還須到相關(guān)登記部門去查詢登記。來源是否合法：10

（三）估當概念：典當行營業(yè)員根據(jù)商品市場行情，對當物現(xiàn)行價格進行評估的行為。操作人：評估員相關(guān)規(guī)定：

1、評估當物要科學合理，當物大多是二次進入流通領(lǐng)域，故價值都遠低于一次進入流通時價格（文物除外）。因而估價要考慮其使用年限及折舊損耗，重點參考二手市場價格。

2、嚴禁惡意壓低估價和故意及客戶串通抬高估價。前者有失公平原則，喪失典當行誠信聲譽；后者反映員工思想品德敗壞，損害典當行利益。（三）估當11

（四）折當概念：典當行營業(yè)員根據(jù)估當結(jié)果和當戶協(xié)商，按一定比例折扣確定典當金額的行為。操作人：估價員相關(guān)規(guī)定：

1、應(yīng)按合理的浮動幅度確定折扣比例。原人行管理辦法規(guī)定按估價的50%—90%確定當價；商務(wù)部、公安部新出臺的辦法對此未作明確規(guī)定，實際過程中一般按估價的50%—70%報價（個別例外）。

2、折當比例的高低，應(yīng)充分考慮當物的二次流通性和變現(xiàn)性。

3、當金的確定要充分體現(xiàn)和當戶的“協(xié)商原則”?！掇k法》第六章第36條規(guī)定：“當物的估價金額及當金數(shù)額應(yīng)當由雙方協(xié)商確定?！?/p>

4、當金的最終確定應(yīng)符合公司內(nèi)部規(guī)定的評估員的放款權(quán)限，超越權(quán)限應(yīng)上報審批。（四）折當12（五）寫當概念：填寫當票的簡稱，即根據(jù)及當戶協(xié)商確定當金數(shù)額以及明確當期、費率等事項后，由營業(yè)員填寫當票，簽訂借貸契約的行為。操作人：估價員相關(guān)規(guī)定：

1、當票上各要素要如實填寫齊全，不得遺漏，尤其對當物的瑕疵要注明清楚。

2、綜合費率不得突破《辦法》規(guī)定的最高上限，可以預(yù)扣，利息到期支付不得預(yù)扣，實付典當金額要計算準確。

3、當票一式四聯(lián)，字跡要清楚，數(shù)字書寫要規(guī)范，不得隨意涂改。

4、當戶須在當票上親筆簽名，當行須加蓋業(yè)務(wù)專用章或公章。

5、如當票上已注明的條款不能真實地、全面地反映雙方意愿，可重新簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議或合同的簽訂人仍然是當物的所有權(quán)人或代理人（代理人須持有所有權(quán)人的委托書）。（五）寫當13（六）管當概念：又叫“存當”，典當行營業(yè)員憑當票保管聯(lián)收妥當物，當面封包（袋），將當物存放到庫房進行保管的行為。操作人：保管員（舊稱“管樓”、“管包”、“管飾”）相關(guān)規(guī)定：

1、封包前將當票及當物核對、看“票”、“物”是否相符。

2、封包時，要與當戶當面清點，包裝、封存，封口處讓當戶簽字。

3、封包后，保管須在當票上簽字，同時在封包上應(yīng)貼牢當據(jù)編號。

4、封包入庫前，保管員應(yīng)根據(jù)當票“保管聯(lián)”在“庫存當品登記簿”上登記入庫；同時按照《辦法》有關(guān)治安管理的規(guī)定，在典當物品登記表上對當戶姓名、單位、居民身份證號碼及當物名稱、數(shù)量、規(guī)格等逐項登記。

5、入庫后的當物封包、封袋要求按品種類別，先后順序存列、擺放整齊。（六）管當14

（七）當出概念：舊時行業(yè)術(shù)語，即發(fā)放當金，簡稱“放當”，指典當行營業(yè)員根據(jù)當票實付金額向當戶支付當金的行為。操作人：出納員（舊稱“管錢”）相關(guān)規(guī)定：

1、必須憑當票的“出納聯(lián)”如實支付當金，堅持見票付款、先記帳后付款的原則。

2、付款前必須仔細審核當票要素是否齊全，實付金額是否準確，是否有保管員終審人或經(jīng)理簽字。（七）當出15（八）續(xù)當概念：又稱展期、延期，指當戶典當期限屆滿時，不能償還本金，經(jīng)雙方同意仍以原當物繼續(xù)典當，續(xù)簽當票和合同的行為。續(xù)當標志著典當雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的延續(xù)。操作人：評估員、保管員、出納員相關(guān)規(guī)定：

1、當戶由于資金等原因到期不能贖當?shù)?，可以續(xù)當。

2、續(xù)當應(yīng)于典當期內(nèi)或期滿后5日內(nèi)辦理。

3、當戶續(xù)當須持有居民身份證和原當票。

4、辦理續(xù)當時，評估員應(yīng)審核原當票及當戶身份證，填寫續(xù)當憑證，一次續(xù)期最長不得超過6個月。

5、保管員應(yīng)根據(jù)續(xù)當憑證“保管聯(lián)”對續(xù)期當物在“庫存當品登記簿”上予以登記。

6、出納員復(fù)核續(xù)當憑證后，及客戶結(jié)清前期利息和本息綜合費用。（八）續(xù)當16

（九）贖當概念：當戶按期償還當金本息，贖取當物的行為。操作人：評估員、保管員、出納員相關(guān)規(guī)定：

1、當戶贖當須持當票和居民身份證辦理，評估員應(yīng)審核贖取人身份證明及所持當票真?zhèn)巍?/p>

2、出納員收取本金利息，確認結(jié)清后，開據(jù)一式三聯(lián)“收款單”。

3、保管員見出納“收款單”保管聯(lián)后，方能按當據(jù)編號入庫取物。

4、保管員對當物出庫必須登記銷號，并將當物及當票核對無誤后交當戶當面拆封，清點核收。

5、贖當時，應(yīng)結(jié)清有關(guān)利息、費用；逾期贖當?shù)?，按逾期天?shù)補交當金利息和有關(guān)費用（含罰息）。（九）贖當17

（十）絕當概念：俗稱“死當”，典當期限屆滿5日后，當戶既不贖當也不續(xù)當?shù)男袨?。操作人：保管員相關(guān)規(guī)定：

1、對大宗當物或折當率較低的當物，當期屆滿，先要發(fā)函或電話通知當戶。

2、保管員每月應(yīng)根據(jù)“庫存當品登記簿”清理逾期當物，列出絕當物清單。

3、絕當物清單包括絕當物品名、種類、數(shù)量、原當金額，擬處理價格等應(yīng)由經(jīng)理召集評估、保管等商議，最后須提交有權(quán)人或經(jīng)理簽字審批。

4、保管員根據(jù)審批意見，填寫出庫單，將絕當物出庫，并在“庫存當品登記簿”上登記銷號，同時應(yīng)建立“絕當品專用臺帳”，用以逐一記載絕當品的增加或減少。

5、大額絕當品按規(guī)定委托拍賣，小額絕當品按審批標價列于門市柜臺自行銷售變賣。（十）絕當18第三節(jié)典當業(yè)務(wù)操作風險風險的概念什么是風險經(jīng)濟學意義上的風險，通常是指某種不利于事件發(fā)生的可能性，也就是發(fā)生損失的可能性。典當行的業(yè)務(wù)風險是指典當行在經(jīng)營管理過程中，由于決策失誤、客觀情況變化或其他原因，使典當資產(chǎn)收入、信譽遭受損失的可能性。風險管理的概念是指通過識別風險、衡量風險、分析風險，并在此基礎(chǔ)上有效地控制風險，用經(jīng)濟合理的方法來綜合處理風險，以實現(xiàn)最大安全保障的管理方法。典當操作規(guī)程與風險防范課件19典當?shù)膬纱箫L險一是宏觀風險:主要指典當發(fā)展的環(huán)境風險二是微觀風險:主要指典當操作的風險典當?shù)膬纱箫L險一是宏觀風險:主要指典當發(fā)展的環(huán)境風險20

