U8V11.0產品培訓-成本管理課件

U8V11.0產品培訓—成本管理用友軟件股份有限公司財務開發(fā)部講師：王善軍2012年9月30日U8V11.0產品培訓—成本管理用友軟件股份有限公司產品概述應用準備按品種核算應用流程按訂單核算應用流程按工序核算應用流程特殊業(yè)務主題

課程大綱3課程大綱-按品種核算應用流程產品概述課程大綱3課程大綱-按品種核算應用流程主要應用模式：品種、批次、訂單、工序3按品種核算4按訂單核算5按工序核算成本主要核算方法主要應用模式：品種、批次、訂單、工序成本主要核算方法3.2按品種核算-日常操作流程圖3.2按品種核算-日常操作流程圖一、建立賬套：啟用主要模塊---產品結構或物料清單、采購管理、庫存管理、存貨管理、總賬、成本管理（也可以啟用生產訂單及車間管理）。二、基礎檔案：部門檔案、存貨檔案、倉庫檔案、收發(fā)類別、單據(jù)類型與收發(fā)類別對照表、供應商檔案、成本中心檔案等已建。3.3基礎檔案一、建立賬套：啟用主要模塊---產品結構或物料清單、采購管理3.3基礎檔案項目檔案與物料清單母件對應，按品種核算，單據(jù)出、入庫取數(shù)都需要直接或間接引用。點“引入”，可自動使項目編碼、項目名稱與物料清單母件編碼、母件名稱逐項對應。3.3基礎檔案項目檔案與物料清單母件對應，按品種核算，單3.4產品結構或物料清單子件領料部門所對應的成本中心與母件共同構成實際成本對象。子件最少有一個領料部門必須在“成本中心對照”中確定的成本中心范圍之內，否則母件不能成為成本核算對象。3.4產品結構或物料清單子件領料部門所對應的成本中心與母件3.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“成本項目編碼、出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的四個必須要素。出庫類別與成本選項設置類別一致按成本項目領料。如果啟用生產訂單且按生產訂單領料，系統(tǒng)可自動帶出項目信息，此時不需要手動輸入項目。部門對應的成本中心與產品結構或物料清單子件的領料部門對應的成本中心一致3.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“成本項目編碼、出庫如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的三個必須要素。出庫類別與成本選項設置類別一致部門在“成本中心對照”中成本中心范圍之內3.5供應鏈相關業(yè)務如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能3.5供應鏈相關業(yè)務“成本項目編碼、入庫類別、部門”是否正確，是能否取到成本“完工產品日報表”或“完工產品處理表”的三個必須要素。部門對應的成本中心與產品結構或物料清單子件的領料部門對應的成本中心一致入庫類別與成本選項設置類別一致按成本項目入庫。兩種情況不需手工錄入：1）項目編碼與存貨編碼唯一對應，系統(tǒng)自動對應取數(shù)2）按生產訂單入庫，系統(tǒng)自動帶出項目。3.5供應鏈相關業(yè)務“成本項目編碼、入庫類別、部門”是否正3.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨進行日常單據(jù)記賬及特殊單據(jù)記賬；如果應用卷積運算，一般情況下，不需要再單獨做記賬及期末處理。3.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨3.6.1成本設置-選項3.6.1成本設置-選項3.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心3.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心3.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“刷新成本對象”，刷新出本月基本與實際成本對象，作為歸集與分配的依據(jù)。3.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“3.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與取數(shù)公式。3.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與3.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量制造費用分配率：按產品產量共用材料分配率：按自定義分配率：入庫數(shù)量*參考售價*權重系數(shù)。在產品分配率：只計算材料成本，約當系數(shù)選擇“每月變動”。3.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量共3.