“三個(gè)辦法一個(gè)指引”專(zhuān)題講座課件

“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”講座

吳炳康

（2011年10月）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”講座

吳炳康

（2011年10月）主要內(nèi)容二赴歐洲銀行考察情況的啟示 三“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的基本情況四起草過(guò)程中的討論焦點(diǎn)五“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”主要內(nèi)容七部分重要條款釋義六“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”基本流程一劉明康主席歷次講話(huà)核心思想 2主要內(nèi)容二赴歐洲銀行考察情況的啟示 三“三個(gè)辦法，一個(gè)指引一劉明康主席歷次講話(huà)核心思想3一劉明康主席歷次講話(huà)核心思想3核心思想1、劉明康主席說(shuō)“我20幾年一直想做而沒(méi)有做的一件大事那就是制定貸款支付管理辦法”。2、“實(shí)貸實(shí)存”要堅(jiān)決廢除。改革貸款支付方式，一改以往傳統(tǒng)的“實(shí)貸實(shí)存”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皩?shí)貸實(shí)付”，明晰資金流向，規(guī)范資金用途，重點(diǎn)抓住兩個(gè)環(huán)節(jié)，一是放款審核，二是資金支付審核，以達(dá)到對(duì)銀行信貸資金使用進(jìn)行全面監(jiān)管的要求。4核心思想1、劉明康主席說(shuō)“我20幾年一直想做而沒(méi)有做的一件大核心思想3、通過(guò)合同管理來(lái)約束借款人，維護(hù)銀行的合法權(quán)利。將貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的要點(diǎn)合法地體現(xiàn)到合同條款中去，提高借款人違約成本，創(chuàng)建良好的社會(huì)信用環(huán)境。4、通過(guò)賬戶(hù)管控，強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)進(jìn)出賬戶(hù)管理，并指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)，以確保銀行資金及時(shí)足額回收。要求借款人及時(shí)向銀行提交實(shí)際支付清單，監(jiān)督貸款資金使用，對(duì)借款人賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控。那怎么控制回籠款，必須在銀行里控制住，控制不住走銀團(tuán)貸款，沒(méi)本事就做銀團(tuán)貸款。又控制不住又不做銀團(tuán)貸款，對(duì)不起不貸了，這樣就沒(méi)有逃遁和詐騙的余地。5核心思想3、通過(guò)合同管理來(lái)約束借款人，維護(hù)銀行的合法權(quán)利。將核心思想5、《物權(quán)法》要用足用夠，授信要把全部先進(jìn)理念移植到位，用《物權(quán)法》的實(shí)施來(lái)保護(hù)銀行合法權(quán)利，這是涉及到抵質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)、交叉違法、浮動(dòng)權(quán)抵押等方面的條款。何為交叉違約：對(duì)任何一個(gè)當(dāng)事人的違約，就視同他當(dāng)時(shí)對(duì)所有其他債權(quán)行同時(shí)違約。交叉違約這個(gè)概念建立起來(lái)之后，我們對(duì)那些不守信用的借款戶(hù)才有殺傷力，否則呢，借款人就可以各個(gè)擊破。比如今天對(duì)A銀行違約，B銀行可以不管，因?yàn)樗煌床话W，給它還款還是好好的，甚至于還幸災(zāi)樂(lè)禍，這個(gè)是不對(duì)的。因此一定要給大家養(yǎng)成一個(gè)文化，對(duì)任何一個(gè)銀行的嚴(yán)重違約，對(duì)我們來(lái)講都是交叉違約的。6核心思想5、《物權(quán)法》要用足用夠，授信要把全部先進(jìn)理念移植到核心思想6、學(xué)習(xí)借鑒歐洲全流程管理，強(qiáng)調(diào)要將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到貸款的每一個(gè)環(huán)節(jié)。按照有效制衡原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門(mén)和崗位，并建立明確的問(wèn)責(zé)機(jī)制。實(shí)現(xiàn)銀行貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變。7核心思想6、學(xué)習(xí)借鑒歐洲全流程管理，強(qiáng)調(diào)要將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管核心思想7、銀團(tuán)貸款當(dāng)中非常強(qiáng)調(diào)就是資本金和貸款同比例到位，有一次不到位，就是道德風(fēng)險(xiǎn)，不能照樣發(fā)放貸款。8核心思想7、銀團(tuán)貸款當(dāng)中非常強(qiáng)調(diào)就是資本金和貸款同比例到位，二、赴歐洲銀行考察情況的啟示9二、赴歐洲銀行考察情況的啟示9（一）高度重視銀行借款合同的有效性

和約束力合同是記載當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的重要法律憑證。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，合同約定是維護(hù)銀行和借款人合法權(quán)益的具體體現(xiàn)，強(qiáng)化合同管理有利于規(guī)范銀行和客戶(hù)雙方的行為，降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，重要性不言而喻。英、德兩國(guó)銀行高度重視合同管理，將銀行風(fēng)險(xiǎn)控制要求具體體現(xiàn)在合同的條款中，并約定實(shí)施。在貸款主合同及其附屬合同的制定中，銀行的法律部門(mén)全程參與。尤其是對(duì)于公司類(lèi)貸款，包括流動(dòng)貸款（透支、循環(huán)貸款）、固定資產(chǎn)貸款，項(xiàng)目融資，個(gè)人貸款等都有不同的專(zhuān)業(yè)法律團(tuán)隊(duì)參與，確保合同的全面、準(zhǔn)確和有效。10（一）高度重視銀行借款合同的有效性

和約束力合同是記載當(dāng)事人（二）貸款管理更加注重務(wù)實(shí)性和靈活性1.英、德銀行的借款合同對(duì)交叉違約都有具體的規(guī)定，但在實(shí)際操作中，銀行使用交叉違約條款較謹(jǐn)慎。他們的作法：一是規(guī)定違約的最低控制額度，而不是任何違約都視同為交叉違約，給予借款人一定的寬限和自由度。二是交叉違約只針對(duì)信用等級(jí)較差或財(cái)務(wù)狀況相對(duì)較弱的借款人，以及風(fēng)險(xiǎn)較高的大型融資項(xiàng)目，對(duì)于評(píng)級(jí)較高的借款人則不作硬性的限制規(guī)定。

11（二）貸款管理更加注重務(wù)實(shí)性和靈活性1.英、德銀行的借款合（二）貸款管理更加注重務(wù)實(shí)性和靈活性2.對(duì)于流動(dòng)資金貸款，在英、德兩國(guó)，基于健全的法律和社會(huì)信用體系，若銀行懷疑借款人可能違反合同規(guī)定使用貸款，可以要求借款人出具沒(méi)有挪用貸款的證據(jù)，否則將終止貸款，要求借款人立即一次性?xún)斶€貸款本息。對(duì)確實(shí)挪用的，也可以以欺詐之名起訴借款人。由于歐洲的社會(huì)信用環(huán)境相當(dāng)完善，因此違規(guī)成本極高，若出現(xiàn)違約情況，將給借款人帶來(lái)致命打擊，故違約情況也大大減少。

12（二）貸款管理更加注重務(wù)實(shí)性和靈活性2.對(duì)于流動(dòng)資金貸款，（三）“了解你的客戶(hù)”是保障信貸資

金安全的根本要做好風(fēng)險(xiǎn)管理，最根本的是要按照“了解你的客戶(hù)、了解客戶(hù)業(yè)務(wù)、了解客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，改變粗放型的貸款經(jīng)營(yíng)方式，合理評(píng)估借款人的實(shí)際需求，按需求發(fā)放貸款。歐洲銀行堅(jiān)持以效益和安全為核心，全面了解借款人的背景、股東、董事、實(shí)際控制人和高管人員，以及公司治理、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)信息透明度等情況，并通過(guò)金額、期限、價(jià)格、契約條件、貸時(shí)審查等措施控制貸款資金的使用和流向，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。13（三）“了解你的客戶(hù)”是保障信貸資

金安全的根本要做好風(fēng)險(xiǎn)管（四）問(wèn)題客戶(hù)由專(zhuān)門(mén)部門(mén)實(shí)施專(zhuān)業(yè)化

