（最新）銀行業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試試題匯總pdf版必備

（最新）銀行業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試試題匯總pdf版必備1.現(xiàn)代商業(yè)銀行具有的特點包括（）。A.

具有結算功能B.

具有信用創(chuàng)造功能C.

具有信用中介功能D.

利息水平適當E.

信用功能擴大【答案】:

B|D|E【解析】:商業(yè)銀行是指能夠吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等多種業(yè)務，以盈利為主要經營目標，經營貨幣的金融企業(yè)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行具有三個特點：①利息水平適當；②信用功能擴大；③具有信用創(chuàng)造功能。2.以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，事業(yè)部的功能有（）。A.

業(yè)務拓展B.

業(yè)務管理C.

業(yè)務處理D.

按業(yè)務線繼續(xù)設立若干事業(yè)部E.

支配本業(yè)務線的所有人力、財力、物力資源【答案】:

A|B|C|E【解析】:以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，全行所有業(yè)務劃分為若干業(yè)務線，總行按業(yè)務線設立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務線的經營決策權、業(yè)務管理權、資源調度權和績效考核權。在這種組織架構中，事業(yè)部不僅集業(yè)務拓展、業(yè)務管理、業(yè)務處理三大功能于一身，而且可以支配本業(yè)務線的所有人力、財力、物力資源，獨立性、自主性較強。3.同業(yè)拆借應實施嚴格的限額管理，中資商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用社縣級聯(lián)合社的最高拆入金額不超過該機構各項存款余額的（）。A.

8%B.

20%C.

100%D.

80%【答案】:

A【解析】:同業(yè)拆借應實施嚴格的限額管理，中資商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用社縣級聯(lián)合社的最高拆入金額和最高拆出金額均不超過該機構各項存款余額的8%。4.根據購買力平價理論，通貨膨脹高的國家貨幣匯率（）。A.

升水B.

貶值C.

升值D.

貼水【答案】:

B【解析】:在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價值量就會減少，其實際購買力也隨之下降，于是其對外幣比價同樣趨于下跌。5.下列可以對銀行業(yè)金融機構進行行政處罰的種類包括（）。[2016年11月真題]A.

警告、罰款、沒收違法所得B.

取消董（理）事、高級管理人員一定期限直至終身任職資格C.

暫停部分業(yè)務，停止審批新業(yè)務D.

禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作E.

吊銷金融許可證【答案】:

A|B|D|E【解析】:行政處罰的種類包括：①警告；②罰款；③沒收違法所得；④責令停業(yè)整頓；⑤吊銷金融許可證；⑥取消董（理）事、高級管理人員一定期限直至終身任職資格；⑦禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；⑧法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。6.下列關于“供給側結構性改革”說法錯誤的是（）。[2018年10月真題]A.

主攻方向是提高供給質量B.

根本途徑是深化改革C.

最終目的是滿足需求D.

唯一任務是化解產能過?！敬鸢浮?

D【解析】:貫徹落實新發(fā)展理念、適應把握引領經濟發(fā)展新常態(tài)，必須在適度擴大總需求的同時，著力推進供給側結構性改革。供給側結構性改革，最終目的是滿足需求，主攻方向是提高供給質量，根本途徑是深化改革。7.合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行（）做起。A.

全體員工B.

高層領導C.

基層員工D.

中層干部【答案】:

B【解析】:合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行高層做起。董事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識。8.公司的經營決策機構是（）。A.

股東（大）會B.

監(jiān)事會C.

公司經理D.

董事會【答案】:

D【解析】:董事會（不設董事會的公司為執(zhí)行董事）是公司的經營決策機構，負責召集股東會，并向股東會報告工作；執(zhí)行股東大會決議，負責公司日常經營決策；聘任或者解聘公司經理（總經理），制定公司基本管理制度。9.目前，我國中央銀行的創(chuàng)新型貨幣政策工具包括（）。A.

短期流動性調節(jié)工具B.

常備借貸便利C.

臨時流動性便利D.

中期借貸便利E.