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料金額與實際金額存在差異，可按成本中心實際數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)自動按當前成本重新進行分配。4、人工及制造費用可手工錄入，也支持按已確認的實際材料金額權重分配。1、錄入在產數(shù)量，進行“材料取數(shù)”，可按定額及庫存結存或最新單價自動推算在產品材料金額。5、期初余額確定無誤，進行“記賬”，可顯示各數(shù)據(jù)錄入菜單。3.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料齊套修改各成本費用項目總成本。在存貨調整單價的同時，批量修改在產品所有子件材料單價根據(jù)差異匯總信息，手工同步進行總賬憑證調整。3.6.7成本設置-期初余額調整-日常錄入齊套修改各成本費用項目總成本。在存貨調整單價的同時，批量修改3.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務單據(jù)是否符合成本計算條件，提高成本計算的準確性及效率3.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務3.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用人工費用表折舊費用表制造費用表完工產品日報表月末在產品處理表完工產品處理表在產品每月變動約當系數(shù)表自定義分配標準表3.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用3.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料數(shù)量。非卷積運算時必須進行取數(shù)或手工錄入；卷積運算時不需要執(zhí)行此步驟，系統(tǒng)自動進行取數(shù)操作。3.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料3.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接人工費用金額。3.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接3.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊費用費用金額。3.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊3.8.4制造費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的其它制造費用金額。3.8.4制造費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的其它從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入。3.8.5完工產品日報表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入。3.8.5完3.8.6完工產品處理表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入，主要作為共用材料分配標準。3.8.6完工產品處理表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCE3.8.7月末在產品處理表手工錄入或從EXCEL導入在線盤點數(shù)量。3.8.7月末在產品處理表手工錄入或從EXCEL導入在線盤3.8.8在產品每月變動約當系數(shù)表每月錄入材料的約當加工程度系數(shù)（如果材料非一次性投入，否則應為1）3.8.8在產品每月變動約當系數(shù)表每月錄入材料的約當加工程3.8.9自定義分配標準表手工或從EXCEL導入自定義分配率中所自設的項目“權重系數(shù)”。3.8.9自定義分配標準表手工或從EXCEL導入自定義分配3.9卷積運算業(yè)務單據(jù)核對完畢，數(shù)據(jù)錄入操作完畢，可以進行成本計算，一般情況下，選擇“自動卷積”先進行成本的邏輯檢查，根據(jù)檢查報告，進行數(shù)據(jù)的調整，確認無誤，進行成本計算。3.9卷積運算業(yè)務單據(jù)核對完畢，數(shù)據(jù)錄入操作完畢，可以進點擊“檢查報告”，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯誤位置、原因、解決方案”，進行數(shù)據(jù)分析、調整。3.10檢查報告點擊“檢查報告”，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯誤位置、原因、解決方案”3.11成本核對核對總體投入產出的正確性

