（最新）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試試題匯總pdf版必備

（最新）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試試題匯總pdf版必備1.下列關(guān)于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（）。A.

銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定B.

一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權(quán)性規(guī)定，也包括禁止性、義務(wù)性或程序性規(guī)定C.

程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為D.

義務(wù)性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為【答案】:

C【解析】:C項，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進行洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規(guī)定。2.合規(guī)文化的特點有（）。A.

合規(guī)文化的核心是法律意識B.

合規(guī)文化要提高全體員工的合規(guī)意識C.

合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向D.

合規(guī)文化必須通過制度傳達E.

合規(guī)文化是銀行的自身需求【答案】:

A|C|D|E【解析】:B項，提高全體員工的合規(guī)意識是合規(guī)文化實現(xiàn)層面的要求，不屬于合規(guī)文化的特點。3.下列可以成為借款人主體的有（）。A.

國家機關(guān)B.

個體工商戶C.

限制行為能力人D.

企業(yè)法人E.

其他經(jīng)濟組織【答案】:

B|D|E【解析】:借款人是指與貸款人建立貸款法律關(guān)系的法人、其他組織或自然人。4.主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于（）。A.

20%B.

30%C.

40%D.

50%【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。5.票據(jù)行為包括（）。A.

出票B.

背書C.

承兌D.

保證E.

清交【答案】:

A|B|C|D【解析】:票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。6.根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》，商業(yè)銀行盈利的真實性主要包括（）。[2016年11月真題]A.

銀行是否嚴(yán)格按照會計準(zhǔn)則和會計制度真實、準(zhǔn)確核算成本費用和收入，有無虛增和虛減利潤，或?qū)⒗⑹杖胗嬋胫虚g業(yè)務(wù)收入從而變相提高非利息收入比例等現(xiàn)象B.

銀行利息收入、非利息收入和營業(yè)收入的占比情況，利息收入是否過度依賴某類行業(yè)、客戶和產(chǎn)品、非利息收入是否主要來源于中間業(yè)務(wù)收入C.

內(nèi)審部門對銀行經(jīng)營成果真實性的評價結(jié)果如何D.

利潤的增長方式是否依賴單純的規(guī)模擴張，還是主要來源于資產(chǎn)利用率，凈息差和非利息收入比例的提高E.

銀行是否按照監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定充足提取各項準(zhǔn)備金，特別是要通過考察銀行資產(chǎn)分類準(zhǔn)確性和提取撥備的充足性，來衡量銀行是否做實利潤【答案】:

A|C|E【解析】:B項，屬于盈利的穩(wěn)定性；D項，屬于盈利的可持續(xù)性。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行股東大會的說法，錯誤的有（）。A.

是股東參與銀行重大決策的一種組織形式B.

股東大會會議包括年度會議、季度會議和臨時會議C.

是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機構(gòu)與場所D.

年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)召集和召開E.

股東大會議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會審議通過后執(zhí)行【答案】:

B|D【解析】:B項，股東大會會議包括年度會議和臨時會議；D項，股東大會年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。8.在業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系方面，商業(yè)銀行應(yīng)做到（）。A.

建立日常業(yè)務(wù)連續(xù)性管理組織B.

定期開展業(yè)務(wù)連續(xù)性演練C.

明確業(yè)務(wù)恢復(fù)優(yōu)先級和恢復(fù)目標(biāo)D.

制定所有業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃E.

對業(yè)務(wù)連續(xù)性管理工作進行審計【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，商業(yè)銀行應(yīng)制定所有重要業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃。9.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法實施行政處罰，對（）具有重要作用。[2019年6月真題]A.

提升銀行業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營水平B.

維護金融秩序C.

提升銀行業(yè)資本管理水平D.

懲治金融違法行為E.

保護金融投資者和消費者合法權(quán)益【答案】:

A|B|D|E【解析】:行政處罰是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)的一項重要監(jiān)管權(quán)力，是有效銀行監(jiān)管的重要制度保障。依法正確實施行政處罰，對懲治金融違法行為、維護金融秩序、保護金融投資者和消費者合法權(quán)益、提升銀行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營水平具有重要作用。10.資產(chǎn)使用率是指（）。[2019年6月真題]A.

總資產(chǎn)/股本總額B.

稅后凈收入/總收入C.

總收入/總資產(chǎn)D.

總收入/股本總額【答案】:

C【解析】:資產(chǎn)使用率的計算公式為：資產(chǎn)使用率＝總收入/總資產(chǎn)。資產(chǎn)使用率主要反映銀行資產(chǎn)對收入的貢獻情況。11.下列有關(guān)流動性風(fēng)險特征說法錯誤的是（）。A.

