商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件

第五章

商業(yè)銀行第五章

商業(yè)銀行1第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

工行建行中行市值全球銀行排行前三據(jù)德國(guó)《法蘭克福匯報(bào)》日前報(bào)道，金融危機(jī)嚴(yán)重打亂了世界大銀行的市值排名，花旗銀行、美國(guó)銀行和瑞士銀行等從前占據(jù)主導(dǎo)地位的銀行排名紛紛下滑，而中國(guó)銀行業(yè)的領(lǐng)頭羊則進(jìn)一步提升了它們的榜上位置。在全球銀行市值排行榜上，前１０名銀行依次是：中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、英國(guó)匯豐銀行、美國(guó)摩根大通銀行、美國(guó)富國(guó)銀行、西班牙國(guó)際銀行、日本三菱銀行、美國(guó)高盛公司、中國(guó)交通銀行。第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能工行建行中行市值2一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

（一）銀行的起源“銀行”一詞來(lái)源于意大利語(yǔ)“BANCA”，意思是貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)的板凳。商業(yè)銀行是由最初的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)，逐漸演變發(fā)展為現(xiàn)代銀行業(yè)的。其產(chǎn)生大致是沿循了以下軌跡：

一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展3信用創(chuàng)造功能——現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)務(wù)——收取手續(xù)費(fèi)貨幣保管業(yè)務(wù)——收取保管費(fèi)貨幣支付業(yè)務(wù)——銀行支票產(chǎn)生貨幣匯兌業(yè)務(wù)——銀行匯票產(chǎn)生貨幣貸放業(yè)務(wù)——收取高額利息信用創(chuàng)造功能——現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)務(wù)——收取手續(xù)費(fèi)貨4（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行

于1587年在意大利建立

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生——英格蘭銀行

于1694年在英國(guó)成立我國(guó)的銀行出現(xiàn)較晚——中國(guó)通商銀行于1897年在上海成立（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行5現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生模式：

1.由舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行。2.根據(jù)資本主義原則組織起來(lái)的新的股份制銀行。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生模式：1.由舊的高利貸性質(zhì)的早期銀6商業(yè)銀行——是以追求最大限度利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣資金為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，為客戶提供多功能服務(wù)的金融企業(yè)。

二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)7性質(zhì)

商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。

性質(zhì)商業(yè)銀行是企業(yè)。8

三、商業(yè)銀行的職能

(一)1.概念：信用中介是指商業(yè)銀行在借貸活動(dòng)中充當(dāng)中間媒介。信用中介職能是商業(yè)銀行最基本的職能。2.作用：（1）積累資金，繼短為長(zhǎng)（2）化消費(fèi)為投資（3）優(yōu)化資源配置信用中介三、商業(yè)銀行的職能信用中介9

(二)1.概念：支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.作用：（1）最大限度地節(jié)約現(xiàn)金的使用、降低流通費(fèi)用；（2）加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金效益。支付中介(二)支付中介10(三)

1.概念：指在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，商業(yè)銀行利用其所吸收的存款發(fā)放貸款時(shí)，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款賬戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。

信用創(chuàng)造(三)信用創(chuàng)造112.重要意義：（1）促進(jìn)閑置資源的利用和開發(fā)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。（2）便于中央銀行控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。2.重要意義：12商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程

例：A銀行獲得10000元存款，法定存款準(zhǔn)備率為20％

其中，△D代表包括原始存款在內(nèi)的經(jīng)過(guò)派生的存款總額，△R代表初始存款準(zhǔn)備，rd法定存款準(zhǔn)備率

商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程例：A銀行獲得10000元存款，法定13中央銀行商業(yè)銀行社會(huì)公眾預(yù)算赤字外匯市場(chǎng)公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款法定準(zhǔn)備金率超額準(zhǔn)備金率現(xiàn)金與活期存款比率定期存款與活期存款比率基礎(chǔ)貨幣貨幣乘數(shù)貨幣供給×=中央銀行商業(yè)銀行社會(huì)公眾預(yù)算赤字外匯市場(chǎng)公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款141993-2002年中國(guó)貨幣形式結(jié)構(gòu)圖

單位：億元1993-2002年中國(guó)貨幣形式結(jié)構(gòu)圖

單位：億元15

(四)

1.概念：指商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位及其在業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具進(jìn)行加工提煉，為客戶提供的其他服務(wù)。

金融服務(wù)(四)金融服務(wù)16

2.作用：（1）商業(yè)銀行擴(kuò)大了與社會(huì)各界的聯(lián)系和服務(wù)市場(chǎng)的份額；（2）銀行可以取得服務(wù)費(fèi)用收入，同時(shí)還加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價(jià)值，促進(jìn)了信息技術(shù)的發(fā)展。2.作用：17第二節(jié)商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造

一、原始存款與派生存款（一）商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的基本概念1、原始存款：就是以現(xiàn)金存入的存款，以中央銀行付款的支票存入，視同現(xiàn)金。原始存款的根本來(lái)源是中央銀行創(chuàng)造和提供的基礎(chǔ)貨幣。2、派生存款：派生存款是指商業(yè)銀行用轉(zhuǎn)賬方式來(lái)發(fā)放貸款或進(jìn)行其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)時(shí)所創(chuàng)造出來(lái)的存款。

第二節(jié)商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造一、原始存款與派生存款18

（二）商業(yè)信用創(chuàng)造的兩個(gè)前提條件1．部分準(zhǔn)備金制度，又稱法定存款準(zhǔn)備金制度。對(duì)于一定數(shù)量的存款來(lái)說(shuō)，準(zhǔn)備比例越大，銀行可用于貸款的資金就越少；準(zhǔn)備比例越小，銀行可用于貸款的資金就越多。2．轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度，又稱非現(xiàn)金結(jié)算制度。如果不存在非現(xiàn)金結(jié)算，銀行不能用轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款，一切貸款都必須付現(xiàn)，也就沒(méi)有派生存款。（二）商業(yè)信用創(chuàng)造的兩個(gè)前提條件19

二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程商業(yè)銀行信用創(chuàng)造主要取決于兩大因素:一是原始存款數(shù)量的大小;二是法定存款準(zhǔn)備金率的高低。△D=△R×1/rd式中:△D——存款貨幣的最大擴(kuò)張量;△R——增加的原始存款數(shù)量;rd——法定存款準(zhǔn)備金率。如果用K代表存款乘數(shù)，則K=1/rd，K表示單位原始存款可能引起的存款總額擴(kuò)大擴(kuò)張倍數(shù)。二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程20第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式