抵押補充貸款【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:隨著利率市場化改革的不斷完善，我國中央銀行創(chuàng)設了多種新型政策工具，包括短期流動性調節(jié)工具（SLO）、臨時流動性便利（TLF）、常備借貸便利（SLF）、中期借貸便利（MLF）、抵押補充貸款（PSL），用以管理中短期利率水平。10.下列關于開發(fā)銀行和政策性銀行風險管理的說法，正確的是（）。A.

開發(fā)銀行和政策性銀行應當結合業(yè)務特點和風險補償方式，有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務面臨的信用風險B.

按照相關規(guī)定確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將各類表內外、境內外、本外幣業(yè)務納入并表管理范圍C.

開發(fā)銀行和政策性銀行應當主動、有效防范聲譽風險，制定完善聲譽風險監(jiān)測機制、應急預案和處置措施D.

開發(fā)銀行和政策性銀行應當建立壓力測試體系，定期開展壓力測試E.

壓力測試應當覆蓋各類風險和表內外主要業(yè)務領域，不考慮各類風險間的相互影響【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，壓力測試應當覆蓋各類風險和表內外主要業(yè)務領域，并考慮各類風險間的相互影響。壓力測試結果應當運用于風險管理和各項經營管理決策。11.在商業(yè)銀行中，（）履行內部控制的監(jiān)督職能。A.

內部審計部門B.

董事會C.

高級管理層D.

監(jiān)事會【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行內部審計部門履行內部控制的監(jiān)督職能，負責對商業(yè)銀行內部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題，并監(jiān)督整改。12.根據《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，財務公司可以為成員單位以外的企業(yè)或個人辦理的業(yè)務有（）。[2018年10月真題]A.

向購買成員單位產品的買方提供貸款B.

向外部企業(yè)提供固定資產貸款C.

向外部企業(yè)租賃成員單位產品設備并收取租金D.

向消費者發(fā)放以消費成員單位產品為目的的消費貸款E.

向外部企業(yè)提供流動資金貸款【答案】:

A|C|D【解析】:BE兩項，財務公司可以向成員單位開展全部種類本外幣的貸款業(yè)務。13.當事人行使同時履行抗辯權應符合以下哪些條件？（）A.

當事人雙方因同一雙務合同互負債務B.

兩個債務有先后履行順序C.

雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期D.

對方當事人未履行債務或未按約定履行債務E.

當事人一方須有先履行的義務且已屆履行期【答案】:

A|C|D【解析】:同時履行抗辯權是指雙務合同的當事人沒有先后履行順序的，一方在對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務的權利。當事人行使同時履行抗辯權應符合以下條件：①當事人雙方因同一雙務合同互負債務；②雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期；③對方當事人未履行債務或未按約定履行債務；④對方當事人的對待給付是可能履行的。B項是先履行抗辯權應該符合的條件；E項是不安抗辯權應符合的條件。14.銀行業(yè)金融機構嚴重違反審慎經營規(guī)則的，根據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處______萬元以上______萬元以下罰款。（）A.

10；20B.

10；50C.

20；50D.

20；100【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)金融機構嚴重違反審慎經營規(guī)則的，根據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。15.關于情景分析，下列說法錯誤的是（）。A.

情景可以人為設定B.

是一種多因素分析方法C.

也稱為持續(xù)期分析D.

情景可以從對市場風險要素歷史數據變動的統(tǒng)計分析中得到【答案】:

C【解析】:久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。16.描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。A.

核心資本B.

會計資本C.

監(jiān)管資本D.

經濟資本【答案】:

D【解析】:經濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。17.李某是農村信用社的會計主管，利用職務之便，其先后三次挪用本單位資金25萬元，用于網上賭球。李某的行為涉嫌構成（）。A.

洗錢罪B.

職務侵占罪C.

挪用資金罪D.

貪污罪【答案】:

C【解析】:挪用資金罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的行為。18.商業(yè)銀行內部資金轉移價格模式中的（）能夠將利率風險集中到總行資金管理部門管理。[2018年6月真題]A.

差額管理模式B.

單資金池模式C.

期限匹配模式D.