核對材料取數(shù)的正確性

核對入庫取數(shù)的正確性

3.11成本核對核對總體投入產出的正確性核對材料取數(shù)的正3.12.1報表分析-成本差異匯總分析選擇比較基準，進行成本對象的匯總分析。3.12.1報表分析-成本差異匯總分析選擇比較基準，進行成3.12.2報表分析-成本差異明細分析對產品的明細材料、費用與各比較基準進行逐一對比。3.12.2報表分析-成本差異明細分析對產品的明細材料、3.12.3報表分析-產品橫向比較分析選擇一個成本對象與其它任選多個成本對象進行數(shù)量與金額的對比。3.12.3報表分析-產品橫向比較分析選擇一個成本對象與其3.12.4報表分析-成本項目構成分析對同一成本對象的料、工、費結構進行圖形分析。3.12.4報表分析-成本項目構成分析對同一成本對象的料、產品概述應用準備按品種核算應用流程按訂單核算應用流程按工序核算應用流程特殊業(yè)務主題

課程大綱4課程大綱-按訂單核算應用流程產品概述課程大綱4課程大綱-按訂單核算應用流程4.2按訂單核算-日常操作流程圖4.2按訂單核算-日常操作流程圖一、建立賬套：啟用主要模塊---物料清單、生產訂單、采購管理、庫存管理、存貨管理、總賬、成本管理（也可以啟用車間管理）。二、基礎檔案：部門檔案、存貨檔案、倉庫檔案、收發(fā)類別、單據(jù)類型與收發(fā)類別對照表、供應商檔案、成本中心檔案等已建。4.3基礎檔案一、建立賬套：啟用主要模塊---物料清單、生產訂單、采購管理4.4生產制造相關業(yè)務對錄入的各生產訂單進行審核，其中“生產部門、審核日期、關閉日期”對本月實際成本對象有著直接影響。關閉日期如果在上月或以前，不納入本月實際成本計算對象范圍之內。審核日期如果在當月以后月份，不納入本月實際成本計算對象范圍之內。生產部門必須在“成本中心對照”中確定的成本中心范圍之內。4.4生產制造相關業(yè)務對錄入的各生產訂單進行審核，其中“生4.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“訂單號、出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的四個必須要素。按生產訂單領料出庫類別與成本選項設置類別一致部門對應的成本中心與生產訂單上生產部門對應的成本中心一致4.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“訂單號、出庫類別、如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的三個必須要素。出庫類別與成本選項設置類別一致部門在“成本中心對照”中成本中心范圍之內4.5供應鏈相關業(yè)務如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能4.5供應鏈相關業(yè)務“生產訂單號、入庫類別、部門”是否正確，是能否取到成本“完工產品日報表”或“完工產品處理表”的三個必須要素。按生產訂單入庫入庫類別與成本選項設置類別一致部門對應的成本中心與生產訂單上生產部門對應的成本中心一致4.5供應鏈相關業(yè)務“生產訂單號、入庫類別、部門”是否正確4.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨進行日常單據(jù)記賬及特殊單據(jù)記賬；如果應用卷積運算，一般情況下，不需要再單獨做記賬及期末處理。4.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨4.6.1成本設置-選項4.6.1成本設置-選項4.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心4.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心4.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“刷新成本對象”，刷新出本月基本與實際成本對象，作為歸集與分配的依據(jù)。4.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“4.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與取數(shù)公式。4.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與4.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量制造費用分配率：按產品產量共用材料分配率：按自定義分配率：入庫數(shù)量*參考售價*權重系數(shù)。在產品分配率：材料按完工定額倒擠，其中共用料費選擇“按原材料占用”，即費用按完工與在產材料所占金額比率分配到完工產品與在產品中。4.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量共4.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料金額與實際金額存在差異，可按成本中心實際數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)自動按當前成本重新進行分配。4、人工及制造費用可手工錄入，也支持按已確認的實際材料金額權重分配。1、錄入在產數(shù)量，進行“材料取數(shù)”，可按定額及庫存結存或最新單價自動推算在產品材料金額。5、期初余額確定無誤，進行“記賬”，可顯示各數(shù)據(jù)錄入菜單。4.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料4.6.7成本設置-期初余額調整-日常錄入齊套修改各成本費用項目總成本。在存貨調整單價的同時，批量修改在產品所有子件材料單價根據(jù)差異匯總信息，手工同步進行總賬憑證調整。4.6.7成本設置-期初余額調整-日常錄入齊套修改各成本費4.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務單據(jù)是否符合成本計算條件，提高成本計算的準確性及效率4.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務4.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用人工費用表折舊費用表制造費用表完工產品日報表完工產品處理表產品材料定額每月變動表自定義分配標準表期初在產調撥（入庫調整）4.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用4.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料數(shù)量。非卷積運算時必須進行取數(shù)或手工錄入；卷積運算時不需要執(zhí)行此步驟，系統(tǒng)自動進行取數(shù)操作。4.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料4.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接人工費用金額。4.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接4.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊費用費用金額。4.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊4.8.4制造費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的其它制造費用金額。4.8.4制造費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的其它4.8.5完工產品日報表從車間管理取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入。4.8.5完工產品日報表從車間管理取出完工數(shù)量，或通過EX4.8.6完工產品處理表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入，主要作為共用材料分配標準。4.8.6完工產品處理表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCE4.8.7自定義分配標準表手工或從EXCEL導入自定義分配率中所自設的項目“權重系數(shù)”。4.8.7自定義分配標準表手工或從EXCEL導入自定義分配4.8.8產品材料定額每月變動表點“展算子件”，取出完工產品應負擔的材料耗量。4.8.8產品材料定額每月變動表點“展算子件”，取出完工產調整入庫操作期初在產調撥表-調整入庫：選擇調整入庫，在顯示界面中批量或單個選擇需要調整的成本對象。4.8.9期初在產調撥