管理國(guó)外商業(yè)銀行前臺(tái)部門(mén)主要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)開(kāi)拓和信貸關(guān)系維護(hù)，也包括情況正常貸款的日常管理。一旦客戶(hù)出現(xiàn)問(wèn)題，如評(píng)級(jí)下降、違約率上升或進(jìn)入持續(xù)違約階段，整個(gè)客戶(hù)的貸款管理將轉(zhuǎn)到資產(chǎn)保全部門(mén)，由更加專(zhuān)業(yè)的人士聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)等多個(gè)部門(mén)人員進(jìn)行貸款清收處置，以盡量減少銀行損失，并追究失職責(zé)任。如果客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況好轉(zhuǎn)，評(píng)級(jí)上調(diào)，該客戶(hù)仍會(huì)再轉(zhuǎn)回前臺(tái)部門(mén)進(jìn)行日常貸后管理。14（四）問(wèn)題客戶(hù)由專(zhuān)門(mén)部門(mén)實(shí)施專(zhuān)業(yè)化

管理國(guó)外商業(yè)銀行前臺(tái)部門(mén)（五）對(duì)抵質(zhì)押品的管理比較規(guī)范且形式

多樣浮動(dòng)抵押是英美法系中與固定抵押相對(duì)應(yīng)的一種擔(dān)保制度，抵押人把現(xiàn)有或未來(lái)的財(cái)產(chǎn)作為抵押品，能夠相對(duì)自由的處分有關(guān)的財(cái)產(chǎn)。歐洲銀行在簽訂合同協(xié)議中，幾乎所有公司財(cái)產(chǎn)都可以用于浮動(dòng)抵押，包括現(xiàn)有的以及未來(lái)的動(dòng)產(chǎn)（如股份、股票、債券、公債或者其他有價(jià)證券）、不動(dòng)產(chǎn)、存貨、應(yīng)收賬款、賬面負(fù)債、知識(shí)產(chǎn)權(quán)。抵押人把現(xiàn)有或未來(lái)的財(cái)產(chǎn)作為抵押品、能夠相對(duì)自由的處分有關(guān)的財(cái)產(chǎn)。這些擔(dān)保協(xié)議的規(guī)定實(shí)際上保證了債權(quán)人的浮動(dòng)抵押權(quán)的最終實(shí)現(xiàn)。15（五）對(duì)抵質(zhì)押品的管理比較規(guī)范且形式

多樣浮動(dòng)抵押是英美法系（五）對(duì)抵質(zhì)押品的管理比較規(guī)范且形式

多樣何為浮動(dòng)權(quán)抵押？根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》規(guī)定，浮動(dòng)權(quán)抵押可使現(xiàn)有資本不大，但預(yù)期收入可觀(guān)的企業(yè)可獲得浮動(dòng)抵押貸款。我國(guó)《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)缺少對(duì)債權(quán)人指定擔(dān)保財(cái)產(chǎn)管理人的相關(guān)規(guī)定，同時(shí)《物權(quán)法》也未對(duì)浮動(dòng)抵押的浮動(dòng)性質(zhì)、具體事項(xiàng)及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)等事項(xiàng)作詳細(xì)說(shuō)明，這給我國(guó)商業(yè)銀行的抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)帶來(lái)一定困難。目前，我國(guó)《物權(quán)法》允許設(shè)定浮動(dòng)抵押的財(cái)產(chǎn)僅限于現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品等動(dòng)產(chǎn)，而不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)品等其他財(cái)產(chǎn)被排除在外。16（五）對(duì)抵質(zhì)押品的管理比較規(guī)范且形式

多樣16三、“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的基本情況17三、“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的基本情況17“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的頒布實(shí)施，是銀行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管史上的一個(gè)里程碑。其中規(guī)范貸款業(yè)務(wù)流程，防范重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出了關(guān)鍵和準(zhǔn)確的要求，明確了信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管依據(jù)，建立了市場(chǎng)的“游戲規(guī)則”，傳遞了重要的監(jiān)管信號(hào)，是推動(dòng)銀行業(yè)盡快轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)方式，加快向國(guó)際通行做法接軌。18“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的頒布實(shí)施，是銀行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管史上的一個(gè)(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第一，當(dāng)前我國(guó)信貸規(guī)模加速擴(kuò)張,信貸風(fēng)險(xiǎn)始終是我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。為了實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理歷來(lái)是銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重中之重。然而，現(xiàn)行法規(guī)在實(shí)踐中也暴露出很多問(wèn)題，已經(jīng)不能適應(yīng)實(shí)際業(yè)務(wù)及有效風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，亟待調(diào)整和完善。19(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第一，當(dāng)前我國(guó)信貸規(guī)模(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第二，貸款合同不能給商業(yè)銀行提供真正法律意義上的利益保護(hù)。當(dāng)前信貸管理制度薄弱的一個(gè)重大表現(xiàn)就是，貸款合同對(duì)借款企業(yè)不存在真正的法律約束，亦即不能在法律上真正保護(hù)銀行的利益。我們現(xiàn)在的合同主要寫(xiě)的是利息、貸款期限、貸款金額、擔(dān)保方式等，缺乏對(duì)合同雙方權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，更沒(méi)有承諾借款人提供的審貸材料和信息的真實(shí)性負(fù)法律責(zé)任。20(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第二，貸款合同不能給商(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第三，“三個(gè)辦法一個(gè)指引”未出臺(tái)之前，監(jiān)管法規(guī)的處罰依據(jù)缺乏針對(duì)性，監(jiān)管手段不多，力度不足，亟待從制度層面建立起一套完整的信貸監(jiān)管法規(guī)體系。21(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第三，“三個(gè)辦法一個(gè)指(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第四，貸款管理制度缺乏對(duì)貸款客戶(hù)尤其是貸款支付環(huán)節(jié)的管理。以現(xiàn)行的《貸款通則》為代表的傳統(tǒng)信貸規(guī)則的最薄弱之處即在于，主要以商業(yè)銀行的信貸行為作為管理對(duì)象，而難以對(duì)銀行客戶(hù)的貸款使用環(huán)節(jié)實(shí)施有效管理。對(duì)此，銀監(jiān)會(huì)和人民銀行達(dá)成一致共識(shí)，《貸款通則》要予以廢除，當(dāng)前沒(méi)有宣布主要是時(shí)機(jī)方面的原因，希望有新的辦法替代。現(xiàn)在銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的“三個(gè)方法，一個(gè)指引”就是最好的替代辦法。22(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景第四，貸款管理制度缺乏(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景鑒于此，銀監(jiān)會(huì)早幾年就一直在思考如何積極借鑒國(guó)際先進(jìn)的信貸管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)管理體制和貸款管理的運(yùn)行實(shí)際，制定有關(guān)固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人貸款的管理辦法，以提高信貸管理的效率，真正實(shí)現(xiàn)粗放型向精細(xì)化的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，從而營(yíng)造良好的信貸文化。23(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景鑒于此，銀監(jiān)會(huì)早幾年就(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景在2007年7月，我們啟動(dòng)了這項(xiàng)工作，開(kāi)始起草《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》和《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，2009年3月定稿?，F(xiàn)在回頭看，這“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的起草過(guò)程，堪稱(chēng)一路艱辛、來(lái)之不易。其間，為了使辦法更全面、更具有操作性，編寫(xiě)小組開(kāi)展了兩次國(guó)外考察和多次國(guó)內(nèi)調(diào)研，經(jīng)過(guò)數(shù)次征求國(guó)辦、發(fā)改委、財(cái)政部、商務(wù)部、國(guó)資委、人民銀行等有關(guān)部委以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門(mén)和人士的意見(jiàn)并反復(fù)研究論證，重大修改就達(dá)十?dāng)?shù)次之多，可謂聚紙成堆、字達(dá)百萬(wàn)。24(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景在2007年7月，我們(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”編寫(xiě)工作的全過(guò)程凝結(jié)了來(lái)自銀監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)及國(guó)有銀行與股份制銀行等眾多工作人員的積極參與，付出辛勤的汗水。25(一)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”出臺(tái)的背景“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義一是進(jìn)一步完善貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)近年我國(guó)金融資產(chǎn)顯著增長(zhǎng)，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營(yíng)和銀行監(jiān)管的重要責(zé)任。為履行好這些責(zé)任，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”是一攬子貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。26（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義一是進(jìn)一步完（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義二是倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強(qiáng)化貸款用途管理，營(yíng)造借貸雙方良好的信用環(huán)境和健康的信貸文化。從全球銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢(shì)看，信用風(fēng)險(xiǎn)始終是銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一?！叭齻€(gè)辦法，一個(gè)指引”主要是通過(guò)加強(qiáng)貸款支付的管理，強(qiáng)化貸款用途管理，堵塞了一些貸款環(huán)節(jié)的漏洞，增加挪用貸款的操作成本，從而減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)，提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的能力，進(jìn)而營(yíng)造良好的信貸環(huán)境。27（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義二是倡導(dǎo)貸款（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義三是從強(qiáng)化貸款的全流程管理角度，推動(dòng)商業(yè)銀行貸款管理模式的轉(zhuǎn)變。貸款管理是一個(gè)諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過(guò)程，任何貸款管理鏈條上出現(xiàn)問(wèn)題都會(huì)引發(fā)挪用風(fēng)險(xiǎn)。因此，當(dāng)前信用環(huán)境背景下，需要進(jìn)一步強(qiáng)化科學(xué)的貸款業(yè)務(wù)的全流程管理，真正實(shí)現(xiàn)粗放型向精細(xì)化的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。28（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義三是從強(qiáng)化貸（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義四是有利順應(yīng)國(guó)際金融監(jiān)管不斷強(qiáng)化的趨勢(shì)，提高監(jiān)管的有效性。未來(lái)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將處在監(jiān)管趨嚴(yán)的大環(huán)境下。在這樣的大背景下，我國(guó)吸取金融危機(jī)教訓(xùn)，開(kāi)始對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。“三辦法、一指引”的出臺(tái)是順應(yīng)國(guó)際監(jiān)管的潮流。