一、商業(yè)銀行的組織形式組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式，又稱為商業(yè)銀行制度。從全球來(lái)看，主要有：

單一銀行制總分行制控股公司制連鎖銀行制第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式一、商業(yè)銀行的組織形式21（一）單一銀行制

1.概念：?jiǎn)我汇y行制又叫獨(dú)家銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)辦理，不設(shè)立和不被允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。（一）單一銀行制

1.概念：?jiǎn)我汇y行制又叫獨(dú)家銀行制，是222.單一制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：有利于競(jìng)爭(zhēng)有利于與地方政府的配合經(jīng)營(yíng)靈活便于集中管理和控制不足：業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到限制風(fēng)險(xiǎn)集中不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益2.單一制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不足：23商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件24商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件25

（二）總分行制

1.概念：又叫分支行制，它是由一家總行和下設(shè)的若干家分支行形成的以總行為中心的龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。這種銀行制度起源于英國(guó)的股份制銀行，是國(guó)際上最常見的商業(yè)銀行體制。我國(guó)也實(shí)行總分行制的銀行制度。

（二）總分行制26商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件272.分支行制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)分散，風(fēng)險(xiǎn)分散，提高銀行的安全性可以取得規(guī)模效益便于宏觀管理不足：容易形成壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模大，內(nèi)部層次機(jī)構(gòu)多，管理困難2.分支行制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不足：28

（三）控股公司制

1.概念：由一個(gè)集團(tuán)成立一個(gè)股權(quán)公司收購(gòu)或控制兩家或兩家以上的商業(yè)銀行，使銀行的實(shí)際業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)決策權(quán)同屬股權(quán)公司控制的組織形式。

（三）控股公司制29附屬非銀行企業(yè)附屬銀行機(jī)構(gòu)附屬證券機(jī)構(gòu)附屬保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)金融控股公司附屬附屬附屬附屬金融控股公司302.控股公司制優(yōu)點(diǎn)

(1)為其所有者在經(jīng)營(yíng)管理方面提供了相當(dāng)大的靈活性，全方位地?cái)U(kuò)展盈利項(xiàng)目；(2)可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，從而彌補(bǔ)了單一銀行制的不足；(3)銀行持股公司能有更多的機(jī)會(huì)進(jìn)入金融市場(chǎng)擴(kuò)大債務(wù)和資本總量，因而可以增強(qiáng)實(shí)力，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和競(jìng)爭(zhēng)能力。2.控股公司制優(yōu)點(diǎn)(1)為其所有者在經(jīng)營(yíng)管理方面提供了31我國(guó)主要金融控股公司一覽表金融集團(tuán)公司控股或參股的金融企業(yè)銀行證券公司保險(xiǎn)公司信托公司光大集團(tuán)光大銀行申銀萬(wàn)國(guó)證券光大證券中加合資人壽保險(xiǎn)公司光大國(guó)際信托投資公司中信集團(tuán)中信實(shí)業(yè)銀行中信證券信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)公司中信興業(yè)信托投資公司平安保險(xiǎn)公司平安銀行平安證券平安保險(xiǎn)公司平安信托投資公司山東電力公司華夏銀行（第二大股東）湘財(cái)證券（第一大股東）蔚深證券英大信托投資公司我國(guó)主要金融控股公司一覽表金融集團(tuán)公司控股或參股的金融企業(yè)銀32中國(guó)光大集團(tuán)組織架構(gòu)圖

中國(guó)光大集團(tuán)中國(guó)光大集團(tuán)組織架構(gòu)圖

33

3.弊端：表現(xiàn)在容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行間開展競(jìng)爭(zhēng)，會(huì)在一定程度上影響銀行經(jīng)營(yíng)的自主性和銀行的創(chuàng)新能力。

34（四）連鎖銀行制

1.概念：連鎖銀行制又叫聯(lián)合制，是由某個(gè)人或某個(gè)集團(tuán)購(gòu)買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)這些銀行的控制的一種商業(yè)銀行組織形式。（四）連鎖銀行制

1.概念：35

2.連鎖銀行制與控股公司制的不同之處在于：連鎖銀行制沒(méi)有持股公司這一機(jī)構(gòu)實(shí)體的存在，它只是由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)同時(shí)操縱控制著法律上完全相互獨(dú)立的商業(yè)銀行，所有權(quán)掌握在某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中。2.連鎖銀行制與控股公司制的不同之處在于：連鎖36第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則收益性流動(dòng)性安全性第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則收益性流動(dòng)性安全性37一、流動(dòng)性原則

（一）流動(dòng)性原則的含義流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括

資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)在不受損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行能以較低的成本隨時(shí)獲得所需資金的能力。一、流動(dòng)性原則

（一）流動(dòng)性原則的含義資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流38要求要保持一定比例的自有資本；實(shí)行資產(chǎn)分散化；合理規(guī)劃貸款和投資的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)對(duì)客戶的資信調(diào)查分析和經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)；保持較高的流動(dòng)性資產(chǎn)；遵紀(jì)守法，合規(guī)經(jīng)營(yíng)。要求要保持一定比例的自有資本；39

二、安全性原則

（一）安全性原則的含義安全性指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。（二）安全性原則的必要性1.商業(yè)銀行作為社會(huì)的信用中介，它必須保持足夠的資金流動(dòng)清償能力，以履行其債務(wù)。2、銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大損失。3、商業(yè)銀行的安全性包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的安全性。二、安全性原則40（三）影響銀行經(jīng)營(yíng)安全的因素

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時(shí)歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。2.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指因金融市場(chǎng)上利率的變動(dòng)使商業(yè)銀行在籌集或運(yùn)用資金時(shí)可能遭受到的損失。

（三）影響銀行經(jīng)營(yíng)安全的因素413.匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于匯率的變動(dòng)而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實(shí)際價(jià)值發(fā)生變動(dòng)可能帶來(lái)的損失。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時(shí)提取存款的需求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失，甚至被擠兌、倒閉的可能性。5．政策風(fēng)險(xiǎn)。這是指國(guó)家的政策的變化對(duì)商業(yè)銀行的資金投放規(guī)模及投向、經(jīng)營(yíng)策略等的影響。3.匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于匯率的變動(dòng)而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的42