流動性風(fēng)險屬于“次生風(fēng)險”B.

流動性風(fēng)險具有隱蔽性和爆發(fā)性C.

嚴(yán)重的流動性風(fēng)險通常都是由流動性沖擊直接導(dǎo)致的D.

流動性風(fēng)險屬于低頻高損事件【答案】:

C【解析】:C項，流動性風(fēng)險可以由流動性沖擊直接導(dǎo)致，但嚴(yán)重的流動性風(fēng)險通常都是由信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等造成的。12.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充足率不得低于（）。[2017年6月真題]A.

9%B.

10.5%C.

12.5%D.

10%【答案】:

C【解析】:根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充足率不得低于12.5%，核心一級資本充足率不得低于9%，一級資本充足率不得低于10%。13.非金融類不良資產(chǎn)通常以（）不良資產(chǎn)為主。A.

實物類B.

債權(quán)類C.

貨幣類D.

股權(quán)類【答案】:

B【解析】:實踐中，非金融類不良資產(chǎn)以債權(quán)類不良資產(chǎn)為主，通常包括因提供商品、勞務(wù)形成的材料款、工程款，企業(yè)間形成的往來款以及其他應(yīng)收款等。14.關(guān)于我國《公司法》規(guī)定的公司資本制度，下列說法錯誤的是（）。A.

《公司法》允許公司資本的分批繳納B.

股票發(fā)行價格不得高于票面金額C.

非貨幣出資不得高估作價D.

公司資本不得任意變更【答案】:

B【解析】:公司資本制度強調(diào)公司必須有相當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持。我國《公司法》中規(guī)定了：①非貨幣出資不得高估作價；②非貨幣出資的實際價額顯著低于公司章程所定價額時股東的責(zé)任；③股票發(fā)行價格不得低于票面金額。這些規(guī)定均體現(xiàn)了這一精神。15.根據(jù)《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。A.

簡易程序B.

標(biāo)準(zhǔn)程序C.

一般程序D.

聽證程序【答案】:

B【解析】:根據(jù)《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、一般程序，此外還可以應(yīng)行政處罰當(dāng)事人的要求適用聽證程序。16.銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管、評價銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的全面、及時性、有效性并承擔(dān)銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的最終責(zé)任的是（）。[2019年6月真題]A.

董（理）事會B.

高管層C.

監(jiān)事會D.

股東會【答案】:

A【解析】:董（理）事會承擔(dān)銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的最終責(zé)任，制定銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)，督促高管層有效執(zhí)行和落實相關(guān)工作，定期聽取高管層關(guān)于銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作開展情況的專題報告，并將相關(guān)工作作為信息披露的重要內(nèi)容。多項選擇題17.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于員工崗位的內(nèi)部控制措施的說法，不正確的是（）。[2018年10月真題]A.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)各分支機構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限，并實施動態(tài)調(diào)整B.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排C.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間不得同時輪崗D.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行要明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。18.全面風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化予以調(diào)整，這指的是全面風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵循的（）原則。A.

匹配性原則B.

全覆蓋原則C.

獨立性原則D.

有效性原則【答案】:

A19.下列關(guān)于我國經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)說法正確的是（）。A.

經(jīng)濟增速正從中高速增長向高速增長轉(zhuǎn)變B.

經(jīng)濟發(fā)展方式正向質(zhì)量效率型集約增長轉(zhuǎn)變C.

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)正向增量擴能為主轉(zhuǎn)變D.

經(jīng)濟增長動力正向投資驅(qū)動轉(zhuǎn)變【答案】:

B【解析】:A項，經(jīng)濟增速正從高速增長向中高速增長轉(zhuǎn)變；C項，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)正從增量擴能為主向調(diào)整存量、做優(yōu)增量并存轉(zhuǎn)變；D項，經(jīng)濟增長動力正從要素驅(qū)動、投資驅(qū)動向創(chuàng)新驅(qū)動轉(zhuǎn)變。20.信托公司增加以下（）業(yè)務(wù)資格時，需有銀保監(jiān)局審查并決定。A.

企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格B.

受托境外理財業(yè)務(wù)資格C.

發(fā)行金融債券、次級債券D.

股指期貨交易業(yè)務(wù)資格E.

受托境內(nèi)理財業(yè)務(wù)資格【答案】:

A|B|C|D【解析】:信托公司申請調(diào)整業(yè)務(wù)范圍，增加以下業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在城市銀保監(jiān)局提交申請，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定：①企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格；②特定目的受托機構(gòu)資格；③受托境外理財業(yè)務(wù)資格；④股指期貨交易等衍生品交易業(yè)務(wù)資格；⑤發(fā)行金融債券、次級債券；⑥開辦其他新業(yè)務(wù)。21.銀行業(yè)金融機構(gòu)環(huán)境責(zé)任的主要內(nèi)容包括（）。A.