29（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義四是有利順應(yīng)（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的精髓具體體現(xiàn)為七大原則

1、“實(shí)貸實(shí)付”原則。（1）傳統(tǒng)““實(shí)貸實(shí)存”支付方式的弊端可能促使商業(yè)銀行發(fā)放的貸款大大超過(guò)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸需求，導(dǎo)致派生性存款的過(guò)度擴(kuò)張，快速降低銀行的資本充足率水平，削弱銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，另一方面，可能造成市場(chǎng)資金流動(dòng)性泛濫，推高資產(chǎn)價(jià)格水平，增大通脹壓力。30（二）制定“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的

目的和意義“三個(gè)辦法，（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義

（2）實(shí)貸實(shí)付的具體內(nèi)涵所謂實(shí)貸實(shí)付，就是指貸款獲批后，需要按合同約定由貸款人通過(guò)借款人賬戶(hù)直接即時(shí)劃至借款人交易對(duì)手那里，并且所有貸款支付應(yīng)原則上都使用貸款人受托支付方式。其關(guān)鍵是讓借款人用錢(qián)不見(jiàn)錢(qián)，以確保貸款的真實(shí)用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上商業(yè)銀行基本上不存在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)特有的“實(shí)貸實(shí)存”現(xiàn)象，銀行不會(huì)在不明晰客戶(hù)貸款用途的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款，客戶(hù)更不會(huì)為了維護(hù)與銀行的關(guān)系保留一定的貸款余額。31（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義（2）實(shí)貸實(shí)付的具（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義

（3）實(shí)貸實(shí)付對(duì)中小銀行的影響信貸增長(zhǎng)不能脫離存款來(lái)源。由于中小銀行普遍缺乏網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，傳統(tǒng)的擴(kuò)張路徑是依靠對(duì)公貸款派生對(duì)公存款，不斷放大。實(shí)貸實(shí)付實(shí)施后，中小銀行規(guī)模擴(kuò)張的速度將受到影響。今后中小商業(yè)銀行要主動(dòng)調(diào)整經(jīng)營(yíng)模式，如采取差異化的競(jìng)爭(zhēng)方式，或轉(zhuǎn)向結(jié)算賬戶(hù)和資金回籠賬戶(hù)以及存款資金相對(duì)穩(wěn)定的機(jī)關(guān)事業(yè)單位。32（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義（3）實(shí)貸實(shí)付對(duì)中（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義2.貸放分控(即“貸款不等于放款”)原則“貸款分控”中所謂的“貸”是特指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查審批等環(huán)節(jié)，以區(qū)別于“貸款發(fā)放與支付”環(huán)節(jié)。需要注意的是，“貸放分控”與“貸審分離”中兩個(gè)“貸”字表示的意義并不相同。貸審分離中，“貸”是指貸款受理與調(diào)查環(huán)節(jié)，按照前臺(tái)、后臺(tái)分離的原則，貸款調(diào)查職責(zé)與貸款審查職責(zé)應(yīng)由不同的部門(mén)或崗位負(fù)責(zé)。貸放分控中的“放”是“放款”，特指貸款審批通過(guò)后，借款人不能隨意使用貸款，應(yīng)明確按約定用途與金額使用貸款，由貸款人發(fā)放與支付。33（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義2.貸放分控(即“貸（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義3.貸款的全流程管理原則。借鑒境外銀行貸款業(yè)務(wù)的通行做法，從加強(qiáng)貸款全流程管理的思路出發(fā)，將貸款過(guò)程管理中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門(mén)和崗位，并建立明確的問(wèn)責(zé)機(jī)制。整個(gè)貸款流程應(yīng)該分成九個(gè)環(huán)節(jié)：貸款申請(qǐng)、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置。這九個(gè)環(huán)節(jié)相互聯(lián)系、相互補(bǔ)充，共同構(gòu)成一個(gè)有機(jī)的整體，任何一個(gè)流程的缺失都會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)。34（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義3.貸款的全流程管理4.誠(chéng)信申貸原則誠(chéng)信申貸的實(shí)質(zhì)是，借款人在申請(qǐng)貸款的時(shí)候一定要恪守誠(chéng)信，要如實(shí)全面地向貸款人提供全部財(cái)務(wù)信息和重大事項(xiàng)。尤其是應(yīng)恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，如實(shí)、全面、及時(shí)向貸款人提供財(cái)務(wù)信息和進(jìn)行重大事項(xiàng)披露；借款人的合法、合規(guī)地位；信用狀況良好；有明確的貸款用途；有合法的收入來(lái)源。（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義354.誠(chéng)信申貸原則（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義355.協(xié)議承諾原則。所謂強(qiáng)調(diào)協(xié)議承諾，就是要求借貸雙方將銀行風(fēng)險(xiǎn)控制要求具體體現(xiàn)在合同條款中，并約定實(shí)施。唯有通過(guò)合同約定來(lái)約束借款人，才能具有法律效力。主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一、是要求借款人通過(guò)簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾申貸材料信息的真實(shí)有效；二、是承諾貸款的真實(shí)用途；三、是承諾貸款資金的支付方式；四、是承諾各方的權(quán)利義務(wù)。（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義365.協(xié)議承諾原則。（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義36.強(qiáng)調(diào)貸后管理原則。所謂強(qiáng)調(diào)貸后管理，就是指要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)貸款支付和貸后的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化對(duì)回籠資金的管控。貸后管理是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障，其內(nèi)容必須在貸款合同中得到明確。貸后管理要覆蓋貸款審批之后的整個(gè)流程，包括貸款重組、貸款轉(zhuǎn)讓和貸款回收。為實(shí)施有效的貸后管理，需要建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系以及貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義376.強(qiáng)調(diào)貸后管理原則。（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核7.罰則約束原則通過(guò)合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類(lèi)別，可以督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理，進(jìn)一步提高我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)的水平。

（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義387.罰則約束原則（三）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的核心要義38（四）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”重點(diǎn)內(nèi)容1.突出貸款支付管理，加強(qiáng)貸款用途管理?！叭齻€(gè)辦法，一個(gè)指引”提出了貸款資金支付方式分為由“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類(lèi)，并提出了具體操作要求。根據(jù)國(guó)際通行慣例和貸款支付的常見(jiàn)做法，貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手。確因客觀(guān)原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對(duì)手的，貸款人應(yīng)在下一工作日完成受托支付。39（四）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”重點(diǎn)內(nèi)容1.突出貸款支付管理，2.實(shí)施貸款的全流程管理，提高貸款管理的精細(xì)化水平?！叭齻€(gè)辦法，一個(gè)指引”都要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款各環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門(mén)和崗位，并建立問(wèn)責(zé)機(jī)制。（四）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”重點(diǎn)內(nèi)容402.實(shí)施貸款的全流程管理，提高貸款管理的精細(xì)化水平。（四3.加強(qiáng)合同或協(xié)議的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制。主要是要求貸款人對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)通過(guò)合同來(lái)實(shí)現(xiàn)。借此特別強(qiáng)調(diào)新調(diào)整的貸款合同及其管理加強(qiáng)了對(duì)借款人的約束，會(huì)改變借款人的傳統(tǒng)思維和習(xí)慣，勢(shì)必會(huì)引起借款人、擔(dān)保人等有關(guān)方面的誤解甚至抵觸和反對(duì)，因此，需要采取多種有效方式做好充分的解釋和宣傳工作，使借款人等充分理解