（一）違法違規(guī)經(jīng)營風險

指典當行工作人員不遵守相關(guān)法律、法規(guī)，違反政策規(guī)定操作，使典當行蒙受法律法規(guī)的懲治帶來的風險。

●非法高息集資，變相吸收存款；

●高利盤剝當戶、用暴力手段強迫當戶贖當；

●收當國家禁止典當?shù)奈锲罚òE物）。

這些都會引發(fā)法律法規(guī)處罰和制裁，給企業(yè)造成經(jīng)營風險。

（一）違法違規(guī)經(jīng)營風險

指典當行21

分析：該風險在操作程序上，主要表現(xiàn)在交當和驗當兩個環(huán)節(jié)。

如果當戶所交當物是《辦法》明文禁止的，或者明知當物有贓物嫌疑，為貪圖暴利鋌而走險，甚至和犯罪分子勾結(jié)惡意收贓、銷贓，這些違法違規(guī)操作，輕者經(jīng)濟處罰，重者吊銷典當經(jīng)營許可證，勒令關(guān)門，甚至個人還要承擔刑事法律責任。

分析：該風險在操作程序上，主要表現(xiàn)在交當和驗22

案例1：

浙江省泰順縣三魁利民典當商行，打著典當招牌，自1990年到2004年10年間非法吸收存款1.217億元，涉及存款人3000余戶，共6000余筆。泰順縣人民檢查院依法以“非法吸收公眾存款罪”對涉嫌此案的5名犯罪嫌疑人提起公訴。至今仍有部分存款無法兌現(xiàn)。

湖南省株洲市原商業(yè)銀行副行長黃石山伙同他人開辦擔保公司和典當行，非法吸儲7.76億元，2004年8月案發(fā)后潛逃國外被抓回，其非法吸收公眾存款，至今仍有1.5億不能兌付，嚴重破壞當?shù)亟鹑谥刃颍绊懙胤缴鐣€(wěn)定。

案例1：

浙江省泰順縣三魁利民典當商行，打著23（二）收當風險

指典當行從業(yè)人員因缺乏專業(yè)技能培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，鑒定評估水平較低，造成收當環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴，病從口入，給典當行帶來直接經(jīng)濟損失的風險。

該風險在操作程序上主要表現(xiàn)在“驗當”環(huán)節(jié)，它包括三種情況：

1、收假：

即當戶以假冒真，拿來假貨典當。

●假鉆石、假畫、假黃金、假項鏈等這是假貨之類；

●假房地證、假車牌（套牌）、假身份證、假結(jié)婚證等假手續(xù)。以假當真，都是騙當和詐當。因而在收當金銀飾品，文物藝術(shù)品時，一定要請專家“把脈”，一旦自己不小心“走眼”，就會造成不可挽回的損失。（二）收當風險24案例2：

天津市某典當行2000年曾收當鉆石一枚，重2克拉，估價約20多萬，當戶是一外地人，說是到天津出差提貨，急需資金，因時間緊急，只有將隨身鉆石當?shù)簦⒊鼍呔用裆矸葑C和一份北京市珠寶鑒定中心的檢驗證書，典當行工作人員通過證書上的電話咨詢北京檢驗單位，答復(fù)確實檢驗過這樣一顆鉆石并出具了鑒定書，因當戶急用錢，加上自己鑒定也認為是真鉆，典當行于是按5折付給當戶10萬元當金。一個月期滿后不見當戶來贖，預(yù)留的手機電話也停機，頓起疑心，拿到專業(yè)機構(gòu)一檢測，“確診”為假鉆，是一種合成炭化硅石，又名莫桑石，它及真鉆石的性能指標十分接近，連專門檢測鉆石的熱導(dǎo)儀都無法區(qū)分，但其價值只有鉆石的十分之一。案例2：25案例3：從2005年10月6日起到同年12月27日止，江蘇好多典當行被兩個女騙子用假鉑金項鏈騙當?shù)贸?。女騙子李靜，濱?？h人，于2005年10月6日在連云港某典當行騙當?shù)贸?，后竄至鎮(zhèn)江金山典當行騙當被識破，由于沒有騙成，公安部門沒有拘押審查。女騙子李想芝，持兩個身份證，從去年10月份起至12月，從徐州—南京—揚州—江都—鎮(zhèn)江—常州作案11起，12月27日被常州東方典當行識破，被公安部門關(guān)押，以上兩個女騙子用14條假鉑金鏈到13家典當行行騙，11家被騙。據(jù)上海同行反映，2004年上海也有多家典當行被假鉑金飾品所騙，都不同程度的蒙受到損失。另據(jù)天津同行反映2005年二季度在假鉑金詐騙案中就有6家典當行被騙，被騙29筆，實際損失36萬元。

案例3：26案例4：

５月12日，北京某典當行在未認真查驗相關(guān)證件和未遵照“典當個人物品客戶必須親自到場”的情況下，在當事人毫不知情的狀況下，將李女士的本田轎車收當。當轎車成為“絕當”后，典當行將其拍賣，在李女士及典當行交涉未果后，典當行為該車辦理了過戶手續(xù)，致使該車無法追回，給李女士造成了巨大的財產(chǎn)損失。因此，2004年，李女士將北京某典當行告到了法院，請求法院判處典當行賠付相關(guān)損失。

由于當時的典當人持有從李女士處騙來的車輛相關(guān)手續(xù)以及李女士身份證(事后證明身份證系假冒),李女士則認為典當行存在侵權(quán)行為，沒有按照法律規(guī)定認證、辨證，核對原件，典當行完全有條件、有能力來辨別身份證的真?zhèn)巍０咐?：

５月12日，北京某典當行在未認真查驗相關(guān)證件和未遵27在法庭上，典當行代理律師史力紅認為，典當行在操作過程中完全按照《典當管理辦法》的要求，由于當時的典當人持有從李女士處騙來的車輛相關(guān)手續(xù)以及李女士身份證（事后證明身份證系假冒），典當行沒有過錯，如果追究，應(yīng)按照先刑后民原則起訴兩嫌疑詐騙人。在法庭上，典當行代理律師史力紅認為，典當行在操作過程中完全按28案例5：

偽造房產(chǎn)證件騙當事情敗露進班房

2005年12月中旬，趙某想用建筑面積231.68平方米的商用房做抵押借款，借款金額為110萬元。典當行到上述房屋座落地點及抵押人趙某進行了面談并對此房屋進行了實地考察和評估，趙為典當行提供了《房屋所有權(quán)證》、身份證、戶口本、離婚證等，并說該房已租賃給他的朋友“微笑堂食府”，所以典當行要求提供趙和承租人的《租賃協(xié)議》以及微笑堂食府必須承諾如趙不能如約歸還其借款，應(yīng)以其租金代趙某歸還借款或無條件搬出此經(jīng)營地點，趙也表示同意。

雙方約定12月19日趙與典當行工作人員一同到房管局辦理上述房屋的抵押登記及《他項權(quán)證》手續(xù)。2月19日趙和典當行的工作人員如約來到區(qū)房管局，并且在房管局的交易大廳簽訂了《房地產(chǎn)抵押合同》和《房地產(chǎn)借款合同》，此時趙說他急等用錢，如果按正常的程序在房管局辦理手續(xù)時間太長，他的朋友就在該房管局抵押科當科長，也可以直接讓科長為其辦手續(xù)。于是趙打電話叫來一個自稱科長的人，“科長”在查驗了雙方的抵押手續(xù)后說沒有問題會盡快為他們辦理抵押登記和《他項權(quán)證》，爭取2至3天取證。