多資金池模式【答案】:

C【解析】:期限匹配模式的優(yōu)點包括：①實現(xiàn)資產負債期限結構的匹配、交易規(guī)模的匹配、利率特征的匹配，利率風險集中到總行資金管理部門管理，有效實現(xiàn)風險專業(yè)化分工，提高風險管理效率和綜合經營效益；②更為科學地區(qū)分各業(yè)務線利潤貢獻，評價產品盈利能力和價格合理性；③便于商業(yè)銀行利用價格杠桿對全行資產負債業(yè)務進行更為準確地調控。19.（）是信息科技風險監(jiān)管的核心步驟。A.

現(xiàn)場監(jiān)管B.

非現(xiàn)場監(jiān)管C.

風險評估D.

監(jiān)管評級【答案】:

C【解析】:信息科技風險評估是風險監(jiān)管的核心步驟，旨在通過評估機構固有風險水平、相應的控制措施有效性，對機構整體風險進行評估。20.商業(yè)銀行股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后的（）個月內召集和召開。A.

一B.

二C.

三D.

六【答案】:

D【解析】:按照《商業(yè)銀行公司治理指引》要求，股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后六個月內召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應當向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告，并說明延期召開的事由。21.商業(yè)銀行采用標準法，應當以各業(yè)務條線的（）為基礎計量操作風險資本要求。A.

總收入B.

凈收入C.

平均收入D.

預期收入【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行采用標準法，應當以各業(yè)務條線的總收入為基礎計量操作風險資本要求。操作風險資本要求等于各條線三年總收入的平均值乘上一個固定比例再加總。22.（）是第二版巴塞爾資本協(xié)議的第二支柱。A.

法律法規(guī)B.

監(jiān)督檢查C.

最低資本要求D.

市場紀律【答案】:

B【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議構建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其中，“最低資本要求”是第一支柱；“監(jiān)督檢查”是第二支柱；“市場紀律”是第三支柱。23.下列各項關于銀團貸款的說法中正確的有（）。A.

單一企業(yè)或單一項目的融資總額超過貸款行資本金余額10%的，鼓勵商業(yè)銀行采取銀團貸款方式B.

單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的10%C.

牽頭行應當按照授信工作盡職的相關要求，對借款人或貸款項目進行貸前盡職調查D.

銀團貸款成員擅自提前收回貸款或違約退出銀團的，可視為違約行為E.

銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等【答案】:

A|C|D|E【解析】:B項，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%。24.（）有權根據有效性評估結果對商業(yè)銀行內部審計工作提出監(jiān)管意見，要求其限期整改并提交整改報告。A.

證監(jiān)會B.

銀行業(yè)協(xié)會C.

人民銀行D.

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構【答案】:

D【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理機構通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管會談等方式，對商業(yè)銀行內部審計的有效性進行評估，并有權根據評估結果對商業(yè)銀行內部審計工作提出監(jiān)管意見，要求其限期整改并提交整改報告。25.下列屬于商業(yè)銀行操作風險表現(xiàn)形式的有（）。A.

外部欺詐B.

就業(yè)制度和工作場所安全性有問題C.

信息科技系統(tǒng)事件D.

執(zhí)行、交割和流程管理事件E.

內部欺詐【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。根據引發(fā)操作風險的事件類型，可以分為七種表現(xiàn)形式：①內部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)制度和工作場所安全事件；④客戶、產品和業(yè)務活動事件；⑤實物資產的損壞事件；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。26.銀行業(yè)從業(yè)人員相互之間可通過（）等多種途徑和方式，充分開展行業(yè)間的信息交流與合作。A.

參加學術研討會B.

參加銀行業(yè)協(xié)會活動C.

召開專題協(xié)調會D.

參加同業(yè)聯(lián)席會議E.

日常信息交流【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:在不違反有關法律規(guī)定和所在機構內部保密規(guī)定的前提下，銀行業(yè)從業(yè)人員相互之間可以通過日常信息交流、參加學術研討會、召開專題協(xié)調會、參加同業(yè)聯(lián)席會議以及銀行業(yè)協(xié)會活動等多種途徑和方式，共同解決一些外部性較強的問題，充分開展行業(yè)間的信息交流與合作。27.下列屬于汽車金融公司業(yè)務創(chuàng)新內容的是（）。A.