（四）確保銀行經(jīng)營(yíng)安全的措施1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)太大并注定會(huì)給銀行帶來(lái)?yè)p失的業(yè)務(wù)，銀行要拒絕給以貸款才能避免風(fēng)險(xiǎn)；2.在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，銀行要合理安排貸款和投資的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)以減少或控制風(fēng)險(xiǎn)；3.銀行資產(chǎn)要在種類和企業(yè)客戶兩個(gè)方面適當(dāng)分散，避免過(guò)于集中而產(chǎn)生的大的信用風(fēng)險(xiǎn)；4.銀行可通過(guò)轉(zhuǎn)讓、保險(xiǎn)及套期交易和互換交易等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（四）確保銀行經(jīng)營(yíng)安全的措施43

三、盈利性原則（一）盈利性原則的含義所謂盈利性是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)獲取利潤(rùn)的要求。追求盈利、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

三、盈利性原則44（二）盈利性原則的必要性

1、從經(jīng)濟(jì)性質(zhì)來(lái)看：一方面銀行作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，必須具有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。另一方面，銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門，作為社會(huì)信用活動(dòng)的主要組織者和承擔(dān)者，還應(yīng)以提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益為己任。2、從銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)來(lái)看：銀行是典型的負(fù)債經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動(dòng)建立在社會(huì)信用的基礎(chǔ)上，而銀行的盈利是影響銀行信譽(yù)的重要因素。（二）盈利性原則的必要性45

（三）提高盈利性的方法

1．?dāng)U大資產(chǎn)規(guī)模，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在保持銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的前提下，盡可能減少非盈利資產(chǎn)，增加盈利資產(chǎn)所占的比重；2．商業(yè)銀行應(yīng)在多種籌資方式、籌資渠道之間迸行比較、選擇，以盡可能低的成本吸收更多的資金；3．充分利用自身所擁有的各項(xiàng)資源，積極展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，同時(shí)提高工作效率，降低管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)成本的支出。（三）提高盈利性的方法46（四)三性原則的關(guān)系三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面

流動(dòng)性和安全性是統(tǒng)一的，流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)安全性也不會(huì)差，安全性好的資產(chǎn)本身就是有流動(dòng)性的；（四)三性原則的關(guān)系三原則既有統(tǒng)一的一面，47但它們和贏利性之間都是矛盾的。從盈利性角度看，資金用于盈利資產(chǎn)的比重越高，銀行收取的利息越多，盈利越好。從流動(dòng)性角度看，現(xiàn)金庫(kù)存和在央行的準(zhǔn)備金是流動(dòng)性最好的，因而資金閑置率越高流動(dòng)性越好，但是無(wú)盈利。從安全性角度看，一般情況下，較高的收益總會(huì)伴隨較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了安全就要多一些低收益的資產(chǎn)。這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中左右為難。但它們和贏利性之間都是矛盾的。這種矛盾是商業(yè)銀48第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一般分為：負(fù)債業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一般49存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(資金來(lái)源)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(資金運(yùn)用)存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票50一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措51商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成

從廣義上講，商業(yè)銀行的負(fù)債由自有資本、存款性負(fù)債、非存款性負(fù)債三部分構(gòu)成。（一）自有資本：商業(yè)銀行的自有資本是銀行開業(yè)、經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的前提條件，它包括銀行成立時(shí)所籌集的資本—股本（普通股和優(yōu)先股）、儲(chǔ)備資本和未分配利潤(rùn)。其中儲(chǔ)備資本是依靠經(jīng)常性的利潤(rùn)提留而形成的各種準(zhǔn)備金。

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成52(二)存款性負(fù)債：是一種被動(dòng)負(fù)債，它的金額大小和期限長(zhǎng)短取決于客戶本身，而不是由商業(yè)銀行決定。從存款負(fù)債的形成來(lái)看，存款負(fù)債包括原始存款和派生存款。(二)存款性負(fù)債：53(三)非存款性負(fù)債

非存款性負(fù)債也叫借入負(fù)債，是銀行主動(dòng)通過(guò)金融市場(chǎng)或直接向中央銀行融通的資金，主要包括同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、在途占用資金、向中央銀行借款（再貼現(xiàn)、再貸款）、回購(gòu)協(xié)議、歐洲貨幣市場(chǎng)借款、發(fā)行金融債券等等。與存款性負(fù)債相比，借入負(fù)債是銀行的主動(dòng)負(fù)債，其規(guī)模、數(shù)量和種類取決于銀行的經(jīng)營(yíng)需要和經(jīng)營(yíng)策略，因而對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)具有更大的主動(dòng)性、靈活性及穩(wěn)定性。(三)非存款性負(fù)債54二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和票據(jù)業(yè)務(wù)上。二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)55（一）現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行隨時(shí)可用來(lái)滿足客戶資金需要的資產(chǎn)，是流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，它通常由庫(kù)存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)款項(xiàng)、托收中的現(xiàn)金四部分組成。（一）現(xiàn)金資產(chǎn)56（二）貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要有以下幾種分類：1、按貸款是否有擔(dān)保劃分：信用貸款、保證貸款和抵押貸款。2、按貸款對(duì)象劃分：工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款和同業(yè)拆放。3、按貸款的償還方式劃分：一次償還性貸款和分期償還性貸款。4、按貸款期限劃分：活期貸款和定期貸款兩種，定期貸款可分為短、中、長(zhǎng)三種，貸款期限1年以內(nèi)（含一年）為短期貸款，1年以上5年以下（含五年）為中期貸款，5年以上的為長(zhǎng)期貸款。5、按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類貸款，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。（二）貸款業(yè)務(wù)57（三）證券投資

1、證券投資：商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上運(yùn)用其資金購(gòu)買有價(jià)證券的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。2、目的：謀取收益（利息收入和證券增值的收益）資產(chǎn)多樣化，以分散風(fēng)險(xiǎn)提高資產(chǎn)的流動(dòng)性－－商業(yè)銀行的第二準(zhǔn)備（三）證券投資

1、證券投資：583、投資對(duì)象：標(biāo)準(zhǔn)：可流通轉(zhuǎn)讓，具有流動(dòng)性；必須是債權(quán)債務(wù)憑證。對(duì)象：股票（禁止或限制）企業(yè)債券（主要是大企業(yè)）政府債券（鼓勵(lì)）創(chuàng)新投資工具：抵押貸款保證的證券、資產(chǎn)保證的證券、共同基金股份3、投資對(duì)象：59（四）貼現(xiàn)