案例5：

偽造房產(chǎn)證件騙當事情敗露進班房2912月22日趙通知說手續(xù)已辦好，于是雙方約定當日下午2：00到房管局共同取證（房屋所有權(quán)證和他項權(quán)證）然后共同到公證處辦理公證手續(xù)，待公證手續(xù)辦理后典當行向其放款。

下午2：20典當行的工作人員在去房管局的路上接到趙某電話說，他已經(jīng)到了房管局并且已找科長將證件取出，請典當行工作人員不必去房管局了，由他帶著取出的證件雙方直接去公證處辦理公證手續(xù)。

下午2：30雙方到達市公證處辦理了公證手續(xù)，公證處出具了受理通知書。在公證處，趙為典當行提供了“微笑堂食府”法人李某親筆簽名的承諾書、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人身份證復(fù)印件及趙和“微笑堂食府”法人李某的租賃協(xié)議。此時趙要求放款，并且寫好了收款的收條，并為典當行提供了銀行卡卡號，要求將一部分款存入卡中，另一部分倒為存折。

在給付當金之前典當行工作人員要求再看一下抵押物，讓趙到抵押的房屋處去等候，典當行工作人員答應(yīng)隨后就到，但他對趙某取來的證件不太放心，借此之機拿著趙交來的證件到房管局進行驗證，被房管局的工作人員告知所有證件均系偽造（房屋所有權(quán)證、他項權(quán)證），證件被房管局扣押，同時房管局出具了證明。在這種情況下典當行及時向公安機關(guān)經(jīng)偵隊報案。12月22日趙通知說手續(xù)已辦好，于是雙方約定當日下午302、收錯

即當戶交當?shù)漠斘镫m是真貨，但由于其品相、質(zhì)地、性能等大打折扣，其現(xiàn)實價值及原價相距甚遠，而典當估價人員因誤信其原價值之高而收錯,導(dǎo)致“物無所值”。

2、收錯

即當戶交當?shù)漠斘镫m是真貨31案例6：?？谑心车洚斝性?jīng)收當一輛華信牌豪華旅游大客車，27座，高靠背椅、帶閉路電視，該車1996年由沈陽飛機制造廠出產(chǎn)，配置德國進口發(fā)電機，氣壓裝置，當時發(fā)票購置價為96萬，各種手續(xù)辦理共花費近120萬元，行駛里程15萬公里，典當行根據(jù)客戶要求，按40％折當率，貸款48萬元，到期后客戶無力償還，形成絕當。典當行想了很多辦法，希望按當價處理，但由于市場無人問津，一直無法變現(xiàn)。原因是典當行過高估計該車價值，因該車市場上早已停產(chǎn)，如果壞了沒有零配件修理，需到沈陽原廠家請師傅維修，極不方便。更重要的是當時新款豪華旅游客車如“金龍”、“捷龍”等新車價格也只有70—100萬元，且售后服務(wù)十分方便。相比起來，這種過時的旅游車已沒有市場。案例6：32案例7：

“滿天星”牌的勞力士手表價格昂貴，市場價格一般在20-30萬元。香港、臺灣地區(qū)市場上出現(xiàn)了一些仿冒品，被人們稱作“港殼滿天星”，價格僅在2萬元左右。

山東某典當行了解到長江拍賣公司專拍名表，便將10塊“絕當”名表資料送來參加競拍。專家組從10塊名表的照片上發(fā)覺，其中6塊“滿天星”勞力士外觀粗糙，很像“港殼滿天星”，拒絕拍賣。

案例7：

“滿天星”牌的勞力士手表價格昂貴，33典當行得知情況后大吃一驚：“我們每只表是花了30萬元人民幣收來的，而且請來當?shù)貒鵂I鐘表店專家看過，怎么可能有假？”當即派專人帶著10塊“名表”飛來上海。

為了對典當行負責，專家組又請來上海著名鐘表專家一起會診，最后確認，6塊勞力士確系“港殼滿天星”。長江拍賣公司的老總對典當行老板說：“港殼滿天星雖然也是勞力士機芯，但不能稱作世界名表。我們一定要保證拍品質(zhì)量，這6塊表還是請您帶回去吧。”這6塊表使典當行蒙受重大損失。典當行得知情況后大吃一驚：“我們每只表是花了30萬元人民幣收34

3、收偏

即典當行收當自己不熟悉的當物，造成當物種類中出現(xiàn)偏門、冷門，一旦絕當，無法變現(xiàn)。一些典當行為了擴大規(guī)模，采取多元化經(jīng)營的策略，什么黃金首飾、家用電器、五金百貨、鋼材電纜、古玩字畫、珠寶玉器、房產(chǎn)、股票等等一應(yīng)俱全，有些行業(yè)自己熟悉，但有些行業(yè)自己從未涉足，一味貪大求全，肯定會吃虧上當。市場經(jīng)濟的規(guī)則是整個市場不斷細分，劃分越來越細，隨之專業(yè)化程度越來越高，典當經(jīng)營也要找準市場定位，走專業(yè)化道路，突出自己的典當品種和典當特色。

35案例8：

武漢市某典當行其門市經(jīng)營向來以黃金飾品、家用電器、摩托車為主，從來未接觸過玉器，1996年經(jīng)朋友介紹，有一客戶生意上急需資金，欲以一條玉船典當，造型為“一帆風順”，船身長1.8米，寬0.3米，據(jù)說該船由新疆和田軟玉雕琢而成，價值50多萬元，其中加工費就花了5萬元。典當行不懂玉，見玉船確實好看，加上朋友一個勁地證實，于是便以玉船作押貸款15萬元。后來借款人生意虧損，無力還款，朋友也不見蹤影，典當行只好便賣玉船，請專家一鑒定，哪里是什么和田玉，原來是廣東信宜地區(qū)產(chǎn)的很一般的南方玉，只值幾千元。

案例8：

武漢市某典當行其門市經(jīng)營向來以黃金36案例9：

武漢某典當行1999年對某公司典當一批無縫焊管，共500噸，當時市場每噸銷價約3000元，按八折發(fā)放貸款120萬元。典當期滿后，該公司又續(xù)當三個月，半年后無力還款，焊管死當。此時市場價每噸已下跌500元，典當行想處理，覺得只能勉強收回本金，續(xù)當期的利息和費用約15萬元沒有收回，于是想等市場價回升后再賣。誰知第二年市場上焊管無人問津，價格一跌再跌，每噸跌至2000元左右，最后典當行因資金困難，只得忍痛變現(xiàn)，損失本金20多萬元

案例9：

武漢某典當行1999年對某公司典當一37（三）絕當物變現(xiàn)風險

指典當物品出現(xiàn)絕當后，絕當物品在處理過程中，再次進入市場流通的難易程度而帶來的風險。包括兩方面：市場價格原因和過戶手續(xù)原因。

●價格原因分析：

（1）“兩高一低”，即估價過高，折當率過高，出現(xiàn)絕當后，其變現(xiàn)率低。

分析：典當發(fā)放的當金較高，收取的利息費用較高，且容易和當戶達成協(xié)議，但隱含的市場風險較大。

（2）“兩低一高”，即估價過低，折當率過低，出現(xiàn)絕當后其變現(xiàn)率較高。

分析：典當發(fā)放的當金較低，收取的利息和費用較低，且容易挫傷當戶積極性，但隱含的市場風險較小。

（三）絕當物變現(xiàn)風險

指典當物品出38●手續(xù)原因分析：

（1）機動車絕當

當戶不配合，沒有原身份證件和當事人不到場，不能辦理過戶手續(xù)。

（2）房地產(chǎn)絕當過戶手續(xù)