優(yōu)化資源配置，支持社會、經(jīng)濟和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展B.

倡導(dǎo)獨立對融資項目的環(huán)境影響進行現(xiàn)場調(diào)查、審核C.

熱心慈善捐贈、志愿者活動D.

積極主動地參與環(huán)境保護的實踐和宣傳活動E.

維護銀行業(yè)良好的市場競爭秩序，促進銀行業(yè)健康發(fā)展【答案】:

A|B|D【解析】:C項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責(zé)任包含的內(nèi)容；E項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)濟責(zé)任包含的內(nèi)容。22.在商業(yè)銀行中，（）履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。A.

內(nèi)部審計部門B.

董事會C.

高級管理層D.

監(jiān)事會【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題，并監(jiān)督整改。23.金融工作的永恒主題是（）。[2019年6月真題]A.

深化金融改革B.

服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)C.

防范化解金融風(fēng)險D.

擴大金融開放【答案】:

C【解析】:防范化解金融風(fēng)險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險，是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。24.持票人對支票出票人的權(quán)利期限是自出票日起（）個月。A.

1B.

24C.

6D.

3【答案】:

C25.下列企業(yè)集團中不符合設(shè)立財務(wù)公司的基本條件的是（）。[2017年10月真題]A.

企業(yè)集團C擁有100多家成員單位B.

企業(yè)集團A資產(chǎn)總額1200億元，凈資產(chǎn)為500億元C.

企業(yè)集團B前兩年稅前利潤分別為2.1億元和3.2億元人民幣D.

企業(yè)集團D最近一個會計年度實收資本為6億元人民幣【答案】:

D【解析】:D項，申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一為：母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣。26.定活兩便儲蓄存款存期不限，存期不滿______的，按支取日活期利率計息；存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取______存款利率打六折計息。（）A.

三個月；同檔次B.

六個月；同檔次C.

三個月；一年期D.

六個月；一年期【答案】:

C【解析】:定活兩便儲蓄存款存期不限，存期不滿三個月的，按支取日活期利率計息；存期三個月（含）以上、一年以內(nèi)的，按支取日同檔次整存整取利率打六折計息；存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。27.下列哪一項不屬于并購貸款的主要風(fēng)險點？（）A.

戰(zhàn)略風(fēng)險B.

法律與合規(guī)風(fēng)險C.

整合風(fēng)險D.

聲譽風(fēng)險【答案】:

D【解析】:并購貸款的主要風(fēng)險點包括戰(zhàn)略風(fēng)險、法律與合規(guī)風(fēng)險、整合風(fēng)險、經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險。涉及跨境并購的，還應(yīng)分析國別風(fēng)險、匯率風(fēng)險、資金過境風(fēng)險等。28.關(guān)于情景分析，下列說法錯誤的是（）。A.

情景可以人為設(shè)定B.

是一種多因素分析方法C.

也稱為持續(xù)期分析D.

情景可以從對市場風(fēng)險要素歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到【答案】:

C【解析】:久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。29.根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》，重大聲譽風(fēng)險事件發(fā)生后（）小時內(nèi)要向監(jiān)管機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。[2017年6月真題]A.

12B.

6C.

8D.

24【答案】:

A【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽事件，重大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。30.資本充足率指的是（）。[2016年11月真題]A.

資本總額與資產(chǎn)總額的比率B.

經(jīng)濟資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率C.

賬面資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率D.

銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的“合格資本”與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率【答案】:

D【解析】:資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。資本充足率計算公式如下：資本充足率＝（總資本－對應(yīng)資本扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%。31.負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險包括（）。[2018年6月真題]A.

市場風(fēng)險B.

操作風(fēng)險C.

信息科技風(fēng)險D.

法律風(fēng)險E.

流動性風(fēng)險【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴大，其面臨風(fēng)險也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度不斷提高。負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險包括操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、信息科技風(fēng)險等。32.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，關(guān)于獨立董事提名及選擇，下列說法錯誤的是（）。[2017年6月真題]A.

董事會提名委員會可以向董事會提出獨立董事候選人B.

已經(jīng)提名董事的股東可以再提名獨立董事C.

獨立董事的選聘應(yīng)當(dāng)主要遵循市場原則D.

被提名的獨立董事候選人應(yīng)當(dāng)由董事會提名委員會進行資質(zhì)審查，審查重點包括獨立性、專業(yè)知識、經(jīng)驗和能力等【答案】:

B【解析】:B項，根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨立董事。33.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，說法錯誤的是（）。A.