區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款是銀行買進(jìn)其客戶未到期合格票據(jù)，扣除一定的貼息，把余下資金融通給客戶的業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)對(duì)象為商業(yè)票據(jù)、國(guó)庫(kù)券等。（四）貼現(xiàn)

區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款60三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金，而只是代替客戶辦理收付和其它委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。狹義和廣義或有債權(quán)/債務(wù)類，即狹義金融服務(wù)類三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：61（一）結(jié)算業(yè)務(wù)同城結(jié)算－－支票結(jié)算業(yè)務(wù)（票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)）異地結(jié)算－－匯兌業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)結(jié)算工具：本票、支票、匯票（二）承兌業(yè)務(wù)（三）同業(yè)往來(lái)業(yè)務(wù)（四）代理融通業(yè)務(wù)（代收帳款或收買應(yīng)收帳款）（一）結(jié)算業(yè)務(wù)62（五）信托業(yè)務(wù)1、信托：是指商業(yè)銀行作為受托人接受客戶委托，代為經(jīng)營(yíng)、管理和處置資產(chǎn)或其它事項(xiàng)，為信托人謀取利益的業(yè)務(wù)。2、信托業(yè)務(wù)當(dāng)事人：委托人、受托人、受益人（六）保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)（五）信托業(yè)務(wù)（六）保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)63

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，是指對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有直接影響，但卻能給銀行帶來(lái)額外收益，同時(shí)也使銀行承受額外風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。有廣義和狹義之分。銀行信用承諾和或有債權(quán)銀行提供的各類金融擔(dān)保（備用信用證、貼現(xiàn)額度循環(huán)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利）貿(mào)易融資（為國(guó)際貿(mào)易提供的金融支持與擔(dān)保：商業(yè)信用證）各種投資活動(dòng)（金融期貨、期權(quán)、利率互換、貨幣互換、混合互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議）

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，是指對(duì)銀行的資64第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)銀行資本越來(lái)越集中國(guó)際化進(jìn)程加快業(yè)務(wù)范圍的綜合化金融創(chuàng)新層出不窮國(guó)際融資方式證券化銀行業(yè)務(wù)電子化第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)銀行資本越來(lái)越集中65銀行并購(gòu)案例

1999年8月20日下午，日本興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行和富士銀行在東京正式宣布，三家銀行在未來(lái)的兩年內(nèi)實(shí)現(xiàn)完全合并，成立金融控股公司，總資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)150萬(wàn)億日元。銀行并購(gòu)案例1999年8月20日下午，日本興業(yè)銀行、66

1999年3月21日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商業(yè)銀行合并，成立歐羅銀行，總資產(chǎn)達(dá)到2600億歐元，位居歐洲第五；數(shù)小時(shí)后，意大利最大的銀行集團(tuán)圣保羅意米銀行與羅馬銀行合并，組建一個(gè)總資產(chǎn)達(dá)2860億歐元的銀行集團(tuán)。1999年3月21日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商67

1998年12月，德意志銀行以100億美元的巨資一舉收購(gòu)了美國(guó)信孚銀行，成為在美國(guó)的最大的外資銀行。1998年12月，德意志銀行以100億美元的巨資一68

1999年2月1日，在全球位居第31位的法國(guó)興業(yè)銀行與位居第38位的巴黎巴銀行合并成為興巴集團(tuán)，總資產(chǎn)達(dá)6790億歐元，成為法國(guó)第一、歐洲第三、世界第四大銀行。1999年2月1日，在全球位居第31位的法國(guó)興業(yè)銀69

1999年3月10日，巴黎國(guó)民銀行突然提出合并計(jì)劃，以興業(yè)銀行股票溢價(jià)14%，巴黎巴銀行股票溢價(jià)24%的價(jià)格在市場(chǎng)上強(qiáng)行收購(gòu)，以達(dá)到持有兩行股票50.01%的多數(shù)權(quán)而完成合并，合并后新銀行資產(chǎn)總值達(dá)到8500億歐元，員工135000人，成為世界上最大的銀行。1999年3月10日，巴黎國(guó)民銀行突然提出合并計(jì)劃70

在美國(guó)，僅在1998年4月就有銀行業(yè)巨頭花旗集團(tuán)與旅行者集團(tuán)、國(guó)民銀行公司與美洲銀行公司、第一銀行公司與芝加哥第一公司等宣布合并，購(gòu)并金額分別為700億美元、600億美元和300億美元，合并后的資產(chǎn)總額分別達(dá)8109億美元、5700億美元和2400億美元。在美國(guó)，僅在1998年4月就有銀行業(yè)巨頭花旗集團(tuán)與71

2000年3月，德意志銀行和德累斯頓銀行正式合并為德意志銀行股份公司，再次以12500億美元的資產(chǎn)榮登世界榜首，形成巨型金融航空母艦。2000年3月，德意志銀行和德累斯頓銀行正式合并為72排名銀行名稱國(guó)別一級(jí)資本總資產(chǎn)稅前利潤(rùn)1花旗銀行美國(guó)74.4151484.10124.1822JP摩根大道銀行美國(guó)68.6211157.2486.2233匯豐控股英國(guó)67.2591276.77817.6084美洲銀行美國(guó)64.2811110.45721.2215農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán)法國(guó)63.4221243.04710.4376蘇格蘭皇家銀行英國(guó)43.2821119.48013.3587東京三菱金融集團(tuán)日本39.932980.2856.1068瑞穗金融集團(tuán)日本38.8641295.9428.7859蘇格蘭-海法銀行英國(guó)36.587759.5948.86810巴黎巴國(guó)民銀行法國(guó)35.6851233.91210.338（單位：10億美元）2005年按一級(jí)資本排序的全球