創(chuàng)新管理模式B.

創(chuàng)新風險控制模式C.

加大對新消費重點領域的金融支持力度D.

簡化流程、豐富產品E.

以“互聯(lián)網＋”思維助力轉型升級【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項，屬于消費金融公司業(yè)務創(chuàng)新的內容。28.下列哪些屬于消費者權益保護工作制度體系？（）A.

銀行業(yè)產品和服務的信息披露規(guī)定B.

銀行業(yè)消費者投訴受理流程及處理程序C.

銀行業(yè)消費者權益保護工作組織架構和運行機制D.

銀行業(yè)消費者權益保護工作監(jiān)督考評制度E.

銀行業(yè)消費者權益保護工作重大突發(fā)事件應急預案【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者權益保護工作制度體系除了ABCDE五項之外還包括：①銀行業(yè)消費者權益保護工作內部控制體系；②銀行業(yè)消費者金融知識宣傳教育框架安排；③銀行業(yè)消費者權益保護工作報告體系等。29.銀行承兌匯票（紙質）期限自出票之日起最長不得超過（）。A.

1個月B.

3個月C.

6個月D.

1年【答案】:

C【解析】:銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。銀行承兌匯票（紙質）期限自出票之日起最長不得超過6個月。30.一國領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值是（）。A.

國民收入B.

國民生產總值C.

國民生產凈值D.

國內生產總值【答案】:

D【解析】:衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值（GDP），它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值。31.下列關于銀行可作出的風險提示，說法錯誤的是（）。A.

消費者使用手機銀行后應及時安全退出手機銀行，且確保手機不被他人擅自使用B.

消費者注意清除使用電話銀行后手機或電話留下的使用痕跡。避免被他人竊取電話銀行登錄密碼、銀行賬號及密碼等信息C.

消費者根據自身實際需要通過網點或網上銀行對手機銀行交易限額進行控制，但電話銀行無法實現(xiàn)限額控制D.

消費者盡可能選擇綁定電話（手機）號碼對外轉賬的模式【答案】:

C【解析】:C項，消費者可以通過營業(yè)網點或網上銀行為電話銀行和手機銀行的所有賬戶的轉賬交易設置單筆交易限額和每日累計限額，確保賬戶支付在一定額度之內。32.在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關變量的關系正確的是（）。A.

與物價水平成正比B.

與貨幣流通速度成正比C.

與社會商品可供量成正比D.

與物價水平成反比E.

與貨幣流通速度成反比【答案】:

A|C|E【解析】:若以M代表貨幣需求量，P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，V代表貨幣流通速度，則根據貨幣流通規(guī)律有如下公式：M＝PQ/V?？梢姡飪r水平和社會商品可供量同貨幣需求成正比；貨幣流通速度同貨幣需求成反比。33.證券發(fā)行管理制度不包括（）。A.

核準制B.

審批制C.

審核制D.

注冊制【答案】:

C【解析】:證券發(fā)行管理制度主要有三種：審批制、核準制和注冊制。每一種發(fā)行管理制度都對應一定的市場發(fā)展狀況。34.風險管理的基本前提是（）。A.

風險計量B.

風險監(jiān)測C.

風險識別D.

風險偏好【答案】:

D【解析】:風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。35.商業(yè)銀行不得將同業(yè)拆入資金用于（）。A.

發(fā)放固定資產貸款或投資B.

彌補票據結算不足C.

解決臨時性周轉資金的需要D.

彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。36.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。A.

維護金融體系的安全和穩(wěn)定B.

維護市場的正常秩序C.

維護公眾對銀行業(yè)的信心D.

保護債權人利益【答案】:

C【解析】:《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。37.固定薪酬主要根據員工在商業(yè)銀行經營中的（）等因素確定。A.

服務年限B.

勞動投入C.

所承擔的經營責任D.

經營業(yè)績考核結果E.