應用場景：以下原因可能造成訂單關閉后大批在產成本需要調撥，調撥無法批量操作在產分配率選擇按約當產量，在產盤點不準確在產品分配率選擇按實際工時，在產工時統(tǒng)計不準確廢品數(shù)量歸到在產，訂單未及時關閉改制、停產等其它原因調整入庫操作4.8.9期初在產調撥應用場景：以下原因可調整入庫生成入庫調整單：卷積計算后，自動在存貨核算生成入庫金額為在產金額的入庫調整單，備注描述為“在產金額調整”（在卷積計算時以第一筆業(yè)務記入存貨明細賬）。期初在產調撥表：形成入庫調整單后，在本表相應行自動顯示“已生單”。調整單刪除：恢復卷積，自動刪除所有入庫調整單。以下情況不允許調整：本月已做過卷積計算訂單本期有領料或入庫訂單本期為“打開”狀態(tài)訂單對應的入庫單已被卸載或刪除訂單所屬存貨已在存貨核算中進行了期末處理4.8.9期初在產調撥調整入庫生成4.8.9期初在產調撥4.9卷積運算業(yè)務單據(jù)核對完畢，數(shù)據(jù)錄入操作完畢，可以進行成本計算，一般情況下，選擇“自動卷積”先進行成本的邏輯檢查，根據(jù)檢查報告，進行數(shù)據(jù)的調整，確認無誤，進行成本計算。4.9卷積運算業(yè)務單據(jù)核對完畢，數(shù)據(jù)錄入操作完畢，可以進點擊“檢查報告”，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯誤位置、原因、解決方案”，進行數(shù)據(jù)分析、調整。4.10檢查報告點擊“檢查報告”，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯誤位置、原因、解決方案”4.11成本核對核對總體投入產出的正確性

核對材料取數(shù)的正確性

核對入庫取數(shù)的正確性

4.11成本核對核對總體投入產出的正確性核對材料取數(shù)的正4.12.1報表分析-成本差異匯總分析選擇比較基準，進行成本對象的匯總分析。4.12.1報表分析-成本差異匯總分析選擇比較基準，進行成4.12.2報表分析-成本差異明細分析對產品的明細材料、費用與各比較基準進行逐一對比。4.12.2報表分析-成本差異明細分析對產品的明細材料、4.12.3報表分析-產品橫向比較分析選擇一個成本對象與其它任選多個成本對象進行數(shù)量與金額的對比。4.12.3報表分析-產品橫向比較分析選擇一個成本對象與其4.12.4報表分析-成本項目構成分析對同一成本對象的料、工、費結構進行圖形分析。4.12.4報表分析-成本項目構成分析對同一成本對象的料、U8V11演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！U8V11.0產品培訓—成本管理用友軟件股份有限公司財務開發(fā)部講師：王善軍2012年9月30日U8V11.0產品培訓—成本管理用友軟件股份有限公司產品概述應用準備按品種核算應用流程按訂單核算應用流程按工序核算應用流程特殊業(yè)務主題