前10家最大銀行排名銀行名稱國(guó)別一級(jí)資本總資產(chǎn)稅前利潤(rùn)1花旗銀行美國(guó)74.473國(guó)際化進(jìn)程加快的原因世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的增長(zhǎng)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的日益密切;跨國(guó)公司在國(guó)外的急劇擴(kuò)展；金融管制的放松和歐洲貨幣市場(chǎng)的不斷發(fā)展。國(guó)際化進(jìn)程加快的原因世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的增長(zhǎng)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的日74租賃職能儲(chǔ)蓄職能支付職能投資銀行業(yè)務(wù)或承銷職能證券職能保險(xiǎn)職能信托職能信用職能投資/金融顧問(wèn)職能現(xiàn)代銀行承擔(dān)的職能現(xiàn)代銀行租賃職能儲(chǔ)蓄職能支付職能投資銀行業(yè)務(wù)證券職能保險(xiǎn)職能信托職能75金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新制度創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新市場(chǎng)創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新管理機(jī)制創(chuàng)新所有權(quán)結(jié)構(gòu)創(chuàng)新治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)技術(shù)創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新76創(chuàng)新時(shí)間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀(jì)60年代銀團(tuán)貸款分散風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)可轉(zhuǎn)讓存款證增強(qiáng)流動(dòng)性英國(guó)外幣掉期轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)歐洲美元突破管制國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)歐洲債券突破管制國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)出口信用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)平行貸款突破管制國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)可贖回債券增強(qiáng)流動(dòng)性英國(guó)福費(fèi)廷轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)出售應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)20世紀(jì)60年代以來(lái)西方主要金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)新時(shí)間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀(jì)銀團(tuán)貸款分散風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀77創(chuàng)新時(shí)間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀(jì)70年代特別提款權(quán)創(chuàng)造信用國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)外匯遠(yuǎn)期信用、匯率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)利率期貨轉(zhuǎn)嫁利率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)浮動(dòng)利率票據(jù)轉(zhuǎn)嫁利率風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)外匯期貨轉(zhuǎn)嫁匯率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)可轉(zhuǎn)讓支付命令突破管制美國(guó)浮動(dòng)利率債券轉(zhuǎn)嫁利率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)突破管制美國(guó)全球性資產(chǎn)負(fù)債管理防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)貨幣市場(chǎng)互動(dòng)基金突破管制美國(guó)創(chuàng)新時(shí)間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀(jì)特別提款權(quán)創(chuàng)造信用國(guó)際78創(chuàng)新時(shí)間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀(jì)80年代債務(wù)保證債券防范信用風(fēng)險(xiǎn)瑞士零息債券轉(zhuǎn)嫁利率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)雙重貨幣債券防范匯率風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)利率互換防范利率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)期權(quán)交易防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)股指期貨防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)貨幣互換防范匯率風(fēng)險(xiǎn)美國(guó)票據(jù)發(fā)行便利創(chuàng)造信用、轉(zhuǎn)嫁利率風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際銀行機(jī)構(gòu)20世紀(jì)90年代：以現(xiàn)代信息技術(shù)為基礎(chǔ)的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品創(chuàng)新時(shí)間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀(jì)債務(wù)保證債券防范信用風(fēng)79在商店中的POS終端中央處理單元（帳戶確認(rèn)）顧客使用ATM機(jī)C銀行計(jì)算機(jī)B銀行計(jì)算機(jī)A銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)換單元（將交易信息傳遞給有關(guān)銀行）包含POS終端和ATM終端的典型計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)在商店中中央處理單元顧客使用ATM機(jī)C銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)換單元80提供超越時(shí)空的“AAA”式服務(wù)：Anytime

任何時(shí)間Anywhere任何地方Anyhow

任何方式以“Yes,wecan!”為宗旨提供超越時(shí)空的“AAA”式服務(wù)：81再見再見82第五章

商業(yè)銀行第五章

商業(yè)銀行83第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

工行建行中行市值全球銀行排行前三據(jù)德國(guó)《法蘭克福匯報(bào)》日前報(bào)道，金融危機(jī)嚴(yán)重打亂了世界大銀行的市值排名，花旗銀行、美國(guó)銀行和瑞士銀行等從前占據(jù)主導(dǎo)地位的銀行排名紛紛下滑，而中國(guó)銀行業(yè)的領(lǐng)頭羊則進(jìn)一步提升了它們的榜上位置。在全球銀行市值排行榜上，前１０名銀行依次是：中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、英國(guó)匯豐銀行、美國(guó)摩根大通銀行、美國(guó)富國(guó)銀行、西班牙國(guó)際銀行、日本三菱銀行、美國(guó)高盛公司、中國(guó)交通銀行。第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能工行建行中行市值84一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

（一）銀行的起源“銀行”一詞來(lái)源于意大利語(yǔ)“BANCA”，意思是貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)的板凳。商業(yè)銀行是由最初的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)，逐漸演變發(fā)展為現(xiàn)代銀行業(yè)的。其產(chǎn)生大致是沿循了以下軌跡：

一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展85信用創(chuàng)造功能——現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)務(wù)——收取手續(xù)費(fèi)貨幣保管業(yè)務(wù)——收取保管費(fèi)貨幣支付業(yè)務(wù)——銀行支票產(chǎn)生貨幣匯兌業(yè)務(wù)——銀行匯票產(chǎn)生貨幣貸放業(yè)務(wù)——收取高額利息信用創(chuàng)造功能——現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)務(wù)——收取手續(xù)費(fèi)貨86（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行

于1587年在意大利建立

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生——英格蘭銀行

于1694年在英國(guó)成立我國(guó)的銀行出現(xiàn)較晚——中國(guó)通商銀行于1897年在上海成立（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行87現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生模式：

1.由舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行。2.根據(jù)資本主義原則組織起來(lái)的新的股份制銀行。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生模式：1.由舊的高利貸性質(zhì)的早期銀88商業(yè)銀行——是以追求最大限度利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣資金為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，為客戶提供多功能服務(wù)的金融企業(yè)。

二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)89性質(zhì)

商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。

性質(zhì)商業(yè)銀行是企業(yè)。90

三、商業(yè)銀行的職能

(一)1.概念：信用中介是指商業(yè)銀行在借貸活動(dòng)中充當(dāng)中間媒介。信用中介職能是商業(yè)銀行最基本的職能。2.作用：（1）積累資金，繼短為長(zhǎng)（2）化消費(fèi)為投資（3）優(yōu)化資源配置信用中介三、商業(yè)銀行的職能信用中介91

(二)1.概念：支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.作用：（1）最大限度地節(jié)約現(xiàn)金的使用、降低流通費(fèi)用；（2）加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金效益。支付中介(二)支付中介92(三)

1.概念：指在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，商業(yè)銀行利用其所吸收的存款發(fā)放貸款時(shí)，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款賬戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。

信用創(chuàng)造(三)信用創(chuàng)造932.重要意義：（1）促進(jìn)閑置資源的利用和開發(fā)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。（2）便于中央銀行控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。2.重要意義：94商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程