當戶不配合，不能協(xié)議抵債、變賣或委托拍賣，收回現(xiàn)款，為買受人辦理過戶?！袷掷m(xù)原因分析：

（1）機動車絕當39

案例10：

絕當物處理糾紛

1998年某典當行收當了一批玉器，當價20萬元，經(jīng)客戶封存后放在倉庫。死當后，典當行雖沒及時進行處理，但曾拆封過。過了幾個月，客戶要求贖當，典當行也同意他贖當。因典當行拆封程序不合法，該客戶稱該批物品不是他的，被典當行掉包。該客戶將典當行作為被告，告到法院要求賠償69萬元。該案經(jīng)過四次審理，一、二審典當行都敗訴。經(jīng)過申訴，省高級人民法院行文至該市中級人民法院要求對該案重審。典當行仍然敗訴。期間，69萬元被法院執(zhí)行給客戶。最后，省高級人民法院自行審理，典當行勝訴。但執(zhí)行回來時，典當行依然有20多萬元沒有得到。關(guān)于該案的法理不用多講。該官司歷時三年，典當行苦惱至極，最終勝訴，也遭到損失。

案例10：

40案例11：

絕當后，當戶是否有權(quán)要求贖回當物？

2003年12月31日，某珠寶公司董事長李某將一批K金飾品典當給某典當公司，典當公司現(xiàn)場開具了當票，典當金額是40.5萬元，當期由2003年12月31日起至2004年1月31日止。按照約定，李某將K金飾品交典當公司保管，典當公司也給李某出具了收條，并向李某支付了約定數(shù)額的當金。

案例11：

絕當后，41

當期屆滿后，李某沒有按期贖當，也沒有在當期屆滿后的5日內(nèi)辦理續(xù)當手續(xù)。

2004年2月11日，李某寫下承諾書，承諾在2月20日前付清當期綜合費用。

2月29日，某典當公司收到李某所在珠寶公司開具的現(xiàn)金支票二張，金額均為37450元，支票注明用途為“還款”。

3月2日，某銀行以“存款不足”為由，將這兩張支票退回某典當公司（李某開具了空頭支票）。

當期屆滿后，李某沒有按期贖當，也沒有在當期屆滿后的5422004年3月3日某典當公司發(fā)送李某告知函（雙掛號回執(zhí)），該批當物絕當并將進人拍賣程序（但告知函并非李某本人簽收）；3月12日，李某書面承諾“同意先將以上K金飾品絕當，委托某拍賣公司進行拍賣，用拍賣成交款支付首飾借款本金、息費、違約金，本次拍賣傭金、公告費、鑒定費、場地租賃費等相關(guān)費用按有關(guān)規(guī)定從拍賣所得中扣除”。3月30日，李某提起訴訟，要求贖回當物。

據(jù)此，某人民法院于2004年10月25日判決：原告李某要求判令被告某典當公司允許其贖回估價為405，000元當物的訴訟請求不予支持。

原告李某不服一審判決，向某市第二中級人民法院提出上訴。李某在收到原審法院催交上訴費的通知后，未能在規(guī)定期限內(nèi)繳納上訴費。某市第二中級人民法院于2005年3月23日依法作出裁定：本案按上訴人李某自動撤回上訴處理。一審判決已經(jīng)發(fā)生法律效力。

2004年3月3日某典當公司發(fā)送李某告知函（雙掛號回43案例12：

典當行怠于處理絕當物引起的法律后果

2008年8月，某煤炭石油公司向典當行申請借款80萬

元，并以每噸200元價格將其約4000噸作質(zhì)押擔保。經(jīng)審查

認可后，典當行隨同煤炭石油公司到倉庫辦理了交接手續(xù)。

典當行按合同將80萬元錢支付給煤炭石油公司。同年11月，

煤炭供應(yīng)緊張，煤價上漲到280元/噸，剛好典當期限已到。

煤炭石油公司及時書面通知典當行要求典當行處理煤炭，清

償債務(wù)，并將多余款項返還給煤炭石油公司。而典當行認為

價格還會上漲而沒予理睬。一個月后，煤炭價格下跌至220

元/噸。煤炭石油公司一氣之下，將典當行告到法院，請求法院判令典當行賠償損失32萬元。

案例12：

典當行怠于處理絕當物引44（四）職業(yè)道德風險

指典當行工作人員違反典當行各項規(guī)章制度，個人道德品質(zhì)惡劣，利用職務(wù)之便，以犧牲典當行利益為代價來謀取個人私利，從而給典當行帶來各種損失的風險。

主要表現(xiàn)：內(nèi)外串通有意高估，超額發(fā)放當金；免除抵押、質(zhì)押條件，發(fā)放人情信用當款；在業(yè)務(wù)中搞地下交易，暗拿回扣、傭金，造成典當行利潤流失。

該風險存在于典當業(yè)務(wù)操作上的任一環(huán)節(jié)，但并非每一環(huán)節(jié)都會出現(xiàn)此種風險。（四）職業(yè)道德風險

指典當行45第四節(jié)典當操作風險防范如何防范操作風險：戰(zhàn)術(shù)上：制定具體防范措施戰(zhàn)略上：制定防范風險的策略第四節(jié)典當操作風險防范46一、防范風險的基本措施（6個）

（一）依法依規(guī)經(jīng)營，防范違法違規(guī)風險。

樹立法治觀念，提高法治認識，強化法律、法規(guī)學習，自覺規(guī)范經(jīng)營，做到知法、懂法、守法，有效規(guī)避法律政策風險。

（二）培養(yǎng)典當專業(yè)人才，防范收當風險。

●強化現(xiàn)有從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，特別是經(jīng)理人員及主要業(yè)務(wù)骨干的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，實行培訓(xùn)考核上崗制，努力提高典當專業(yè)人員鑒定水平和估價水平；

●大膽引進人才，大力吸收及典當業(yè)務(wù)相關(guān)的具有較強行業(yè)知識和專業(yè)知識的業(yè)務(wù)人才進入典當行，廣泛接納市場經(jīng)驗豐富和具有先進經(jīng)營理念的管理人才進入典當行，夯實抵御經(jīng)營風險的人才基礎(chǔ)。一、防范風險的基本措施（6個）

（一）依法依規(guī)經(jīng)營47（三）加強風險管理，防范貸款比例風險。

（估當、當價）加強風險教育，樹立風險觀念，強化風險意識，通過企業(yè)“責權(quán)利”的合理分配和內(nèi)部放款審批制度的相互制約，提高防范經(jīng)營風險的能力和水平。

（四）建立市場網(wǎng)絡(luò)、把握價格趨勢，防范絕當風險。

典當行要建立自己的各類“商品市場價格信息網(wǎng)”，包括新產(chǎn)品價格，二手市場價格，建立穩(wěn)定的多個的信息來源渠道，搞好市場信息的搜集、整理、匯總及反饋工作。

（三）加強風險管理，防范貸款比例風險。

（估當48●

把握一般當品的價格走向，摸清其市場價格彈性。

商品一：產(chǎn)品更新?lián)Q代快，市場價格波動幅度大，其價格走向是一條下降趨勢線，如電器產(chǎn)品（電視、VCD）、微機產(chǎn)品、電信產(chǎn)品（手機）等；

商品二：市場供需比較均衡，產(chǎn)品更新?lián)Q代較慢，相對價格影響不大，其價格走向走的是一條平穩(wěn)的水平線，如黃金、鉑金飾品、鉆石、名貴手表等；

商品三：根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平，市場供求狀況，是可以預(yù)測其市場價格趨勢的，如汽車、房產(chǎn)等。只有掌握了商品市場價格彈性一般規(guī)律，典當時才能“啞巴吃湯圓——心中有數(shù)”。

●把握一般當品的價格走向，摸清其49●因“物”制宜，具體問題具體分析，具體當物具體對待

掌握了當物的市場價格信息，尤其是二手市場價格行情，在當物的估價和折當上，靈活運用：

對價格彈性較小的當物，在估當和折當時不妨高一點；對價格彈性較大的當物，估當、折當時不妨低一點；對有些無法確定未來價格走勢的當品，隨著當戶的不斷展期，在押時間過長，其市場價格會因某些不可確定因素突然發(fā)生變化，從而可能給絕當后的物品變現(xiàn)帶來困難。唯一的辦法是一旦絕當，立即處理?！袷柰ń^當物品二次流通渠道，廣交朋友、廣辟途徑，及較大型舊貨市場、專業(yè)商品交易市場等單位建立長期合作關(guān)系，徹底解決典當?shù)淖詈笠坏酪彩亲钪匾囊坏拦ば颉^當物的市場變現(xiàn)，從根本上解除后顧之憂。