（四）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”重點(diǎn)內(nèi)容413.加強(qiáng)合同或協(xié)議的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制。（四4.明確貸款管理的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對(duì)性。這些規(guī)定合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類(lèi)別，以便于督促商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款全流程管理，進(jìn)一步提高我國(guó)銀行業(yè)依法經(jīng)營(yíng)和依法監(jiān)管的水平。

（四）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”重點(diǎn)內(nèi)容424.明確貸款管理的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對(duì)性。（四）“（五）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”與以往

法規(guī)的關(guān)系此次“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的制定是對(duì)以往商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策作進(jìn)一步的完善、調(diào)整與發(fā)展，是對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)貸款管理業(yè)務(wù)監(jiān)管的文件的完善、集成與系統(tǒng)化。與1996年出臺(tái)的《貸款通則》等相關(guān)信貸管理法規(guī)沒(méi)有矛盾?，F(xiàn)行法規(guī)與《辦法》相關(guān)沖突的，按目前《辦法》規(guī)定執(zhí)行。43（五）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”與以往

法規(guī)的關(guān)系此次“三個(gè)辦法（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響1.實(shí)施貸款支付管理不會(huì)影響商業(yè)銀行和企業(yè)的成本。“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”能夠保證企業(yè)的正常用款需求，也能夠保障貸款的及時(shí)有效的支付，還能夠降低企業(yè)的利息支出，節(jié)約企業(yè)的財(cái)務(wù)成本。44（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響1.實(shí)施貸款支付管理不2.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。

第一，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”并沒(méi)有抬高企業(yè)獲得貸款的門(mén)檻，也不改變授信條件、期限、利率等要求，因此不會(huì)對(duì)企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。在貸款使用方面，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款用途管理，這是我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定的，也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響452.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指2.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。

第二，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”提出貸款支付管理理念，目前已有部分銀行在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制上貫徹了這一理念，甚至在某些業(yè)務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響462.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指2.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。

第三，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”考慮到各種實(shí)際情況，在貸款支付管理上體現(xiàn)了較強(qiáng)的靈活性。在能夠有效監(jiān)控貸款用途的前提下，對(duì)于頻繁的小額支付以及特殊項(xiàng)目和交易對(duì)象，可采用借款人自主支付方式，通過(guò)靈活處理后，可以在風(fēng)險(xiǎn)控制與保證效率方面找到平衡點(diǎn)，把影響降到最小。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響472.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指2.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。

第四，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”加強(qiáng)貸款支付管理，要求企業(yè)從信貸流程源頭做到誠(chéng)實(shí)申貸，在貸款資金運(yùn)用上做到誠(chéng)實(shí)用貸。這種做法有助于推動(dòng)形成誠(chéng)信的市場(chǎng)環(huán)境，維護(hù)信貸資金安全和金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，有利于企業(yè)獲得穩(wěn)定的信貸支持。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響482.不會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指3.規(guī)定的資本金同比例到位的要求不會(huì)影響企業(yè)的項(xiàng)目貸款發(fā)放?！叭齻€(gè)辦法，一個(gè)指引”中規(guī)定的資本金同比例到位的要求是從維護(hù)貸款安全的角度重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家的項(xiàng)目資本金制度。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響493.規(guī)定的資本金同比例到位的要求不會(huì)影響企業(yè)的項(xiàng)目貸款發(fā)放。4.四是實(shí)施過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)不會(huì)對(duì)不同銀行有不同的要求。以客戶(hù)為標(biāo)尺確定了實(shí)施貸款支付管理的最低標(biāo)準(zhǔn)。由于大銀行也有小客戶(hù)，小銀行也有大客戶(hù)，因此目前的標(biāo)準(zhǔn)不會(huì)對(duì)不同規(guī)模的銀行產(chǎn)生不利影響，因此銀監(jiān)會(huì)不會(huì)對(duì)不同銀行有不同要求。從立法的角度考慮，“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”屬于最低標(biāo)準(zhǔn)，具有很大的靈活性空間，商業(yè)銀行可以根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際和特征制定相關(guān)的管理細(xì)則。（六）“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”對(duì)社會(huì)影響504.四是實(shí)施過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)不會(huì)對(duì)不同銀行有不同的要求。（六）四、“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”起草過(guò)程中的討論焦點(diǎn)51四、“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”起草過(guò)程中的討論焦點(diǎn)51討論焦點(diǎn)

“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的制定是集體智慧的結(jié)晶，起草過(guò)程中，各種觀(guān)點(diǎn)激情碰撞，產(chǎn)生了火花，也促進(jìn)的辦法的更加完善和更具可操作性。借此機(jī)會(huì)，我簡(jiǎn)要向大家匯報(bào)一下起草過(guò)程中的一些討論焦點(diǎn)問(wèn)題。財(cái)政部認(rèn)為“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”結(jié)合不同種類(lèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)對(duì)貸款管理各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)提出了規(guī)范性要求，特別是對(duì)貸款資金支付環(huán)節(jié)進(jìn)行了改革和規(guī)范，有利于防止信貸資金挪用，加強(qiáng)銀行信貸管理，加大信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管力度。因此，財(cái)政部對(duì)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”沒(méi)有不同意見(jiàn)。52討論焦點(diǎn)