課程大綱3課程大綱-按品種核算應用流程產品概述課程大綱3課程大綱-按品種核算應用流程主要應用模式：品種、批次、訂單、工序3按品種核算4按訂單核算5按工序核算成本主要核算方法主要應用模式：品種、批次、訂單、工序成本主要核算方法3.2按品種核算-日常操作流程圖3.2按品種核算-日常操作流程圖一、建立賬套：啟用主要模塊---產品結構或物料清單、采購管理、庫存管理、存貨管理、總賬、成本管理（也可以啟用生產訂單及車間管理）。二、基礎檔案：部門檔案、存貨檔案、倉庫檔案、收發(fā)類別、單據(jù)類型與收發(fā)類別對照表、供應商檔案、成本中心檔案等已建。3.3基礎檔案一、建立賬套：啟用主要模塊---產品結構或物料清單、采購管理3.3基礎檔案項目檔案與物料清單母件對應，按品種核算，單據(jù)出、入庫取數(shù)都需要直接或間接引用。點“引入”，可自動使項目編碼、項目名稱與物料清單母件編碼、母件名稱逐項對應。3.3基礎檔案項目檔案與物料清單母件對應，按品種核算，單3.4產品結構或物料清單子件領料部門所對應的成本中心與母件共同構成實際成本對象。子件最少有一個領料部門必須在“成本中心對照”中確定的成本中心范圍之內，否則母件不能成為成本核算對象。3.4產品結構或物料清單子件領料部門所對應的成本中心與母件3.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“成本項目編碼、出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的四個必須要素。出庫類別與成本選項設置類別一致按成本項目領料。如果啟用生產訂單且按生產訂單領料，系統(tǒng)可自動帶出項目信息，此時不需要手動輸入項目。部門對應的成本中心與產品結構或物料清單子件的領料部門對應的成本中心一致3.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“成本項目編碼、出庫如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的三個必須要素。出庫類別與成本選項設置類別一致部門在“成本中心對照”中成本中心范圍之內3.5供應鏈相關業(yè)務如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能3.5供應鏈相關業(yè)務“成本項目編碼、入庫類別、部門”是否正確，是能否取到成本“完工產品日報表”或“完工產品處理表”的三個必須要素。部門對應的成本中心與產品結構或物料清單子件的領料部門對應的成本中心一致入庫類別與成本選項設置類別一致按成本項目入庫。兩種情況不需手工錄入：1）項目編碼與存貨編碼唯一對應，系統(tǒng)自動對應取數(shù)2）按生產訂單入庫，系統(tǒng)自動帶出項目。3.5供應鏈相關業(yè)務“成本項目編碼、入庫類別、部門”是否正3.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨進行日常單據(jù)記賬及特殊單據(jù)記賬；如果應用卷積運算，一般情況下，不需要再單獨做記賬及期末處理。3.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨3.6.1成本設置-選項3.6.1成本設置-選項3.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心3.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心3.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“刷新成本對象”，刷新出本月基本與實際成本對象，作為歸集與分配的依據(jù)。3.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“3.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與取數(shù)公式。3.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與3.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量制造費用分配率：按產品產量共用材料分配率：按自定義分配率：入庫數(shù)量*參考售價*權重系數(shù)。在產品分配率：只計算材料成本，約當系數(shù)選擇“每月變動”。3.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量共3.