例：A銀行獲得10000元存款，法定存款準(zhǔn)備率為20％

其中，△D代表包括原始存款在內(nèi)的經(jīng)過(guò)派生的存款總額，△R代表初始存款準(zhǔn)備，rd法定存款準(zhǔn)備率

商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程例：A銀行獲得10000元存款，法定95中央銀行商業(yè)銀行社會(huì)公眾預(yù)算赤字外匯市場(chǎng)公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款法定準(zhǔn)備金率超額準(zhǔn)備金率現(xiàn)金與活期存款比率定期存款與活期存款比率基礎(chǔ)貨幣貨幣乘數(shù)貨幣供給×=中央銀行商業(yè)銀行社會(huì)公眾預(yù)算赤字外匯市場(chǎng)公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款961993-2002年中國(guó)貨幣形式結(jié)構(gòu)圖

單位：億元1993-2002年中國(guó)貨幣形式結(jié)構(gòu)圖

單位：億元97

(四)

1.概念：指商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位及其在業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具進(jìn)行加工提煉，為客戶提供的其他服務(wù)。

金融服務(wù)(四)金融服務(wù)98

2.作用：（1）商業(yè)銀行擴(kuò)大了與社會(huì)各界的聯(lián)系和服務(wù)市場(chǎng)的份額；（2）銀行可以取得服務(wù)費(fèi)用收入，同時(shí)還加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價(jià)值，促進(jìn)了信息技術(shù)的發(fā)展。2.作用：99第二節(jié)商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造

一、原始存款與派生存款（一）商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的基本概念1、原始存款：就是以現(xiàn)金存入的存款，以中央銀行付款的支票存入，視同現(xiàn)金。原始存款的根本來(lái)源是中央銀行創(chuàng)造和提供的基礎(chǔ)貨幣。2、派生存款：派生存款是指商業(yè)銀行用轉(zhuǎn)賬方式來(lái)發(fā)放貸款或進(jìn)行其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)時(shí)所創(chuàng)造出來(lái)的存款。

第二節(jié)商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造一、原始存款與派生存款100

（二）商業(yè)信用創(chuàng)造的兩個(gè)前提條件1．部分準(zhǔn)備金制度，又稱法定存款準(zhǔn)備金制度。對(duì)于一定數(shù)量的存款來(lái)說(shuō)，準(zhǔn)備比例越大，銀行可用于貸款的資金就越少；準(zhǔn)備比例越小，銀行可用于貸款的資金就越多。2．轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度，又稱非現(xiàn)金結(jié)算制度。如果不存在非現(xiàn)金結(jié)算，銀行不能用轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款，一切貸款都必須付現(xiàn)，也就沒(méi)有派生存款。（二）商業(yè)信用創(chuàng)造的兩個(gè)前提條件101

二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程商業(yè)銀行信用創(chuàng)造主要取決于兩大因素:一是原始存款數(shù)量的大小;二是法定存款準(zhǔn)備金率的高低?！鱀=△R×1/rd式中:△D——存款貨幣的最大擴(kuò)張量;△R——增加的原始存款數(shù)量;rd——法定存款準(zhǔn)備金率。如果用K代表存款乘數(shù)，則K=1/rd，K表示單位原始存款可能引起的存款總額擴(kuò)大擴(kuò)張倍數(shù)。二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程102第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式

一、商業(yè)銀行的組織形式組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式，又稱為商業(yè)銀行制度。從全球來(lái)看，主要有：

單一銀行制總分行制控股公司制連鎖銀行制第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式一、商業(yè)銀行的組織形式103（一）單一銀行制

1.概念：?jiǎn)我汇y行制又叫獨(dú)家銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)辦理，不設(shè)立和不被允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。（一）單一銀行制

1.概念：?jiǎn)我汇y行制又叫獨(dú)家銀行制，是1042.單一制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：有利于競(jìng)爭(zhēng)有利于與地方政府的配合經(jīng)營(yíng)靈活便于集中管理和控制不足：業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到限制風(fēng)險(xiǎn)集中不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益2.單一制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不足：105商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件106商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件107

（二）總分行制

1.概念：又叫分支行制，它是由一家總行和下設(shè)的若干家分支行形成的以總行為中心的龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。這種銀行制度起源于英國(guó)的股份制銀行，是國(guó)際上最常見的商業(yè)銀行體制。我國(guó)也實(shí)行總分行制的銀行制度。

（二）總分行制108商業(yè)銀行派生存款的過(guò)程課件1092.分支行制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)分散，風(fēng)險(xiǎn)分散，提高銀行的安全性可以取得規(guī)模效益便于宏觀管理不足：容易形成壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模大，內(nèi)部層次機(jī)構(gòu)多，管理困難2.分支行制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不足：110

（三）控股公司制

1.概念：由一個(gè)集團(tuán)成立一個(gè)股權(quán)公司收購(gòu)或控制兩家或兩家以上的商業(yè)銀行，使銀行的實(shí)際業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)決策權(quán)同屬股權(quán)公司控制的組織形式。

（三）控股公司制111附屬非銀行企業(yè)附屬銀行機(jī)構(gòu)附屬證券機(jī)構(gòu)附屬保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)金融控股公司附屬附屬附屬附屬金融控股公司1122.控股公司制優(yōu)點(diǎn)

(1)為其所有者在經(jīng)營(yíng)管理方面提供了相當(dāng)大的靈活性，全方位地?cái)U(kuò)展盈利項(xiàng)目；(2)可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，從而彌補(bǔ)了單一銀行制的不足；(3)銀行持股公司能有更多的機(jī)會(huì)進(jìn)入金融市場(chǎng)擴(kuò)大債務(wù)和資本總量，因而可以增強(qiáng)實(shí)力，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和競(jìng)爭(zhēng)能力。2.控股公司制優(yōu)點(diǎn)(1)為其所有者在經(jīng)營(yíng)管理方面提供了113我國(guó)主要金融控股公司一覽表金融集團(tuán)公司控股或參股的金融企業(yè)銀行證券公司保險(xiǎn)公司信托公司光大集團(tuán)光大銀行申銀萬(wàn)國(guó)證券光大證券中加合資人壽保險(xiǎn)公司光大國(guó)際信托投資公司中信集團(tuán)中信實(shí)業(yè)銀行中信證券信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)公司中信興業(yè)信托投資公司平安保險(xiǎn)公司平安銀行平安證券平安保險(xiǎn)公司平安信托投資公司山東電力公司華夏銀行（第二大股東）湘財(cái)證券（第一大股東）蔚深證券英大信托投資公司我國(guó)主要金融控股公司一覽表金融集團(tuán)公司控股或參股的金融企業(yè)銀114中國(guó)光大集團(tuán)組織架構(gòu)圖