●因“物”制宜，具體問題具體分析，具體當物具體對50（五）采取多種預(yù)防措施，防范絕當物產(chǎn)權(quán)過戶風險

1、辦委托公證為了順利過戶

機動車：委托公證，辦理過戶

房地產(chǎn)：委托公證辦理出售、收款、解除抵押，交易過戶手續(xù)

2、預(yù)簽不可撤銷委托拍賣合同

3、預(yù)簽抵債協(xié)議

4、預(yù)簽買賣合同（附委托公證）

5、用典當行關(guān)聯(lián)公司控制借款公司的股份，簽訂股份回購協(xié)議（五）采取多種預(yù)防措施，防范絕當物產(chǎn)權(quán)過戶風險

51（六）建立健全現(xiàn)代企業(yè)機制，完善內(nèi)控制度，防范職業(yè)道德風險建立適合典當企業(yè)的約束機制和激勵機制，努力在傳統(tǒng)的典當業(yè)確定現(xiàn)代企業(yè)管理制度和運行模式；運用現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營理念，酬薪制度、股權(quán)制度、增加企業(yè)凝聚力，調(diào)動員工積極性；完善內(nèi)控制度，落實崗位責任制，用制度管人，建立相互制約、相互監(jiān)督、相互合作的內(nèi)部制衡制度。典當操作規(guī)程與風險防范課件52二、防范風險的基本策略（5個）

1、風險回避指考慮到風險的存在而主動放棄或拒絕承擔該風險，屬一種事前控制。風險回避是一種保守的風險控制辦法，不承擔風險當然就不可能蒙受風險損失。風險和收益成正比，回避風險也就是放棄了獲得收益的機會。所以在權(quán)衡收益和風險之后，對于極不安全或者收益不足以反映風險水平的風險應(yīng)采取回避態(tài)度。例如明知客戶信譽低，獲利來源不穩(wěn)定，即使利率很高，也不宜向其發(fā)放貸款，因為巨大的市場風險很有可能導(dǎo)致血本無歸。二、防范風險的基本策略（5個）532、風險抑制

指承擔風險之后，采取種種積極措施以減少風險發(fā)生的可能性和破壞程度。

●積極的風險控制：在風險實際發(fā)生之前消滅或減少風險來源。例如典當行對大額客戶發(fā)放貸款后，應(yīng)定期對借款人的財務(wù)、經(jīng)營狀況進行跟蹤監(jiān)測，幫助其及時找出存在問題，及時解決，從根本上減少風險發(fā)生可能性；

●消極的風險抑制：即通過事先充分準備，即使風險一旦發(fā)生，其造成的風險損失也極小。2、風險抑制54

3、風險分散指通過承擔各種性質(zhì)不同的風險，利用他們之間的相關(guān)程度取得最優(yōu)的風險組合，使這些風險加總得出的總體風險水平最低。風險分散是典當行防范和控制風險的一種重要策略，典當貸款的風險分散措施主要有三種：

第一，貸款客戶分散化。這里包含兩層含義：☆借給更多的客戶

貸款總額一定的情況下，盡量把貸款給更多的借款客戶，如果在貸款總額一定的情況下，貸款客戶越少，貸款風險就越大。

3、風險分散55

例如：貸款總額為100萬元，且只貸給一個客戶，若該客戶信用風險為0.1的概率,則這個概率就是典當行貸款損失的概率。

若貸款給兩個客戶,第二個客戶的概率風險為0.3，它超過第一個客戶的風險。根據(jù)概率論的定理,兩個隨機事件同時發(fā)生風險的概率等于這兩個事件各自概率的乘積。由此,我們可以求出典當行全部貸款發(fā)生風險的概率為：0.1×0.3=0.03?？梢?貸款給兩人發(fā)生的風險要比貸款給一個客戶的風險低了許多。如果將此筆資金貸給更多的客戶,則典當行全部貸款資產(chǎn)的風險還要低。例如：56

☆客戶之間的借款額度分布均勻

避免將貸款過多地集中在少數(shù)客戶身上。如果貸款過分集中于少數(shù)客戶,就會使典當行的全部貸款風險水平可能因少數(shù)客戶發(fā)生違約風險而大大提高，從而給典當行貸款資產(chǎn)帶來威脅。因此,典當行一般都控制大額貸款的發(fā)放,增加小額貸款在貸款總額中比重,這樣就可以使典當行在貸款客戶不至于減少的情況下進一步降低風險。

典當操作規(guī)程與風險防范課件57第二，當物品種分布多樣化。

☆行業(yè)結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)多樣化。

貸款要分散在各種不同的典當物品和不同行業(yè)上，而不要將貸款資產(chǎn)局限于某一兩種行業(yè)或當品上，避免某一行業(yè)受市場疲軟影響而給典當資金帶來風險損失。因為眾多的行業(yè)同時出現(xiàn)市場梗阻的概率很小,而單一行業(yè)受市場影響而疲軟的可能性要大得多。

☆行業(yè)和品種須有較強的獨立性。

這些典當物品和典當貸款所支持的行業(yè)之間必須具有很強的獨立性,如果相關(guān)度高,這些當品和行業(yè)往往會在市場風險面前具有相同的命運，市場稍有波動就會產(chǎn)生連鎖反映。典當操作規(guī)程與風險防范課件58第三，貸款發(fā)放主體的多元化。

☆

學習“銀團貸款”辦法。

即由一家或幾家典當行牽頭，多家典當行聯(lián)合，按商定的期限和條件，向特定借款客戶提供大額貸款安排。由于貸款是分家提供，實行“風險共擔，利益均沾”，則風險也就同時分散。

☆

減少失誤。

貸款項目是由多家典當行共同考察、評估和決策的,這樣集各家所長,大大提高了評估和論證的科學性、民主性和精確性，在某種意義上也減少了因單個典行評估失誤而造成的風險。

第三，貸款發(fā)放主體的多元化。

☆學習“銀團貸59

4、風險轉(zhuǎn)移

即在風險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的危險轉(zhuǎn)移給其他人承擔?！?/p>

投保：通過預(yù)測有的典當業(yè)務(wù)可能會有風險，事先可將“質(zhì)押物”和“抵押品”進行投保，甚至和保險機構(gòu)協(xié)商開辦某類放款風險保險，一旦出現(xiàn)風險，可由保險公司理賠。

☆

置換擔保物：針對有的大額貸款客戶因多次續(xù)當延期造成當期過長，在押物價值隨市場行情變化明顯降低，要求客戶增加或更換質(zhì)押物或抵押物。

☆

資產(chǎn)保全：預(yù)測收回本息非常困難，擔保物有風險，這時可以通過法律手段對當戶的其他優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)采取訴訟保全措施。