所承擔的經營風險【答案】:

A|B|C|E【解析】:固定薪酬即基本薪酬，是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據員工在商業(yè)銀行經營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經營責任及風險等因素確定。D項，績效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績報酬和增收節(jié)支報酬，主要根據當年經營業(yè)績考核結果來確定。38.銀行業(yè)金融機構社會責任的主要內容包括（）。A.

制定資源節(jié)約與環(huán)境保護計劃B.

通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護環(huán)境C.

承擔消費者教育的責任D.

提倡以人為本，重視員工健康和安全E.

支持社區(qū)經濟發(fā)展【答案】:

C|D|E【解析】:AB兩項屬于銀行業(yè)金融機構環(huán)境責任包含的內容。39.質押可分為（）。A.

動產質押B.

不動產質押C.

權利質押D.

無形資產質押E.

其他形式的質押【答案】:

A|C【解析】:根據《物權法》的規(guī)定，質押可以分為動產質押和權利質押兩類：前者是以動產為標的設定的質押；后者是以財產權利為標的設定的質押。40.（）具有追溯力，適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。A.

總頭寸限額B.

止損限額C.

交易限額D.

風險限額【答案】:

B【解析】:止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近損失額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。41.信托制度長盛不衰的根本法寶是（）。A.

專業(yè)化B.

綜合化C.

差異化D.

多樣化【答案】:

A【解析】:信托制度長盛不衰的根本法寶是專業(yè)化，只有具備專業(yè)的團隊、專業(yè)的能力和專業(yè)的領域，才能享有領先優(yōu)勢。42.（）是我國首部系統(tǒng)規(guī)范反恐怖主義工作的綜合性法律。A.

《反恐怖主義法》B.

《全國人民代表大會常務委員會關于禁毒的決定》C.

《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》D.

《反洗錢法》【答案】:

A【解析】:2015年12月，我國頒布《反恐怖主義法》，2016年起實施，它是中國首部系統(tǒng)規(guī)范反恐怖主義工作的綜合性法律。該法規(guī)范了反恐怖主義工作的基本原則、體制機制、恐怖活動組織（人員）的認定程序、反恐國際合作、法律責任等內容，并明確將反恐怖主義納入國家安全戰(zhàn)略。43.（）將商業(yè)銀行的收益與風險直接掛鉤，從根本上改變了銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式。A.

RAROCB.

ROEC.

EVAD.

ROA【答案】:

A【解析】:RAROC克服了傳統(tǒng)財務績效考核中盈利目標未能充分反映資本成本的缺陷，將商業(yè)銀行的收益與風險直接掛鉤，從根本上改變了銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式。44.根據《商業(yè)銀行內部審計指引》，商業(yè)銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于員工總數的（）。[2018年10月真題]A.

3%B.

5%C.

1%D.

2%【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行應設立獨立的內部審計部門，審查評價并督促改善商業(yè)銀行經營活動、風險管理、內控合規(guī)和公司治理效果，編制并落實中長期審計規(guī)劃和年度審計計劃，開展后續(xù)審計，評價整改情況，對審計項目的質量負責。商業(yè)銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于員工總數的1%。45.根據《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》，下列屬于銀行業(yè)金融機構全面風險管理體系的內容有（）。[2016年11月真題]A.

風險管理政策和程序B.

風險治理架構C.

管理信息系統(tǒng)和數據質量控制機制D.

風險偏好和風險限額E.

外部控制和審計體系【答案】:

A|B|C|D【解析】:銀行業(yè)金融機構全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：①風險治理架構；②風險管理策略、風險偏好和風險限額；③風險管理政策和程序；④管理信息系統(tǒng)和數據質量控制機制；⑤內部控制和審計體系。46.下列關于合規(guī)管理的說法，不正確的是（）。A.

合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B.

商業(yè)銀行的經營活動違反了法律、規(guī)則和準則可能遭受合規(guī)風險C.

商業(yè)銀行應當設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位D.