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料金額與實際金額存在差異，可按成本中心實際數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)自動按當前成本重新進行分配。4、人工及制造費用可手工錄入，也支持按已確認的實際材料金額權重分配。1、錄入在產數(shù)量，進行“材料取數(shù)”，可按定額及庫存結存或最新單價自動推算在產品材料金額。5、期初余額確定無誤，進行“記賬”，可顯示各數(shù)據(jù)錄入菜單。3.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料齊套修改各成本費用項目總成本。在存貨調整單價的同時，批量修改在產品所有子件材料單價根據(jù)差異匯總信息，手工同步進行總賬憑證調整。3.6.7成本設置-期初余額調整-日常錄入齊套修改各成本費用項目總成本。在存貨調整單價的同時，批量修改3.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務單據(jù)是否符合成本計算條件，提高成本計算的準確性及效率3.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務3.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用人工費用表折舊費用表制造費用表完工產品日報表月末在產品處理表完工產品處理表在產品每月變動約當系數(shù)表自定義分配標準表3.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用3.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料數(shù)量。非卷積運算時必須進行取數(shù)或手工錄入；卷積運算時不需要執(zhí)行此步驟，系統(tǒng)自動進行取數(shù)操作。3.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料3.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接人工費用金額。3.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接3.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊費用費用金額。3.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊3.8.4制造費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的其它制造費用金額。3.8.4制造費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的其它從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入。3.8.5完工產品日報表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入。3.8.5完3.8.6完工產品處理表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCEL直接導入，主要作為共用材料分配標準。3.8.6完工產品處理表從庫存取出完工數(shù)量，或通過EXCE3.8.7月末在產品處理表手工錄入或從EXCEL導入在線盤點數(shù)量。3.8.7月末在產品處理表手工錄入或從EXCEL導入在線盤3.8.8在產品每月變動約當系數(shù)表每月錄入材料的約當加工程度系數(shù)（如果材料非一次性投入，否則應為1）3.8.8在產品每月變動約當系數(shù)表每月錄入材料的約當加工程3.8.9自定義分配標準表手工或從EXCEL導入自定義分配率中所自設的項目“權重系數(shù)”。3.8.9自定義分配標準表手工或從EXCEL導入自定義分配3.9卷積運算業(yè)務單據(jù)核對完畢，數(shù)據(jù)錄入操作完畢，可以進行成本計算，一般情況下，選擇“自動卷積”先進行成本的邏輯檢查，根據(jù)檢查報告，進行數(shù)據(jù)的調整，確認無誤，進行成本計算。3.9卷積運算業(yè)務單據(jù)核對完畢，數(shù)據(jù)錄入操作完畢，可以進點擊“檢查報告”，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯誤位置、原因、解決方案”，進行數(shù)據(jù)分析、調整。3.10檢查報告點擊“檢查報告”，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯誤位置、原因、解決方案”3.11成本核對核對總體投入產出的正確性