☆

預(yù)留買家：將質(zhì)押物、抵押物預(yù)先及認為有收藏價值的買家簽訂收購合同，這樣，通過轉(zhuǎn)移風險，保證典當資金安全。

605、風險補償

屬于一種事后控制，也是一種被動控制。指典當行在正常經(jīng)營年份，提存足夠多的風險基金或貸款呆帳準備金，用以彌補風險造成的損失，又稱為“風險自留”。

☆風險自擔：以典當行自身的財力直接將風險損失攤?cè)虢?jīng)營成本，彌補一些對經(jīng)營活動影響不大且規(guī)模較小的風險損失。

☆風險自保：對那些損失較大，無法直接攤?cè)氤杀镜?，主要用每年從盈利中提取專項準備金（貸款呆賬準備金）沖銷。

風險自留并沒有減輕典當業(yè)務(wù)風險，只是增強了抵御風險的能力，使風險不致于影響典當行的經(jīng)營信譽和形象。5、風險補償61

湖北楚華典當研究所

●刊物信息：

《中國典當》刊物

《典當縱橫》電子刊

●書籍信息：

《現(xiàn)代典當經(jīng)營管理》（湖北人民出版社）

《典當經(jīng)營案例》（武漢出版社）

《典當論文選》—紀念中國大陸典當業(yè)復(fù)出20周年論文集

湖北楚華典當研究所

●刊物信息：

62電子郵件：

wjt1212@

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地址：武漢市武昌區(qū)丁字橋路55號

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wj63祝各位：

學習好！

生活好！

心情好！

再見祝各位：

學習好！

64ThankYou世界觸手可及攜手共進，齊創(chuàng)精品工程ThankYou世界觸手可及攜手共進，齊創(chuàng)精品工程65典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風險防范典當操作規(guī)程與風66第一節(jié)典當業(yè)務(wù)操作流程圖一、典當操作流程概念：

指典當作業(yè)的先后順序及其具體過程。

狹義典當——

主要是指某筆業(yè)務(wù)一個具體的典當過程，即從當戶將當物交給典當行起，到得到所需要的當金為止。這一具體的典當過程準確地應(yīng)稱為“收當”。典當操作規(guī)程與風險防范課件67廣義典當——

不僅包括收當過程，而且還包括續(xù)當、贖當、絕當?shù)拳h(huán)節(jié)內(nèi)容。

廣義典當——

不僅包括收當過程，而且還包括續(xù)當68典當業(yè)務(wù)操作流程圖典當業(yè)務(wù)操作流程圖69二、典當四階段：

收當●續(xù)當●贖當●絕當

由于收當、續(xù)當、贖當、絕當四部分在整個典當過程中是按時間先后順序分別獨立地存在于不同的時間階段，因此我們把典當業(yè)務(wù)的操作劃分為“典當四階段”。

二、典當四階段：

收當●70第二節(jié)典當各程序及相關(guān)規(guī)定（一）交當概念：當戶執(zhí)合法有效證件及當物所有權(quán)證明將當物交付給典當行營業(yè)員的行為。操作人：估價員（評估員）相關(guān)規(guī)定：

1、接受當物應(yīng)小心謹慎，避免磕碰、摔落。

2、對貴重物品應(yīng)戴上手套。

典當操作規(guī)程與風險防范課件71（二）驗當

■

概念：

由典當行營業(yè)員查驗當戶及當物有關(guān)情況的行為。

■

操作人：估價員（舊稱首柜、“朝奉”。）

■

相關(guān)規(guī)定：

《典當管理辦法》第六章第35條規(guī)定：個人出當?shù)膽?yīng)出具本人有效身份證件；單位出當?shù)膽?yīng)出具單位證明和經(jīng)辦人有效身份證件；委托典當?shù)?，被委托人?yīng)當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件。

（二）驗當

■概念：

由典721、查驗當戶

（1）身份證件：

●是否為有效身份證件（種類及期限）。

●是否真實，人與證是否相符、一致。

●工商營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證是否真實，是否超期。

（2）民事行為能力：

●完全民事行為能力

●限制民事行為能力

●無民事行為能力1、查驗當戶

（1）身份證件：

●是否為73

2、查驗當物

1）是否屬于禁當物品

《辦法》第四章第27條規(guī)定不得收當?shù)陌祟愗斘铮?/p>

（1）依法被查封、扣押或者已經(jīng)被采取其他保全措施的財產(chǎn)；（2）臟物和來源不明的物品；（3）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；（4）管制刀具、槍支彈藥、軍警標志、制式服裝和器械；（5）國家機關(guān)公文、印章及其管理的財物；（6）國家機關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；（7）當戶沒有所有權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財產(chǎn)；（8）法律、法規(guī)禁止流通的自然資源或其他財物。2、查驗當物74

來源是否合法：一要核查當物原始發(fā)票；二要通過觀察、交談、了解、判斷。

年齡－－住址－－數(shù)額－－數(shù)量

2）權(quán)屬真?zhèn)问欠窈戏〒碛兴袡?quán)或處分權(quán)

●他人財產(chǎn)（借來的和租來的）

●共有財產(chǎn)（夫妻雙方）

●有爭議財產(chǎn)（繼承的和轉(zhuǎn)讓的）3）真假優(yōu)劣。

查驗當物的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色、性狀等。防止以假冒真、以劣充好。特別當物還須到相關(guān)登記部門去查詢登記。來源是否合法：75

（三）估當概念：典當行營業(yè)員根據(jù)商品市場行情，對當物現(xiàn)行價格進行評估的行為。操作人：評估員相關(guān)規(guī)定：

1、評估當物要科學合理，當物大多是二次進入流通領(lǐng)域，故價值都遠低于一次進入流通時價格（文物除外）。因而估價要考慮其使用年限及折舊損耗，重點參考二手市場價格。

2、嚴禁惡意壓低估價和故意及客戶串通抬高估價。前者有失公平原則，喪失典當行誠信聲譽；后者反映員工思想品德敗壞，損害典當行利益。（三）估當76

（四）折當概念：典當行營業(yè)員根據(jù)估當結(jié)果和當戶協(xié)商，按一定比例折扣確定典當金額的行為。操作人：估價員相關(guān)規(guī)定：

1、應(yīng)按合理的浮動幅度確定折扣比例。原人行管理辦法規(guī)定按估價的50%—90%確定當價；商務(wù)部、公安部新出臺的辦法對此未作明確規(guī)定，實際過程中一般按估價的50%—70%報價（個別例外）。

2、折當比例的高低，應(yīng)充分考慮當物的二次流通性和變現(xiàn)性。

3、當金的確定要充分體現(xiàn)和當戶的“協(xié)商原則”?！掇k法》第六章第36條規(guī)定：“當物的估價金額及當金數(shù)額應(yīng)當由雙方協(xié)商確定?！?/p>

4、當金的最終確定應(yīng)符合公司內(nèi)部規(guī)定的評估員的放款權(quán)限，超越權(quán)限應(yīng)上報審批。（四）折當77（五）寫當概念：填寫當票的簡稱，即根據(jù)及當戶協(xié)商確定當金數(shù)額以及明確當期、費率等事項后，由營業(yè)員填寫當票，簽訂借貸契約的行為。操作人：估價員相關(guān)規(guī)定：

1、當票上各要素要如實填寫齊全，不得遺漏，尤其對當物的瑕疵要注明清楚。

2、綜合費率不得突破《辦法》規(guī)定的最高上限，可以預(yù)扣，利息到期支付不得預(yù)扣，實付典當金額要計算準確。

3、當票一式四聯(lián)，字跡要清楚，數(shù)字書寫要規(guī)范，不得隨意涂改。

4、當戶須在當票上親筆簽名，當行須加蓋業(yè)務(wù)專用章或公章。

5、如當票上已注明的條款不能真實地、全面地反映雙方意愿，可重新簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議或合同的簽訂人仍然是當物的所有權(quán)人或代理人（代理人須持有所有權(quán)人的委托書）。（五）寫當78（六）管當概念：又叫“存當”，典當行營業(yè)員憑當票保管聯(lián)收妥當物，當面封包（袋），將當物存放到庫房進行保管的行為。操作人：保管員（舊稱“管樓”、“管包”、“管飾”）相關(guān)規(guī)定：

1、封包前將當票及當物核對、看“票”、“物”是否相符。

2、封包時，要與當戶當面清點，包裝、封存，封口處讓當戶簽字。

3、封包后，保管須在當票上簽字，同時在封包上應(yīng)貼牢當據(jù)編號。

4、封包入庫前，保管員應(yīng)根據(jù)當票“保管聯(lián)”在“庫存當品登記簿”上登記入庫；同時按照《辦法》有關(guān)治安管理的規(guī)定，在典當物品登記表上對當戶姓名、單位、居民身份證號碼及當物名稱、數(shù)量、規(guī)格等逐項登記。