商業(yè)銀行因經營活動不合規(guī)造成聲譽損失的風險不屬于合規(guī)風險【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行開展合規(guī)管理的目的，就是通過管理讓銀行各項行為合乎各類規(guī)則和準則的要求，確保商業(yè)銀行通過該項管理能夠合規(guī)經營，避免商業(yè)銀行因為違規(guī)行為而遭受法律制裁，或者蒙受財物損失，或者導致聲譽損失，從而保證實現(xiàn)最大利益。47.開發(fā)銀行和政策性銀行應當根據需要外聘符合國家有關規(guī)定的審計機構對公司治理、內部控制、經營管理及財務狀況進行審計，審計結果應當報送（）。A.

銀保監(jiān)會B.

中國人民銀行C.

證監(jiān)會D.

國務院【答案】:

A48.由于銀行發(fā)現(xiàn)外審機構如存在審計結果嚴重失實、嚴重舞弊行為以及嚴重違背中國注冊會計師審計準則等原因被終止委托的外審機構，銀行（）內不得委托其從事審計業(yè)務。A.

一年B.

兩年C.

三年D.

五年【答案】:

B【解析】:銀行發(fā)現(xiàn)外審機構如存在審計結果嚴重失實、嚴重舞弊行為以及嚴重違背中國注冊會計師審計準則，存在應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的重大問題的，可以要求銀行立即評估委托該外審機構的適當性。對因上述原因被終止委托的外審機構，銀行兩年內不得委托其從事審計業(yè)務。多項選擇題49.下列關于期限管理說法不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行實行分期償還，至少半年一次還本付息，鼓勵按季度進行償還B.

對于提前還款部分，商業(yè)銀行應按照實際用款期限，相應折算成同期限的貸款利率計算本息C.

商業(yè)銀行可以利用寬限期變相延長總貸款期限D.

對于流動資金貸款，貸款人應合理設定流動資金貸款的業(yè)務和期限，以滿足借款人生產經營的資金需求【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行要合理確定中長期貸款的建設期、達產期、還貸期和總貸款期限，不得利用寬限期變相延長總貸款期限。50.存款類金融機構單期同業(yè)存單發(fā)行金額不得低于（）元人民幣。A.

5000萬B.

1億C.

2億D.

3億【答案】:

A【解析】:存款類金融機構可以在當年發(fā)行備案額度內，自行確定每期同業(yè)存單的發(fā)行金額、期限，但單期發(fā)行金額不得低于5000萬元人民幣。51.商業(yè)銀行對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經營，體現(xiàn)了負債業(yè)務的（）。A.

操作風險B.

流動性風險C.

市場風險D.

法律風險【答案】:

A【解析】:負債業(yè)務操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風險。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導致客戶利用賬戶從事洗錢活動；對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴，導致內部人員盜取客戶資金；內部人員空存實取盜取銀行資金；內部人員擅自改變計算機系統(tǒng)的賬戶信息或計息參數，達到盜取資金的目的等。52.下列不屬于理財產品按運作方式分類的有（）。A.

開放式理財產品B.

封閉式理財產品C.

固定收益類理財產品D.

權益類理財產品E.

商品及金融衍生品類理財產品【答案】:

C|D|E【解析】:商業(yè)銀行根據運作方式的不同，將理財產品分為封閉式理財產品和開放式理財產品。CDE三項是根據投資性質的不同進行的分類。53.商業(yè)銀行通過內部評級確定每個非零售風險暴露債務人的風險等級時，債務人評級范圍包括（）。A.

債務人和債項B.

保證人和債項C.

債務人和保證人D.

保證人和被保證人【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行采用內部評級法計算信用風險加權資產，應該通過內部評級確定每個非零售風險暴露債務人和債項的風險等級。其中，債務人評級范圍要包括所有的債務人與保證人。54.各金融機構參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（）。A.

調劑短期資金余缺B.

增加收入C.

增加流動性D.

降低風險【答案】:

A【解析】:各銀行在日常經營活動中會經常發(fā)生頭寸不足或盈余的情況，銀行同業(yè)間為了互相支持對方業(yè)務的正常開展，并使多余資金產生短期收益，就產生了銀行間的同業(yè)拆借交易。55.下列選項中不屬于第二版巴塞爾資本協(xié)議第一支柱覆蓋的風險是（）。A.

操作風險B.

聲譽風險C.

信用