“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”的制定是集體智慧的結(jié)晶，起草討論焦點(diǎn)1、在征求意見(jiàn)中，我們采納了人民銀行對(duì)“共管賬戶(hù)”修改的意見(jiàn)，將“共管賬戶(hù)”改為“貸款資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)”。原因在于：人民銀行認(rèn)為目前人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理制度中未對(duì)“共管賬戶(hù)”給出法律定義，與其相關(guān)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不明確，建議“共管賬戶(hù)”的相關(guān)條款修改為“貸款人可與借款人在貸款合同中約定由借款人開(kāi)立貸款資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，并可約定借款人使用貸款資金必須經(jīng)貸款人審核同意”。53討論焦點(diǎn)1、在征求意見(jiàn)中，我們采納了人民銀行對(duì)“共管賬戶(hù)”修討論焦點(diǎn)2、關(guān)于借款人個(gè)人還款能力的表述問(wèn)題。人民銀行認(rèn)為《個(gè)人貸款管理辦法》中“貸款應(yīng)控制借款人貸款金額不超過(guò)其還款能力，如個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款的，借款人的月債務(wù)支出不超過(guò)其月平均收入的50％”難以反映借款人真實(shí)還款能力的意見(jiàn)，將其修改為“貸款人應(yīng)合理確定貸款金額，控制其不超過(guò)借款人還款能力”。54討論焦點(diǎn)2、關(guān)于借款人個(gè)人還款能力的表述問(wèn)題。人民銀行認(rèn)為《討論焦點(diǎn)3、關(guān)于受益人原則的準(zhǔn)確界定問(wèn)題。原辦法提出了“受益人原則”，受益人在《信托法》和《保險(xiǎn)法》中都有特定的含義。《信托法》中規(guī)定，受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人，受益人可以是自然人、法人或依法成立的其他組織。《保險(xiǎn)法》中規(guī)定，受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。因此，受益人是一個(gè)多重的概念。最后我們經(jīng)慎重考慮，認(rèn)為在對(duì)受益人含義界定不是很清晰情況下，不使用“受益人原則”。55討論焦點(diǎn)3、關(guān)于受益人原則的準(zhǔn)確界定問(wèn)題。原辦法提出了“受益討論焦點(diǎn)4、關(guān)于流動(dòng)資金貸款的定義。另外，在《流動(dòng)資金貸款管理辦法》征求意見(jiàn)中，我們也吸收了部分大型集團(tuán)企業(yè)、中小企業(yè)、大型銀行、中小銀行等機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，針對(duì)流動(dòng)資金的定義與分類(lèi)進(jìn)行了研究修改。修改前《辦法》所稱(chēng)流動(dòng)資金指貸款向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的非固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。這次修改，大家一致認(rèn)為，采取排除法的方式定義流動(dòng)資金貸貸款的范圍不科學(xué)。56討論焦點(diǎn)4、關(guān)于流動(dòng)資金貸款的定義。另外，在《流動(dòng)資金貸款管討論焦點(diǎn)因此，改為采用傳統(tǒng)意義上的流動(dòng)資金貸款的標(biāo)準(zhǔn)定義，即“是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的本外幣貸款。但是，鑒于實(shí)踐中商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)品種涵蓋范圍較為廣泛，為確保這些貸款業(yè)務(wù)品種能被《辦法》有效規(guī)范，在該條后又增加一款，“除固定資產(chǎn)貸款以外的其他公司類(lèi)貸款業(yè)務(wù)品種適用本辦法。”我們認(rèn)為，這樣適當(dāng)擴(kuò)大流動(dòng)資金貸款適用的范圍符合我國(guó)國(guó)情和監(jiān)管的需要。57討論焦點(diǎn)因此，改為采用傳統(tǒng)意義上的流動(dòng)資金貸款的標(biāo)準(zhǔn)定義，即討論焦點(diǎn)5、貸款新規(guī)實(shí)施貸款支付管理對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借款人的成本的影響。貸款新規(guī)在起草過(guò)程中，多方征求意見(jiàn)，反復(fù)論證和討論修改，充分考慮了境內(nèi)外做法和各方意見(jiàn)。特別是在設(shè)計(jì)支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定時(shí)，在綜合考慮借款人特點(diǎn)、承受能力等因素基礎(chǔ)上，由部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了實(shí)際業(yè)務(wù)測(cè)算。58討論焦點(diǎn)5、貸款新規(guī)實(shí)施貸款支付管理對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借款人討論焦點(diǎn)6、針對(duì)人民銀行提出對(duì)《貸款通則》進(jìn)行重大修改，不對(duì)三類(lèi)貸款業(yè)務(wù)設(shè)立單獨(dú)的管理辦法的意見(jiàn)，經(jīng)我們與人民銀行條法司、貨幣政策司等六個(gè)司進(jìn)行會(huì)談溝通后，人民銀行牽頭部門(mén)條法司表示原則上同意我會(huì)先出臺(tái)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”。59討論焦點(diǎn)6、針對(duì)人民銀行提出對(duì)《貸款通則》進(jìn)行重大修改，不對(duì)討論焦點(diǎn)結(jié)果表明，貸款新規(guī)的貸款支付管理規(guī)定能夠保證借款人的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時(shí)有效支付，還能夠降低借款人的利息支出，節(jié)約借款人的財(cái)務(wù)成本。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，可能從單筆業(yè)務(wù)上看會(huì)增加某些環(huán)節(jié)的操作成本，但實(shí)際上由于貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)的減少，整體貸款質(zhì)量會(huì)得到提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也將得到提高。60討論焦點(diǎn)結(jié)果表明，貸款新規(guī)的貸款支付管理規(guī)定能夠保證借款人的貸款新規(guī)實(shí)施貸款支付管理對(duì)銀行業(yè)

金融機(jī)構(gòu)和借款人的成本的影響貸款新規(guī)在起草過(guò)程中，多方征求意見(jiàn)，反復(fù)論證和討論修改，充分考慮了境內(nèi)外做法和各方意見(jiàn)。特別是在設(shè)計(jì)支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定時(shí)，在綜合考慮借款人特點(diǎn)、承受能力等因素基礎(chǔ)上，由部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了實(shí)際業(yè)務(wù)測(cè)算。結(jié)果表明，貸款新規(guī)的貸款支付管理規(guī)定能夠保證借款人的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時(shí)有效支付，還能夠降低借款人的利息支出，節(jié)約借款人的財(cái)務(wù)成本。對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，可能從單筆業(yè)務(wù)上看會(huì)增加某些環(huán)節(jié)的操作成本，但實(shí)際上由于貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)的減少，整體貸款質(zhì)量會(huì)得到提高，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的整體效益也將得到提高。61貸款新規(guī)實(shí)施貸款支付管理對(duì)銀行業(yè)

金融機(jī)構(gòu)和借款人的成本的影五、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容

62五、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容62“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容

“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”包括了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》和《個(gè)人貸款管理暫行辦法》以及《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》。這四個(gè)規(guī)章有利于理順銀、企之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，避免出現(xiàn)“三角債”等問(wèn)題，同時(shí)降低企業(yè)的資金成本，提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)營(yíng)效率。

63“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”包括“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等部分?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款”。其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門(mén)的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資和其他固定資產(chǎn)投資四大類(lèi)。64“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容

《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?！读鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法》將流動(dòng)資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款”。65“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容

《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》明確“個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款”。強(qiáng)調(diào)面談制度，有助于從源頭上保證個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量。66“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容

《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》共分二十二條，主要內(nèi)容包括：明確項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的代款全流程管理、支付管理等需要適用于《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》；同時(shí)，借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目融資進(jìn)行了定義；針對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，為有效識(shí)別、評(píng)估、管理項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)提出了監(jiān)管指引。