5、入庫后的當物封包、封袋要求按品種類別，先后順序存列、擺放整齊。（六）管當79

（七）當出概念：舊時行業(yè)術(shù)語，即發(fā)放當金，簡稱“放當”，指典當行營業(yè)員根據(jù)當票實付金額向當戶支付當金的行為。操作人：出納員（舊稱“管錢”）相關(guān)規(guī)定：

1、必須憑當票的“出納聯(lián)”如實支付當金，堅持見票付款、先記帳后付款的原則。

2、付款前必須仔細審核當票要素是否齊全，實付金額是否準確，是否有保管員終審人或經(jīng)理簽字。（七）當出80（八）續(xù)當概念：又稱展期、延期，指當戶典當期限屆滿時，不能償還本金，經(jīng)雙方同意仍以原當物繼續(xù)典當，續(xù)簽當票和合同的行為。續(xù)當標志著典當雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的延續(xù)。操作人：評估員、保管員、出納員相關(guān)規(guī)定：

1、當戶由于資金等原因到期不能贖當?shù)?，可以續(xù)當。

2、續(xù)當應(yīng)于典當期內(nèi)或期滿后5日內(nèi)辦理。

3、當戶續(xù)當須持有居民身份證和原當票。

4、辦理續(xù)當時，評估員應(yīng)審核原當票及當戶身份證，填寫續(xù)當憑證，一次續(xù)期最長不得超過6個月。

5、保管員應(yīng)根據(jù)續(xù)當憑證“保管聯(lián)”對續(xù)期當物在“庫存當品登記簿”上予以登記。

6、出納員復(fù)核續(xù)當憑證后，及客戶結(jié)清前期利息和本息綜合費用。（八）續(xù)當81

（九）贖當概念：當戶按期償還當金本息，贖取當物的行為。操作人：評估員、保管員、出納員相關(guān)規(guī)定：

1、當戶贖當須持當票和居民身份證辦理，評估員應(yīng)審核贖取人身份證明及所持當票真?zhèn)巍?/p>

2、出納員收取本金利息，確認結(jié)清后，開據(jù)一式三聯(lián)“收款單”。

3、保管員見出納“收款單”保管聯(lián)后，方能按當據(jù)編號入庫取物。

4、保管員對當物出庫必須登記銷號，并將當物及當票核對無誤后交當戶當面拆封，清點核收。

5、贖當時，應(yīng)結(jié)清有關(guān)利息、費用；逾期贖當?shù)?，按逾期天?shù)補交當金利息和有關(guān)費用（含罰息）。（九）贖當82

（十）絕當概念：俗稱“死當”，典當期限屆滿5日后，當戶既不贖當也不續(xù)當?shù)男袨?。操作人：保管員相關(guān)規(guī)定：

1、對大宗當物或折當率較低的當物，當期屆滿，先要發(fā)函或電話通知當戶。

2、保管員每月應(yīng)根據(jù)“庫存當品登記簿”清理逾期當物，列出絕當物清單。

3、絕當物清單包括絕當物品名、種類、數(shù)量、原當金額，擬處理價格等應(yīng)由經(jīng)理召集評估、保管等商議，最后須提交有權(quán)人或經(jīng)理簽字審批。

4、保管員根據(jù)審批意見，填寫出庫單，將絕當物出庫，并在“庫存當品登記簿”上登記銷號，同時應(yīng)建立“絕當品專用臺帳”，用以逐一記載絕當品的增加或減少。

5、大額絕當品按規(guī)定委托拍賣，小額絕當品按審批標價列于門市柜臺自行銷售變賣。（十）絕當83第三節(jié)典當業(yè)務(wù)操作風險風險的概念什么是風險經(jīng)濟學意義上的風險，通常是指某種不利于事件發(fā)生的可能性，也就是發(fā)生損失的可能性。典當行的業(yè)務(wù)風險是指典當行在經(jīng)營管理過程中，由于決策失誤、客觀情況變化或其他原因，使典當資產(chǎn)收入、信譽遭受損失的可能性。風險管理的概念是指通過識別風險、衡量風險、分析風險，并在此基礎(chǔ)上有效地控制風險，用經(jīng)濟合理的方法來綜合處理風險，以實現(xiàn)最大安全保障的管理方法。典當操作規(guī)程與風險防范課件84典當?shù)膬纱箫L險一是宏觀風險:主要指典當發(fā)展的環(huán)境風險二是微觀風險:主要指典當操作的風險典當?shù)膬纱箫L險一是宏觀風險:主要指典當發(fā)展的環(huán)境風險85

（一）違法違規(guī)經(jīng)營風險

指典當行工作人員不遵守相關(guān)法律、法規(guī)，違反政策規(guī)定操作，使典當行蒙受法律法規(guī)的懲治帶來的風險。

●非法高息集資，變相吸收存款；

●高利盤剝當戶、用暴力手段強迫當戶贖當；

●收當國家禁止典當?shù)奈锲罚òE物）。

這些都會引發(fā)法律法規(guī)處罰和制裁，給企業(yè)造成經(jīng)營風險。

（一）違法違規(guī)經(jīng)營風險

指典當行86

分析：該風險在操作程序上，主要表現(xiàn)在交當和驗當兩個環(huán)節(jié)。

如果當戶所交當物是《辦法》明文禁止的，或者明知當物有贓物嫌疑，為貪圖暴利鋌而走險，甚至和犯罪分子勾結(jié)惡意收贓、銷贓，這些違法違規(guī)操作，輕者經(jīng)濟處罰，重者吊銷典當經(jīng)營許可證，勒令關(guān)門，甚至個人還要承擔刑事法律責任。

分析：該風險在操作程序上，主要表現(xiàn)在交當和驗87

案例1：

浙江省泰順縣三魁利民典當商行，打著典當招牌，自1990年到2004年10年間非法吸收存款1.217億元，涉及存款人3000余戶，共6000余筆。泰順縣人民檢查院依法以“非法吸收公眾存款罪”對涉嫌此案的5名犯罪嫌疑人提起公訴。至今仍有部分存款無法兌現(xiàn)。

湖南省株洲市原商業(yè)銀行副行長黃石山伙同他人開辦擔保公司和典當行，非法吸儲7.76億元，2004年8月案發(fā)后潛逃國外被抓回，其非法吸收公眾存款，至今仍有1.5億不能兌付，嚴重破壞當?shù)亟鹑谥刃颍绊懙胤缴鐣€(wěn)定。

案例1：

浙江省泰順縣三魁利民典當商行，打著88（二）收當風險

指典當行從業(yè)人員因缺乏專業(yè)技能培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，鑒定評估水平較低，造成收當環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴，病從口入，給典當行帶來直接經(jīng)濟損失的風險。

該風險在操作程序上主要表現(xiàn)在“驗當”環(huán)節(jié)，它包括三種情況：

1、收假：

即當戶以假冒真，拿來假貨典當。

●假鉆石、假畫、假黃金、假項鏈等這是假貨之類；

●假房地證、假車牌（套牌）、假身份證、假結(jié)婚證等假手續(xù)。以假當真，都是騙當和詐當。因而在收當金銀飾品，文物藝術(shù)品時，一定要請專家“把脈”，一旦自己不小心“走眼”，就會造成不可挽回的損失。（二）收當風險89案例2：