核對材料取數(shù)的正確性

核對入庫取數(shù)的正確性

3.11成本核對核對總體投入產出的正確性核對材料取數(shù)的正3.12.1報表分析-成本差異匯總分析選擇比較基準，進行成本對象的匯總分析。3.12.1報表分析-成本差異匯總分析選擇比較基準，進行成3.12.2報表分析-成本差異明細分析對產品的明細材料、費用與各比較基準進行逐一對比。3.12.2報表分析-成本差異明細分析對產品的明細材料、3.12.3報表分析-產品橫向比較分析選擇一個成本對象與其它任選多個成本對象進行數(shù)量與金額的對比。3.12.3報表分析-產品橫向比較分析選擇一個成本對象與其3.12.4報表分析-成本項目構成分析對同一成本對象的料、工、費結構進行圖形分析。3.12.4報表分析-成本項目構成分析對同一成本對象的料、產品概述應用準備按品種核算應用流程按訂單核算應用流程按工序核算應用流程特殊業(yè)務主題

課程大綱4課程大綱-按訂單核算應用流程產品概述課程大綱4課程大綱-按訂單核算應用流程4.2按訂單核算-日常操作流程圖4.2按訂單核算-日常操作流程圖一、建立賬套：啟用主要模塊---物料清單、生產訂單、采購管理、庫存管理、存貨管理、總賬、成本管理（也可以啟用車間管理）。二、基礎檔案：部門檔案、存貨檔案、倉庫檔案、收發(fā)類別、單據(jù)類型與收發(fā)類別對照表、供應商檔案、成本中心檔案等已建。4.3基礎檔案一、建立賬套：啟用主要模塊---物料清單、生產訂單、采購管理4.4生產制造相關業(yè)務對錄入的各生產訂單進行審核，其中“生產部門、審核日期、關閉日期”對本月實際成本對象有著直接影響。關閉日期如果在上月或以前，不納入本月實際成本計算對象范圍之內。審核日期如果在當月以后月份，不納入本月實際成本計算對象范圍之內。生產部門必須在“成本中心對照”中確定的成本中心范圍之內。4.4生產制造相關業(yè)務對錄入的各生產訂單進行審核，其中“生4.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“訂單號、出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的四個必須要素。按生產訂單領料出庫類別與成本選項設置類別一致部門對應的成本中心與生產訂單上生產部門對應的成本中心一致4.5供應鏈相關業(yè)務如果是專用材料，“訂單號、出庫類別、如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能否取到成本材料耗用表的三個必須要素。出庫類別與成本選項設置類別一致部門在“成本中心對照”中成本中心范圍之內4.5供應鏈相關業(yè)務如果是共用材料，“出庫類別、部門、記賬日期”是否正確，是能4.5供應鏈相關業(yè)務“生產訂單號、入庫類別、部門”是否正確，是能否取到成本“完工產品日報表”或“完工產品處理表”的三個必須要素。按生產訂單入庫入庫類別與成本選項設置類別一致部門對應的成本中心與生產訂單上生產部門對應的成本中心一致4.5供應鏈相關業(yè)務“生產訂單號、入庫類別、部門”是否正確4.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨進行日常單據(jù)記賬及特殊單據(jù)記賬；如果應用卷積運算，一般情況下，不需要再單獨做記賬及期末處理。4.5供應鏈相關業(yè)務如果選擇成本計算（即手工卷積），在存貨4.6.1成本設置-選項4.6.1成本設置-選項4.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心4.6.2成本設置-成本中心對照在基礎檔案中確定成本中心4.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“刷新成本對象”，刷新出本月基本與實際成本對象，作為歸集與分配的依據(jù)。4.6.3成本設置-定義產品屬性在成本計算前每月都需要點“4.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與取數(shù)公式。4.6.4成本設置-定義費用明細與總賬接口定義各費用明細與4.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量制造費用分配率：按產品產量共用材料分配率：按自定義分配率：入庫數(shù)量*參考售價*權重系數(shù)。在產品分配率：材料按完工定額倒擠，其中共用料費選擇“按原材料占用”，即費用按完工與在產材料所占金額比率分配到完工產品與在產品中。4.6.5成本設置-定義分配率直接人工分配率：按產品產量共4.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料金額與實際金額存在差異，可按成本中心實際數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)自動按當前成本重新進行分配。4、人工及制造費用可手工錄入，也支持按已確認的實際材料金額權重分配。1、錄入在產數(shù)量，進行“材料取數(shù)”，可按定額及庫存結存或最新單價自動推算在產品材料金額。5、期初余額確定無誤，進行“記賬”，可顯示各數(shù)據(jù)錄入菜單。4.6.6成本設置-期初余額調整-開賬3、取數(shù)后的標準材料4.6.7成本設置-期初余額調整-日常錄入齊套修改各成本費用項目總成本。在存貨調整單價的同時，批量修改在產品所有子件材料單價根據(jù)差異匯總信息，手工同步進行總賬憑證調整。4.6.7成本設置-期初余額調整-日常錄入齊套修改各成本費4.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務單據(jù)是否符合成本計算條件，提高成本計算的準確性及效率4.7核算-單據(jù)檢查在成本計算前，每天或定期核查各種業(yè)務4.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用人工費用表折舊費用表制造費用表完工產品日報表完工產品處理表產品材料定額每月變動表自定義分配標準表期初在產調撥（入庫調整）4.8成本數(shù)據(jù)錄入材料及外購半成品耗用4.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料數(shù)量。非卷積運算時必須進行取數(shù)或手工錄入；卷積運算時不需要執(zhí)行此步驟，系統(tǒng)自動進行取數(shù)操作。4.8.1材料及外購半成品耗用表取出各產品本月實際耗用材料4.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接人工費用金額。4.8.2人工費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的直接4.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊費用費用金額。4.8.3折舊費用表從總賬取出各成本中心當月實際發(fā)生的折舊4.8.4制造費用表