67“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的主要內(nèi)容《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》共分二六、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的基本流程68六、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的基本流程68盡管”三個(gè)辦法、一個(gè)指引”中規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)品種不同、對(duì)象各異，但都有其內(nèi)在的、本質(zhì)的、共同的管理流程。通過(guò)每個(gè)環(huán)節(jié)的層層控制達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)效益的目的?；玖鞒探榻B69盡管”三個(gè)辦法、一個(gè)指引”中規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)品種不同、對(duì)象各異1、貸款申請(qǐng)借款人需要使用貸款資金時(shí)，應(yīng)按照貸款人要求的方式和內(nèi)容提出貸款申請(qǐng)，并恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料的真實(shí)、完整、有效。貸款申請(qǐng)的基本內(nèi)容通常包括：借款人名稱(chēng)、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍，申請(qǐng)貸款的種類(lèi)、期限、金額、方式、用途，用款計(jì)劃，還本付息計(jì)劃等，并根據(jù)貸款人要求提供其他相關(guān)資料?；玖鞒探榻B701、貸款申請(qǐng)基本流程介紹702、受理與調(diào)查貸款申請(qǐng)是否受理，主要基于考慮銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益是否覆蓋風(fēng)險(xiǎn)來(lái)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行初步判斷，并作為風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道關(guān)口。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在接到借款人的借款申請(qǐng)后，應(yīng)由分管客戶(hù)關(guān)系管理的信貸員采用有效方式，從三個(gè)方面入手收集借款人的信息。一是借款人及其關(guān)系人的情況。通過(guò)調(diào)查分析，評(píng)定資信等級(jí)，評(píng)估項(xiàng)目效益和還本付息能力。二是項(xiàng)目本身情況。三是貸款擔(dān)保情況。信貸員根據(jù)調(diào)查內(nèi)容撰寫(xiě)書(shū)面報(bào)告，提出調(diào)查結(jié)論和信貸意見(jiàn)?；玖鞒探榻B712、受理與調(diào)查基本流程介紹713、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸人員將調(diào)查結(jié)論和初評(píng)貸款意見(jiàn)提交審批部門(mén)，由審批部門(mén)對(duì)貸前調(diào)查報(bào)告及貸款資料進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)借款人情況、還款來(lái)源、擔(dān)保情況等進(jìn)行審查，全面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素。如對(duì)依賴(lài)財(cái)政撥款的城市軌道交通、城市供水暖電氣等項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)評(píng)估當(dāng)?shù)刎?cái)政的償債能力?；玖鞒探榻B723、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基本流程介紹724、貸款審批銀行要按照“了解你的客戶(hù)、了解客戶(hù)的業(yè)務(wù)、了解客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)”和“審貸分離、分級(jí)審批”的原則對(duì)信貸資金的投向、金額、期限、利率等貸款內(nèi)容和條件進(jìn)行最終決策。本辦法強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，即貸款審批部門(mén)必須獨(dú)立于貸款經(jīng)營(yíng)部門(mén)，達(dá)到“另一只眼看風(fēng)險(xiǎn)”的效果?！胺旨?jí)審批”不是要求對(duì)同一筆業(yè)務(wù)設(shè)置多個(gè)審批層級(jí)，而是要求貸款人建立貸款審批授權(quán)制度，明確不同層級(jí)的審批權(quán)限?；玖鞒探榻B734、貸款審批基本流程介紹735、合同簽訂合同是記載當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的得要法律憑證。強(qiáng)調(diào)協(xié)議承諾，要求借貸雙方將貸款協(xié)議在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中處于至關(guān)重要的位置，是立法重要依據(jù)。協(xié)議承諾基于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最根本的契約原則，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求和理念落實(shí)到合同中。從法律角度來(lái)說(shuō)，貸款人與借款人地位等同，貸款人唯有通過(guò)合同約定來(lái)約束借款人，才賦予法律效力?；玖鞒探榻B745、合同簽訂基本流程介紹746、貸款發(fā)放強(qiáng)調(diào)貸放分離、實(shí)貸實(shí)付。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都有獨(dú)立的放款部門(mén)，這些部門(mén)完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門(mén)，對(duì)貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與貸款合同是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門(mén)的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開(kāi)?；玖鞒探榻B756、貸款發(fā)放基本流程介紹757、貸款支付強(qiáng)調(diào)了貸款支付環(huán)節(jié)。對(duì)支付的規(guī)定至少包括支付資金用途、支付方式、支付工具、支付方式變更及變更目前觸發(fā)事件，貸款資金支付限制禁止行為，借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定?；玖鞒探榻B767、貸款支付基本流程介紹768、貸后管理通過(guò)加強(qiáng)貸后管理，一方面有助于準(zhǔn)確地甄別客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)度，提升資產(chǎn)質(zhì)量，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障。另一方面有助于及時(shí)根據(jù)行業(yè)和企業(yè)的不利變化采取應(yīng)對(duì)措施。貸后管理要覆蓋貸款審批之后的整個(gè)流程，包括貸款重組、貸款轉(zhuǎn)讓和貸款回收?；玖鞒探榻B778、貸后管理基本流程介紹779、回收與處置貸款到期后按合同約定足額歸還本息。對(duì)貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審慎評(píng)估展期的合理性和可行性，科學(xué)確定展期期限，加強(qiáng)展期后管理；對(duì)于確因借款人暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組；對(duì)于不良貸款，貸款人要按照有關(guān)規(guī)定和方式，予以核銷(xiāo)或保全處置?；玖鞒探榻B789、回收與處置基本流程介紹78七、“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”部分重要條款釋義79七、“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”部分重要條款釋義79（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三條本辦法所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。【釋義】固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)在測(cè)算借款人（或項(xiàng)目）現(xiàn)金流、投資回收期、償債能力等因素的基礎(chǔ)上合理確定。固定資產(chǎn)貸款期限一般不超過(guò)十年，超過(guò)十年的，應(yīng)按照當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)的要求辦理備案等手續(xù)。80（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三條本辦法所稱(chēng)固定資（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》另外，在滿(mǎn)足固定資產(chǎn)貸款條件的前提下，可以串用固定資產(chǎn)貸款額度辦理信用證開(kāi)立、銀行承兌匯票、付款保函、開(kāi)證項(xiàng)下的信托收據(jù)貸款、開(kāi)證項(xiàng)下的海外代付等短期授信業(yè)務(wù)，短期授信業(yè)務(wù)在到期時(shí)可以用固定資產(chǎn)貸款償還或解付。串用固定資產(chǎn)貸款額度的短期授信業(yè)務(wù)須用于與所占用固定資產(chǎn)貸款額度用途相同的項(xiàng)目，并按銀行額度授信管理的相關(guān)規(guī)定辦理。81（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》另外，在滿(mǎn)足固定資產(chǎn)貸款條第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶(hù)和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。【釋義】本條是《辦法》對(duì)貸款人有關(guān)制度、機(jī)制建立健全的具體而明確的要求，突出了“全流程”管理、“制衡”機(jī)制和“考核與問(wèn)責(zé)”，旨在全面推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，真正實(shí)現(xiàn)由粗放型向精細(xì)化的過(guò)渡，切實(shí)增強(qiáng)貸款經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》82第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。【釋義】一是要科學(xué)評(píng)估借款人的貸款需求，在盡職調(diào)查過(guò)程中要準(zhǔn)確了解貸款用途、借款人經(jīng)營(yíng)情況、未來(lái)現(xiàn)金流等要素，合理確定貸款的額度、期限等要素。二是應(yīng)事先在合同或者協(xié)議中與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》83第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款三是設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。四是通過(guò)在貸款管理流程中明確單筆貸款支付的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)測(cè)貸款資金的流向與使用。五是在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí)，采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。通過(guò)以上方式，貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步降低，貸款質(zhì)量將得到提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也會(huì)持續(xù)提升。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》84三是設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，確保借第二十三條合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。【釋義】此處所稱(chēng)“專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)”，并不特指《人民幣結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》中的“專(zhuān)用賬戶(hù)”，而是只要能夠?qū)崿F(xiàn)專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放用途的賬戶(hù)即可。該賬戶(hù)應(yīng)只辦理單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放，與借款人自有資金以及其他貸款資金相分離，實(shí)現(xiàn)在一個(gè)賬戶(hù)內(nèi)專(zhuān)款專(zhuān)管。（人行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布（2007）第5號(hào)公告，明確各自職責(zé)聯(lián)合監(jiān)督實(shí)施、解釋《辦法》）。辦法要求約定“專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)”，其主要目的是便于對(duì)借款人按約定用途使用貸款資金的行為進(jìn)行有效控制。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》85第二十三條合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)第二十四條貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托,將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。【釋義】發(fā)放和支付的審核工作可以分開(kāi)，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對(duì)貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同等再對(duì)支付事項(xiàng)進(jìn)行審核；此處所稱(chēng)“借款人交易對(duì)手”屬于廣義概念，不僅限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對(duì)手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可向合同約定的支付對(duì)象支付。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》86第二十四條貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方第二十五條單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。【釋義】單筆資金支付超過(guò)“項(xiàng)目總投資5%”或超過(guò)“500萬(wàn)元人民幣”時(shí)采取貸款人受托支付，只是最低標(biāo)準(zhǔn)。如果貸款人認(rèn)為借款人資信不佳、或沒(méi)有歷史合作經(jīng)驗(yàn)參考，貸款人可以在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提出更嚴(yán)格的要求，甚至要求所有支付均采用貸款人受托支付；如果借款人違反約定對(duì)賬戶(hù)內(nèi)資金自行進(jìn)行單筆資金支付超過(guò)“項(xiàng)目總投資5%”或超過(guò)“500萬(wàn)元人民幣”時(shí)，貸款人在事后檢查發(fā)現(xiàn)后，有權(quán)進(jìn)一步約定更嚴(yán)格的貸款支用條件或終止貸款合同的繼續(xù)履行并提前收回全部貸款本息。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》87第二十五條單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣第二十六條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄?！踞屃x】在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對(duì)象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過(guò)借款人的賬戶(hù)辦理發(fā)放和支付。這種方式下，貸款資金均不在借款人賬戶(hù)上停留，而是“實(shí)貸實(shí)付”。需要強(qiáng)調(diào)的是，貸款人在貸款發(fā)放前必須確認(rèn)該筆支付已經(jīng)過(guò)審核同意，不同意支付則意味著不能發(fā)放。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》88第二十六條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審第二十七條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。【釋義】本條是對(duì)借款人自主支付方式下貸款人事后檢查的要求。在借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確計(jì)劃支付的事項(xiàng)（可要求借款人提供清單）；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)并由借款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。貸款人應(yīng)在事后對(duì)借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定，。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》89第二十七條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！踞屃x】本條是對(duì)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中資本金的要求。項(xiàng)目資本金制度在固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目中發(fā)揮著重要的風(fēng)險(xiǎn)約束作用，在項(xiàng)目發(fā)起人投入一定比例的自有資金的情況下，有利于促使投資方審慎做出項(xiàng)目投資決策，促使其投入各種資源確保項(xiàng)目成功。因此，要求一定的資本金比例、監(jiān)督資本金按期按比例到位、確保資本金不被抽逃而真正用到項(xiàng)目中去始終是固定資產(chǎn)貸款管理的重要內(nèi)容。有的銀行提出，為方便借款人使用貸款資金，能否一次提款多次支付？（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》90第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)第二十九條在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。【釋義】對(duì)貸款發(fā)放和支付審核工作提出了具體要求，提高貸款發(fā)放和支付審核工作質(zhì)量。本條提出的理念是：貸款人在整個(gè)貸款的發(fā)放和支付過(guò)程中，應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、守約情況和項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)展情況，使貸款發(fā)放和支付審核工作對(duì)借款人具有實(shí)際的監(jiān)督意義。（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》91第二十九條在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》有的銀行提出，集團(tuán)客戶(hù)統(tǒng)借統(tǒng)還的貸款如何支付?對(duì)于集團(tuán)客戶(hù)的“統(tǒng)貸統(tǒng)還”、“統(tǒng)貸分用”、“分貸統(tǒng)用”的問(wèn)題，應(yīng)堅(jiān)決杜絕，堅(jiān)持“誰(shuí)借款、誰(shuí)用款、誰(shuí)還款”的基本貸款信條。有的銀行提出如何執(zhí)行《辦法》的新老劃段問(wèn)題？有機(jī)構(gòu)建議允許金融機(jī)構(gòu)收取貸款承諾費(fèi)?我們認(rèn)為，根據(jù)國(guó)家規(guī)定，貸款承諾費(fèi)收取屬于市場(chǎng)調(diào)節(jié)的范圍，只要借貸雙方同意，并經(jīng)物價(jià)部門(mén)同意，商業(yè)銀行可對(duì)貸款承諾收取一定費(fèi)用。92（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》有的銀行提出，集團(tuán)客戶(hù)統(tǒng)借（二）《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》1.制定《指引》的意義。《指引》通過(guò)把銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)實(shí)踐中積累的經(jīng)驗(yàn)做法與國(guó)際上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和良好做法加以結(jié)合，并以監(jiān)管法規(guī)的形式將其制度化，可以更好地防范項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，為規(guī)范固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。（一）提出適宜或必須采用項(xiàng)目融資模式進(jìn)行貸款管理的項(xiàng)目類(lèi)型，要求商業(yè)銀行應(yīng)從人員儲(chǔ)備、技術(shù)儲(chǔ)備、業(yè)務(wù)流程等方面提高自身經(jīng)營(yíng)水平，以市場(chǎng)分析而不是政府計(jì)劃為主篩選參與優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目；93（二）《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》1.制定《指引》的意義。93《指引》的主要內(nèi)容（二）引導(dǎo)和鼓勵(lì)商業(yè)銀行從分散風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，通過(guò)為項(xiàng)目設(shè)計(jì)融資方案，拓寬資金來(lái)源渠道，并通過(guò)銀團(tuán)貸款加強(qiáng)合作；（三）提出商業(yè)銀行在建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)原則，即建設(shè)期內(nèi)一般不承擔(dān)，運(yùn)營(yíng)期內(nèi)有選擇地承擔(dān)；（四）要求貸款資金嚴(yán)格按照項(xiàng)目進(jìn)度撥付，資本金必須提前或同時(shí)同比例到位；（五）提倡商業(yè)銀行通過(guò)科學(xué)的合同條款設(shè)計(jì)，對(duì)借款人形成合理的激勵(lì)約束機(jī)制，引領(lǐng)信貸誠(chéng)信文化。94《指引》的主要內(nèi)容（二）引導(dǎo)和鼓勵(lì)商業(yè)銀行從分散風(fēng)險(xiǎn)的角度出2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容一是明確項(xiàng)目融資定義。在吸收借鑒新資本協(xié)議對(duì)項(xiàng)目融資定義的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，明確了項(xiàng)目融資是符合以下特征的貸款：（1）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；952.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容一是明確項(xiàng)目融資定義。952.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專(zhuān)門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；（3）還款資金來(lái)源主要依賴(lài)該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。962.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容按照現(xiàn)有的貸款管理有關(guān)規(guī)定，主要是分析評(píng)價(jià)企業(yè)前三年和現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)效益和財(cái)務(wù)狀況作為是否發(fā)放貸款的主要依據(jù)，而《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》截然不同，至少重點(diǎn)關(guān)注以下三個(gè)方面：分析評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)周期對(duì)流動(dòng)性的影響。從宏觀(guān)角度分析物價(jià)上漲指數(shù)、匯率利率變動(dòng)、國(guó)家政策變化等因素。分析未來(lái)的預(yù)期受益和財(cái)務(wù)狀況，如未來(lái)的現(xiàn)金流量、未來(lái)的資產(chǎn)價(jià)值等。972.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容按照現(xiàn)有的貸款管理有關(guān)規(guī)定，主要是分2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容《指引》與《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的關(guān)系。采用項(xiàng)目融資方式的項(xiàng)目通常都屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，所發(fā)放的貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，因此，《指引》明確《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》是其立法依據(jù)之一，項(xiàng)目融資中貸款的全流程管理、支付管理等內(nèi)容均遵照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。但項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，如貸款償還主要依賴(lài)項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長(zhǎng)、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險(xiǎn)較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與。982.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容《指引》與《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容二是明確識(shí)別、評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，以?xún)攤芰Ψ治鰹楹诵模攸c(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來(lái)源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來(lái)收益和現(xiàn)金流。992.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容二是明確識(shí)別、評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容三是明確和增加保證貸款人相關(guān)權(quán)益的措施。為保證貸款人在項(xiàng)目貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險(xiǎn)等方面的權(quán)益，《指引》明確規(guī)定貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時(shí)，貸款人還應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，并要求借款人或者通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度地有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。1002.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容三是明確和增加保證貸款人相關(guān)權(quán)益的措2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容四是進(jìn)一步加強(qiáng)貸款資金支付的管理要求。除要求按照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定進(jìn)行“貸款人受托支付”外，進(jìn)一步提出了根據(jù)貸款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。