天津市某典當行2000年曾收當鉆石一枚，重2克拉，估價約20多萬，當戶是一外地人，說是到天津出差提貨，急需資金，因時間緊急，只有將隨身鉆石當?shù)?，并出具居民身份證和一份北京市珠寶鑒定中心的檢驗證書，典當行工作人員通過證書上的電話咨詢北京檢驗單位，答復(fù)確實檢驗過這樣一顆鉆石并出具了鑒定書，因當戶急用錢，加上自己鑒定也認為是真鉆，典當行于是按5折付給當戶10萬元當金。一個月期滿后不見當戶來贖，預(yù)留的手機電話也停機，頓起疑心，拿到專業(yè)機構(gòu)一檢測，“確診”為假鉆，是一種合成炭化硅石，又名莫桑石，它及真鉆石的性能指標十分接近，連專門檢測鉆石的熱導(dǎo)儀都無法區(qū)分，但其價值只有鉆石的十分之一。案例2：90案例3：從2005年10月6日起到同年12月27日止，江蘇好多典當行被兩個女騙子用假鉑金項鏈騙當?shù)贸选Ｅ_子李靜，濱?？h人，于2005年10月6日在連云港某典當行騙當?shù)贸?，后竄至鎮(zhèn)江金山典當行騙當被識破，由于沒有騙成，公安部門沒有拘押審查。女騙子李想芝，持兩個身份證，從去年10月份起至12月，從徐州—南京—揚州—江都—鎮(zhèn)江—常州作案11起，12月27日被常州東方典當行識破，被公安部門關(guān)押，以上兩個女騙子用14條假鉑金鏈到13家典當行行騙，11家被騙。據(jù)上海同行反映，2004年上海也有多家典當行被假鉑金飾品所騙，都不同程度的蒙受到損失。另據(jù)天津同行反映2005年二季度在假鉑金詐騙案中就有6家典當行被騙，被騙29筆，實際損失36萬元。

案例3：91案例4：

５月12日，北京某典當行在未認真查驗相關(guān)證件和未遵照“典當個人物品客戶必須親自到場”的情況下，在當事人毫不知情的狀況下，將李女士的本田轎車收當。當轎車成為“絕當”后，典當行將其拍賣，在李女士及典當行交涉未果后，典當行為該車辦理了過戶手續(xù)，致使該車無法追回，給李女士造成了巨大的財產(chǎn)損失。因此，2004年，李女士將北京某典當行告到了法院，請求法院判處典當行賠付相關(guān)損失。

由于當時的典當人持有從李女士處騙來的車輛相關(guān)手續(xù)以及李女士身份證(事后證明身份證系假冒),李女士則認為典當行存在侵權(quán)行為，沒有按照法律規(guī)定認證、辨證，核對原件，典當行完全有條件、有能力來辨別身份證的真?zhèn)?。案?：

５月12日，北京某典當行在未認真查驗相關(guān)證件和未遵92在法庭上，典當行代理律師史力紅認為，典當行在操作過程中完全按照《典當管理辦法》的要求，由于當時的典當人持有從李女士處騙來的車輛相關(guān)手續(xù)以及李女士身份證（事后證明身份證系假冒），典當行沒有過錯，如果追究，應(yīng)按照先刑后民原則起訴兩嫌疑詐騙人。在法庭上，典當行代理律師史力紅認為，典當行在操作過程中完全按93案例5：

偽造房產(chǎn)證件騙當事情敗露進班房

2005年12月中旬，趙某想用建筑面積231.68平方米的商用房做抵押借款，借款金額為110萬元。典當行到上述房屋座落地點及抵押人趙某進行了面談并對此房屋進行了實地考察和評估，趙為典當行提供了《房屋所有權(quán)證》、身份證、戶口本、離婚證等，并說該房已租賃給他的朋友“微笑堂食府”，所以典當行要求提供趙和承租人的《租賃協(xié)議》以及微笑堂食府必須承諾如趙不能如約歸還其借款，應(yīng)以其租金代趙某歸還借款或無條件搬出此經(jīng)營地點，趙也表示同意。

雙方約定12月19日趙與典當行工作人員一同到房管局辦理上述房屋的抵押登記及《他項權(quán)證》手續(xù)。2月19日趙和典當行的工作人員如約來到區(qū)房管局，并且在房管局的交易大廳簽訂了《房地產(chǎn)抵押合同》和《房地產(chǎn)借款合同》，此時趙說他急等用錢，如果按正常的程序在房管局辦理手續(xù)時間太長，他的朋友就在該房管局抵押科當科長，也可以直接讓科長為其辦手續(xù)。于是趙打電話叫來一個自稱科長的人，“科長”在查驗了雙方的抵押手續(xù)后說沒有問題會盡快為他們辦理抵押登記和《他項權(quán)證》，爭取2至3天取證。

案例5：

偽造房產(chǎn)證件騙當事情敗露進班房9412月22日趙通知說手續(xù)已辦好，于是雙方約定當日下午2：00到房管局共同取證（房屋所有權(quán)證和他項權(quán)證）然后共同到公證處辦理公證手續(xù)，待公證手續(xù)辦理后典當行向其放款。

下午2：20典當行的工作人員在去房管局的路上接到趙某電話說，他已經(jīng)到了房管局并且已找科長將證件取出，請典當行工作人員不必去房管局了，由他帶著取出的證件雙方直接去公證處辦理公證手續(xù)。

下午2：30雙方到達市公證處辦理了公證手續(xù)，公證處出具了受理通知書。在公證處，趙為典當行提供了“微笑堂食府”法人李某親筆簽名的承諾書、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人身份證復(fù)印件及趙和“微笑堂食府”法人李某的租賃協(xié)議。此時趙要求放款，并且寫好了收款的收條，并為典當行提供了銀行卡卡號，要求將一部分款存入卡中，另一部分倒為存折。

在給付當金之前典當行工作人員要求再看一下抵押物，讓趙到抵押的房屋處去等候，典當行工作人員答應(yīng)隨后就到，但他對趙某取來的證件不太放心，借此之機拿著趙交來的證件到房管局進行驗證，被房管局的工作人員告知所有證件均系偽造（房屋所有權(quán)證、他項權(quán)證），證件被房管局扣押，同時房管局出具了證明。在這種情況下典當行及時向公安機關(guān)經(jīng)偵隊報案。12月22日趙通知說手續(xù)已辦好，于是雙方約定當日下午952、收錯

即當戶交當?shù)漠斘镫m是真貨，但由于其品相、質(zhì)地、性能等大打折扣，其現(xiàn)實價值及原價相距甚遠，而典當估價人員因誤信其原價值之高而收錯,導(dǎo)致“物無所值”。

2、收錯

即當戶交當?shù)漠斘镫m是真貨96案例6：?？谑心车洚斝性?jīng)收當一輛華信牌豪華旅游大客車，27座，高靠背椅、帶閉路電視，該車1996年由沈陽飛機制造廠出產(chǎn)，配置德國進口發(fā)電機，氣壓裝置，當時發(fā)票購置價為96萬，各種手續(xù)辦理共花費近120萬元，行駛里程15萬公里，典當行根據(jù)客戶要求，按40％折當率，貸款48萬元，到期后客戶無力償還，形成絕當。典當行想了很多辦法，希望按當價處理，但由于市場無人問津，一直無法變現(xiàn)。原因是典當行過高估計該車價值，因該車市場上早已停產(chǎn)，如果壞了沒有零配件修理，需到沈陽原廠家請師傅維修，極不方便。更重要的是當時新款豪華旅游客車如“金龍”、“捷龍”等新車價格也只有70—100萬元，且售后服務(wù)十分方便。相比起來，這種過時的旅游車已沒有市場。案例6：97案例7：

“滿天星”牌的勞力士手表價格昂貴，市場價格一般在20-30萬元。香港、臺灣地區(qū)市場上出現(xiàn)了一些仿冒品，被人們稱作“港殼滿天星”，價格僅在2萬元左右。

山東某典當行了解到長江拍賣公司專拍名表，便將10塊“絕當”名表資料送來參加競拍。專家組從10塊名表的照片上發(fā)覺，其中6塊“滿天星”勞力士外觀粗糙，很像“港殼滿天星”，拒絕拍賣。

案例7：

“滿天星”牌的勞力士手表價格昂貴，98典當行得知情況后大吃一驚：“我們每只表是花了30萬元人民幣收來的