中國(guó)光大集團(tuán)中國(guó)光大集團(tuán)組織架構(gòu)圖

115

3.弊端：表現(xiàn)在容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行間開展競(jìng)爭(zhēng)，會(huì)在一定程度上影響銀行經(jīng)營(yíng)的自主性和銀行的創(chuàng)新能力。

116（四）連鎖銀行制

1.概念：連鎖銀行制又叫聯(lián)合制，是由某個(gè)人或某個(gè)集團(tuán)購(gòu)買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)這些銀行的控制的一種商業(yè)銀行組織形式。（四）連鎖銀行制

1.概念：117

2.連鎖銀行制與控股公司制的不同之處在于：連鎖銀行制沒(méi)有持股公司這一機(jī)構(gòu)實(shí)體的存在，它只是由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)同時(shí)操縱控制著法律上完全相互獨(dú)立的商業(yè)銀行，所有權(quán)掌握在某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中。2.連鎖銀行制與控股公司制的不同之處在于：連鎖118第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則收益性流動(dòng)性安全性第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則收益性流動(dòng)性安全性119一、流動(dòng)性原則

（一）流動(dòng)性原則的含義流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括

資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)在不受損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行能以較低的成本隨時(shí)獲得所需資金的能力。一、流動(dòng)性原則

（一）流動(dòng)性原則的含義資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流120要求要保持一定比例的自有資本；實(shí)行資產(chǎn)分散化；合理規(guī)劃貸款和投資的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)對(duì)客戶的資信調(diào)查分析和經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)；保持較高的流動(dòng)性資產(chǎn)；遵紀(jì)守法，合規(guī)經(jīng)營(yíng)。要求要保持一定比例的自有資本；121

二、安全性原則

（一）安全性原則的含義安全性指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。（二）安全性原則的必要性1.商業(yè)銀行作為社會(huì)的信用中介，它必須保持足夠的資金流動(dòng)清償能力，以履行其債務(wù)。2、銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大損失。3、商業(yè)銀行的安全性包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的安全性。二、安全性原則122（三）影響銀行經(jīng)營(yíng)安全的因素

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時(shí)歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。2.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指因金融市場(chǎng)上利率的變動(dòng)使商業(yè)銀行在籌集或運(yùn)用資金時(shí)可能遭受到的損失。

（三）影響銀行經(jīng)營(yíng)安全的因素1233.匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于匯率的變動(dòng)而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實(shí)際價(jià)值發(fā)生變動(dòng)可能帶來(lái)的損失。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時(shí)提取存款的需求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失，甚至被擠兌、倒閉的可能性。5．政策風(fēng)險(xiǎn)。這是指國(guó)家的政策的變化對(duì)商業(yè)銀行的資金投放規(guī)模及投向、經(jīng)營(yíng)策略等的影響。3.匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于匯率的變動(dòng)而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的124

（四）確保銀行經(jīng)營(yíng)安全的措施1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)太大并注定會(huì)給銀行帶來(lái)?yè)p失的業(yè)務(wù)，銀行要拒絕給以貸款才能避免風(fēng)險(xiǎn)；2.在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，銀行要合理安排貸款和投資的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)以減少或控制風(fēng)險(xiǎn)；3.銀行資產(chǎn)要在種類和企業(yè)客戶兩個(gè)方面適當(dāng)分散，避免過(guò)于集中而產(chǎn)生的大的信用風(fēng)險(xiǎn)；4.銀行可通過(guò)轉(zhuǎn)讓、保險(xiǎn)及套期交易和互換交易等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（四）確保銀行經(jīng)營(yíng)安全的措施125

三、盈利性原則（一）盈利性原則的含義所謂盈利性是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)獲取利潤(rùn)的要求。追求盈利、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

三、盈利性原則126（二）盈利性原則的必要性

1、從經(jīng)濟(jì)性質(zhì)來(lái)看：一方面銀行作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，必須具有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。另一方面，銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門，作為社會(huì)信用活動(dòng)的主要組織者和承擔(dān)者，還應(yīng)以提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益為己任。2、從銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)來(lái)看：銀行是典型的負(fù)債經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動(dòng)建立在社會(huì)信用的基礎(chǔ)上，而銀行的盈利是影響銀行信譽(yù)的重要因素。（二）盈利性原則的必要性127

（三）提高盈利性的方法

1．?dāng)U大資產(chǎn)規(guī)模，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在保持銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的前提下，盡可能減少非盈利資產(chǎn)，增加盈利資產(chǎn)所占的比重；2．商業(yè)銀行應(yīng)在多種籌資方式、籌資渠道之間迸行比較、選擇，以盡可能低的成本吸收更多的資金；3．充分利用自身所擁有的各項(xiàng)資源，積極展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，同時(shí)提高工作效率，降低管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)成本的支出。（三）提高盈利性的方法128（四)三性原則的關(guān)系三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面

流動(dòng)性和安全性是統(tǒng)一的，流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)安全性也不會(huì)差，安全性好的資產(chǎn)本身就是有流動(dòng)性的；（四)三性原則的關(guān)系三原則既有統(tǒng)一的一面，129但它們和贏利性之間都是矛盾的。從盈利性角度看，資金用于盈利資產(chǎn)的比重越高，銀行收取的利息越多，盈利越好。從流動(dòng)性角度看，現(xiàn)金庫(kù)存和在央行的準(zhǔn)備金是流動(dòng)性最好的，因而資金閑置率越高流動(dòng)性越好，但是無(wú)盈利。從安全性角度看，一般情況下，較高的收益總會(huì)伴隨較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了安全就要多一些低收益的資產(chǎn)。這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中左右為難。但它們和贏利性之間都是矛盾的。這種矛盾是商業(yè)銀130第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一般分為：負(fù)債業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一般131存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(資金來(lái)源)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(資金運(yùn)用)存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票132一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措133商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成