1012.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容四是進(jìn)一步加強(qiáng)貸款資金支付的管理要求2.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容五是加強(qiáng)項(xiàng)目收入賬戶(hù)管理。根據(jù)項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，要求貸款人與借款人約定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù)，所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶(hù)，按照約定的條件和方式對(duì)外支付，同時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項(xiàng)目收入及時(shí)、足額歸還貸款。1022.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容五是加強(qiáng)項(xiàng)目收入賬戶(hù)管理。1022.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容六是強(qiáng)調(diào)銀團(tuán)貸款原則。針對(duì)項(xiàng)目融資金額較大、期限較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，為防止盲目降低貸款條件、惡性競(jìng)爭(zhēng)，有效分散風(fēng)險(xiǎn)，要求在多個(gè)貸款人為同一項(xiàng)目提供貸款的情況下，原則上應(yīng)當(dāng)采取銀團(tuán)貸款方式。1032.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容六是強(qiáng)調(diào)銀團(tuán)貸款原則。1032.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容有的銀行提出銀團(tuán)貸款中的發(fā)放與支付如何操作?我們認(rèn)為，由于在銀團(tuán)貸款模式下，貸款的發(fā)放與支付均由代理行完成，因此貸款支付條件的審核由代理行負(fù)責(zé)，各參加行均委托代理行負(fù)責(zé)支付審核的做法比較合理。銀團(tuán)貸款的合同中對(duì)由此產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)有明確的規(guī)定。1042.《指引》的重點(diǎn)內(nèi)容有的銀行提出銀團(tuán)貸款中的發(fā)放與支付如（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款【釋義】合理測(cè)算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限，防止超額授信。流動(dòng)資金貸款管理，做到既有效滿(mǎn)足企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)對(duì)流動(dòng)資金貸款的需求，同時(shí)又有效防止因超過(guò)實(shí)際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用。105（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)合理測(cè)算（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿(mǎn)足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金回籠的有效控制。【釋義】（一）、流動(dòng)資金貸款包括：一般流動(dòng)資金貸款、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和法人賬戶(hù)透支等產(chǎn)品品種。流動(dòng)資金貸款種類(lèi)可以按行業(yè)劃分或按資金結(jié)算產(chǎn)品劃分（如法人賬戶(hù)透支、循環(huán)額度貸款、集合式委托貸款等）106（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)根據(jù)借（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（二）、期限可分為臨時(shí)性、短期、中期三類(lèi)。一般流動(dòng)資金貸款期限應(yīng)主要根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定程度、資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)等因素審慎確定，一般不超過(guò)一年，最長(zhǎng)一般不超過(guò)三年。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)對(duì)流動(dòng)資金的支付和貸后管理，加強(qiáng)對(duì)回籠資金的管控。107（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（二）、期限可分為臨時(shí)性、（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途?！踞屃x】流動(dòng)資金貸款的用途非常廣泛，一般可以適用以下用途：（一）流動(dòng)資金貸款應(yīng)用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，包括備品備料、進(jìn)貨采購(gòu)、支付水電氣暖、支付工資以及其他合理需求。108（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條貸款人應(yīng)與借款（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（二）流動(dòng)資金貸款可以?xún)斶€借款人因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的銀行借款及其他籌資。（三）流動(dòng)資金貸款用于歸還銀行借款的，原借款應(yīng)為非不良貸款，出于資產(chǎn)保全目的而發(fā)放的流動(dòng)資金貸款除外。（四）滿(mǎn)足原貸款銀行借新還舊的相關(guān)規(guī)定。109（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（二）流動(dòng)資金貸款可以?xún)斶€（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途?！踞屃x】除上述規(guī)定外還需要強(qiáng)調(diào)不得置換借款人因固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資而產(chǎn)生的負(fù)債。110（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條流動(dòng)資金貸款不（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十九條貸款人應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動(dòng)資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。111（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十九條貸款人應(yīng)在（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十條前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；（四）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。112（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十條前條所指支付（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十二條貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。113（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十二條貸款人應(yīng)（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】對(duì)重大交叉違約事件可以借鑒歐洲銀行的作法：一是規(guī)定違約的最低控制額度，而不是任何違約都視同為交叉違約，給予借款人一定的寬限和自由度。二是交叉違約只針對(duì)信用等級(jí)較差或財(cái)務(wù)狀況相對(duì)較弱的借款人，以及風(fēng)險(xiǎn)較高的大型融資項(xiàng)目。三是對(duì)于評(píng)級(jí)較高的借款人則不作硬性的限制規(guī)定。114（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】對(duì)重大交叉違約事件（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十四條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。