從廣義上講，商業(yè)銀行的負(fù)債由自有資本、存款性負(fù)債、非存款性負(fù)債三部分構(gòu)成。（一）自有資本：商業(yè)銀行的自有資本是銀行開業(yè)、經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的前提條件，它包括銀行成立時(shí)所籌集的資本—股本（普通股和優(yōu)先股）、儲(chǔ)備資本和未分配利潤(rùn)。其中儲(chǔ)備資本是依靠經(jīng)常性的利潤(rùn)提留而形成的各種準(zhǔn)備金。

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成134(二)存款性負(fù)債：是一種被動(dòng)負(fù)債，它的金額大小和期限長(zhǎng)短取決于客戶本身，而不是由商業(yè)銀行決定。從存款負(fù)債的形成來(lái)看，存款負(fù)債包括原始存款和派生存款。(二)存款性負(fù)債：135(三)非存款性負(fù)債

非存款性負(fù)債也叫借入負(fù)債，是銀行主動(dòng)通過(guò)金融市場(chǎng)或直接向中央銀行融通的資金，主要包括同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、在途占用資金、向中央銀行借款（再貼現(xiàn)、再貸款）、回購(gòu)協(xié)議、歐洲貨幣市場(chǎng)借款、發(fā)行金融債券等等。與存款性負(fù)債相比，借入負(fù)債是銀行的主動(dòng)負(fù)債，其規(guī)模、數(shù)量和種類取決于銀行的經(jīng)營(yíng)需要和經(jīng)營(yíng)策略，因而對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)具有更大的主動(dòng)性、靈活性及穩(wěn)定性。(三)非存款性負(fù)債136二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和票據(jù)業(yè)務(wù)上。二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)137（一）現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行隨時(shí)可用來(lái)滿足客戶資金需要的資產(chǎn)，是流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，它通常由庫(kù)存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)款項(xiàng)、托收中的現(xiàn)金四部分組成。（一）現(xiàn)金資產(chǎn)138（二）貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要有以下幾種分類：1、按貸款是否有擔(dān)保劃分：信用貸款、保證貸款和抵押貸款。2、按貸款對(duì)象劃分：工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款和同業(yè)拆放。3、按貸款的償還方式劃分：一次償還性貸款和分期償還性貸款。4、按貸款期限劃分：活期貸款和定期貸款兩種，定期貸款可分為短、中、長(zhǎng)三種，貸款期限1年以內(nèi)（含一年）為短期貸款，1年以上5年以下（含五年）為中期貸款，5年以上的為長(zhǎng)期貸款。5、按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類貸款，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。（二）貸款業(yè)務(wù)139（三）證券投資

1、證券投資：商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上運(yùn)用其資金購(gòu)買有價(jià)證券的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。2、目的：謀取收益（利息收入和證券增值的收益）資產(chǎn)多樣化，以分散風(fēng)險(xiǎn)提高資產(chǎn)的流動(dòng)性－－商業(yè)銀行的第二準(zhǔn)備（三）證券投資

1、證券投資：1403、投資對(duì)象：標(biāo)準(zhǔn)：可流通轉(zhuǎn)讓，具有流動(dòng)性；必須是債權(quán)債務(wù)憑證。對(duì)象：股票（禁止或限制）企業(yè)債券（主要是大企業(yè)）政府債券（鼓勵(lì)）創(chuàng)新投資工具：抵押貸款保證的證券、資產(chǎn)保證的證券、共同基金股份3、投資對(duì)象：141（四）貼現(xiàn)

區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款是銀行買進(jìn)其客戶未到期合格票據(jù)，扣除一定的貼息，把余下資金融通給客戶的業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)對(duì)象為商業(yè)票據(jù)、國(guó)庫(kù)券等。（四）貼現(xiàn)

區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款142三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金，而只是代替客戶辦理收付和其它委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。狹義和廣義或有債權(quán)/債務(wù)類，即狹義金融服務(wù)類三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：143（一）結(jié)算業(yè)務(wù)同城結(jié)算－－支票結(jié)算業(yè)務(wù)（票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)）異地結(jié)算－－匯兌業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)結(jié)算工具：本票、支票、匯票（二）承兌業(yè)務(wù)（三）同業(yè)往來(lái)業(yè)務(wù)（四）代理融通業(yè)務(wù)（代收帳款或收買應(yīng)收帳款）（一）結(jié)算業(yè)務(wù)144（五）信托業(yè)務(wù)1、信托：是指商業(yè)銀行作為受托人接受客戶委托，代為經(jīng)營(yíng)、管理和處置資產(chǎn)或其它事項(xiàng)，為信托人謀取利益的業(yè)務(wù)。2、信托業(yè)務(wù)當(dāng)事人：委托人、受托人、受益人（六）保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)（五）信托業(yè)務(wù)（六）保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)145

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，是指對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有直接影響，但卻能給銀行帶來(lái)額外收益，同時(shí)也使銀行承受額外風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。有廣義和狹義之分。銀行信用承諾和或有債權(quán)銀行提供的各類金融擔(dān)保（備用信用證、貼現(xiàn)額度循環(huán)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利）貿(mào)易融資（為國(guó)際貿(mào)易提供的金融支持與擔(dān)保：商業(yè)信用證）各種投資活動(dòng)（金融期貨、期權(quán)、利率互換、貨幣互換、混合互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議）

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，是指對(duì)銀行的資146第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)銀行資本越來(lái)越集中國(guó)際化進(jìn)程加快業(yè)務(wù)范圍的綜合化金融創(chuàng)新層出不窮國(guó)際融資方式證券化銀行業(yè)務(wù)電子化第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)銀行資本越來(lái)越集中147銀行并購(gòu)案例

1999年8月20日下午，日本興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行和富士銀行在東京正式宣布，三家銀行在未來(lái)的兩年內(nèi)實(shí)現(xiàn)完全合并，成立金融控股公司，總資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)150萬(wàn)億日元。銀行并購(gòu)案例1999年8月20日下午，日本興業(yè)銀行、148

1999年3月21日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商業(yè)銀行合并，成立歐羅銀行，總資產(chǎn)達(dá)到2600億歐元，位居歐洲第五；數(shù)小時(shí)后，意大利最大的銀行集團(tuán)圣保羅意米銀行與羅馬銀行合并，組建一個(gè)總資產(chǎn)達(dá)2860億歐元的銀行集團(tuán)。1999年3月21日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商149

1998年12月，德意志銀行以100億美元的巨資一舉收購(gòu)了美國(guó)信孚銀行，成為在美國(guó)的最大的外資銀行。