115（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十四條貸款人在發(fā)（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】流動(dòng)資金貸款支付分為受托支付和自主支付兩種方式。由借款人自主支付的，需要向貸款人提交自主支付的項(xiàng)目用途清單，事后補(bǔ)辦查驗(yàn)手續(xù)。但無(wú)論哪一種支付方式都必須遵循實(shí)貸實(shí)付的原則，通俗的講“即貸即付”的原則。116（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】流動(dòng)資金貸款支付分（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十六條具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形。117（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十六條具有以下情（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】具有以下情形之一的，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）借款人與銀行新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用評(píng)級(jí)為A級(jí)以下；（二）授信額度項(xiàng)下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項(xiàng)下單筆用款）具有用途單一、支付對(duì)象明確特征，且單筆支付金額超過(guò)xxxx萬(wàn)元人民幣的；（三）根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)產(chǎn)品制度，需要直接付給受益人的貿(mào)易融資產(chǎn)品。以上條款應(yīng)在合同約定執(zhí)行受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。118（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】具有以下情形之一的（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十九條貸款支付過(guò)程中，借款人信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付?！踞屃x】貸款支付過(guò)程中，出現(xiàn)以上三種情況，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放與支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。119（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十九條貸款支付過(guò)（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十一條貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶(hù)的監(jiān)控。120（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十一條貸款人應(yīng)通（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】貸款人應(yīng)要求借款人在借款合同中指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)回款，保證流動(dòng)資金貸款還款來(lái)源可靠，并要求借款人及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。

貸款人可根據(jù)需要與借款人協(xié)商簽訂資金回籠賬戶(hù)管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理，具體管理措施由貸款人根據(jù)借款人信用狀況、行業(yè)特點(diǎn)、貸款擔(dān)保情況、貸種特點(diǎn)等因素確定。121（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】貸款人應(yīng)要求借款人（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十四條貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。122（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十四條貸款人應(yīng)根（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】對(duì)有兼并、合并、分立、合資（合作）、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、股份制改造意向的信貸客戶(hù)，貸款人應(yīng)加大跟蹤和檢測(cè)力度，主動(dòng)介入改制工作，積極參與改制方案制定、產(chǎn)權(quán)界定、清產(chǎn)核資和債務(wù)清償工作。貸款人參與方式應(yīng)根據(jù)具體情況合理確定：（一）借款人進(jìn)行上述活動(dòng)時(shí)應(yīng)經(jīng)貸款人書(shū)面同意；（二）借款人的大額融資由貸款人參與安排；（三）限制借款人的資產(chǎn)出售價(jià)格、對(duì)象等；（四）其他公平、合適的方式。123（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】對(duì)有兼并、合并、分（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十五條流動(dòng)資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實(shí)際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。124（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十五條流動(dòng)資金貸（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】流動(dòng)資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查分析、應(yīng)重點(diǎn)審查貸款不能按時(shí)償還的原因，對(duì)因原貸款期限與借款人經(jīng)營(yíng)周期不匹配、借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期發(fā)生變化等原因?qū)е禄乜钛舆t，但還款來(lái)源仍有保障的，可予以展期。一筆流動(dòng)資金貸款只能展期一次，展期期限應(yīng)合理確定，且短期貸款不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款不得超過(guò)原貸款期限的一半，貸款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。125（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》【釋義】流動(dòng)資金貸款需要展（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》要點(diǎn)集中在以下幾個(gè)方面：一是強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動(dòng)商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行個(gè)貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平；二是倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強(qiáng)化貸款用途管理,提升商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力，同時(shí)，防范借款人資金被挪用；三是強(qiáng)調(diào)合同的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制，營(yíng)造良好的信用環(huán)境；四是強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量；五是明確貸款人的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對(duì)性，構(gòu)建健康的信貸文化。126（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》要點(diǎn)集中在以下幾個(gè)方面：一是強(qiáng)1、貸款用途限制《個(gè)貸辦法》明確規(guī)定，個(gè)人貸款用途應(yīng)符合法律、法規(guī)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)政策，貸款人不得發(fā)放無(wú)指定用途的個(gè)人貸款。個(gè)人在提出貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)有明確合法的貸款用途。同時(shí)，貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，有效防范個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1271、貸款用途限制（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1272、借款人收入償債比例控制機(jī)制《個(gè)貸辦法》明確規(guī)定，應(yīng)建立借款人合理的收入償債比例控制機(jī)制，結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過(guò)其還款能力。（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1282、借款人收入償債比例控制機(jī)制（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》3、面簽制度《個(gè)貸辦法》要求執(zhí)行貸款面談面簽制度。一方面，貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，對(duì)通過(guò)電子銀行渠道發(fā)放的低風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人質(zhì)押貸款的情形，貸款人可以不進(jìn)行貸款面談，但至少應(yīng)當(dāng)采取有效措施確定借款人的真實(shí)身份。同時(shí)，除電子銀行渠道辦理的貸款，貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。強(qiáng)調(diào)面談面簽，主要是為了核實(shí)個(gè)人貸款的真實(shí)性，防止出現(xiàn)個(gè)人被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實(shí)保護(hù)借款人的合法權(quán)益。（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1293、面簽制度（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1294．貸款受理和調(diào)查貸款調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話(huà)查問(wèn)以及信息咨詢(xún)等途徑和方法。（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1304．貸款受理和調(diào)查（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1305、支付管理《個(gè)貸辦法》明確規(guī)定，除特殊情形外，個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付，即由貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。并要求貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，在支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1315、支付管理（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1315、支付管理有以下情形之一的個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取自主方式支付：（1）借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣；（2）借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式；（3）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)50萬(wàn)元人民幣；（4）法律規(guī)定的其他情形。

（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1325、支付管理（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》132（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》特殊規(guī)定：（1）銀行卡透支不適用；（2）個(gè)體工商戶(hù)和農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)申請(qǐng)個(gè)人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過(guò)50萬(wàn)元的，按貸款用途適用相關(guān)貸款管理辦法。133（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》特殊規(guī)定：1336、貸后管理經(jīng)貸款人同意，個(gè)人貸款可以展期。一年以?xún)?nèi)（含）的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)期限。

（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1346、貸后管理（四）《個(gè)人貸款管理暫行辦法》1347、附則（1）以存單、國(guó)債或者中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個(gè)人貸款，參照本辦法執(zhí)