應(yīng)當(dāng)遵循誠實守信、勤勉盡責(zé)、公平對待、專業(yè)勝任原則B.

應(yīng)當(dāng)加強投資者適當(dāng)性管理，充分揭示風(fēng)險和信息，保護客戶合法權(quán)益，不得對客戶進行誤導(dǎo)銷售C.

在特殊情況下，商業(yè)銀行可以向客戶銷售風(fēng)險評級略高于客戶風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品D.

商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財產(chǎn)品的性質(zhì)和風(fēng)險特征，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行只能向客戶銷售風(fēng)險等級等于或低于其風(fēng)險承受能力等級的理財產(chǎn)品，并在銷售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷售的投資者范圍，在銷售系統(tǒng)中設(shè)置銷售限制措施。商業(yè)銀行不得通過對理財產(chǎn)品進行拆分等方式，向風(fēng)險承受能力等級低于理財產(chǎn)品風(fēng)險等級的投資者銷售理財產(chǎn)品。34.根據(jù)《項目融資業(yè)務(wù)指引》，貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)（）。[2017年6月真題]A.

確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位B.

確認(rèn)所有的項目資本金先行到位C.

確認(rèn)50%的項目資本先行到位D.

確認(rèn)借款人必須在貸款到位后的一年后還款【答案】:

A【解析】:根據(jù)《項目融資業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。35.開發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當(dāng)建立授權(quán)體系，授權(quán)范圍和大小應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌考慮各分支機構(gòu)和各部門的（）。A.

信用評級B.

經(jīng)營能力C.

管理水平D.

風(fēng)險狀況E.

業(yè)務(wù)發(fā)展需要【答案】:

B|C|D|E【解析】:開發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一管理、差別授權(quán)、動態(tài)調(diào)整、權(quán)責(zé)一致的原則，建立有利于管控風(fēng)險和開展政策性業(yè)務(wù)的授權(quán)體系。授權(quán)范圍和大小應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌考慮各分支機構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風(fēng)險狀況與業(yè)務(wù)發(fā)展需要。36.商業(yè)銀行貸款定價方法包括（）。A.

成本加成法B.

基準(zhǔn)利率法C.

基準(zhǔn)利率加點法D.

逆向倒推法E.

客戶盈利分析法【答案】:

A|C|E【解析】:銀行貸款定價方法隨經(jīng)營環(huán)境變化和技術(shù)進步而不斷演變，具體可歸為三大模式：成本加成法、基準(zhǔn)利率加點法、客戶盈利分析法。在定價實踐中，三種方法往往混合使用。BD兩項屬于商業(yè)銀行存款定價方法。37.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。A.

針對不同活動的特點，執(zhí)行差異化的業(yè)務(wù)流程和管理流程B.

建立健全內(nèi)部控制制度體系C.

形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線D.

嚴(yán)格執(zhí)行會計準(zhǔn)則與制度，及時準(zhǔn)確地反映各項業(yè)務(wù)交易，確保財務(wù)會計信息真實、可靠、完整E.

建立有效的核對、監(jiān)控制度【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，商業(yè)銀行應(yīng)合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風(fēng)險控制點，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運作。38.某銀行員工因被所在機構(gòu)辭退與單位發(fā)生爭議，向勞動爭議仲裁委員會申請了仲裁，但對仲裁裁決不服，則其應(yīng)該自收到裁決書之日起（）日內(nèi)，向人民法院起訴。A.

5B.

7C.

10D.

15【答案】:

D【解析】:根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關(guān)于“爭議處理”的規(guī)定，因被所在機構(gòu)開除、除名、辭退或因工資、福利發(fā)生的爭議，在內(nèi)部調(diào)解不成的情況下，從業(yè)人員也可以向?qū)ｉT的勞動爭議仲裁委員會申請仲裁。當(dāng)事人對仲裁裁決不服的，自收到裁決書之日起十五日內(nèi)，可以向人民法院起訴；期滿不起訴的，裁決書即發(fā)生法律效力。39.下列關(guān)于貸款承諾的說法，不正確的有（）。A.

用于指定項目建設(shè)或企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)B.

可分為項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利C.

授信額度項下發(fā)生具體授信業(yè)務(wù)時，商業(yè)銀行要與客戶簽訂授信協(xié)議D.

授信額度主要用于解決客戶短期的流動資金需要E.

授信額度的有效期限通常為兩年【答案】:

B|E【解析】:B項，按照目前國內(nèi)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類；E項，授信額度有效期限按照雙方協(xié)議規(guī)定（通常為一年）。40.下列關(guān)于操作風(fēng)險特性說法不正確的是（）。A.

風(fēng)險來源以外生為主B.

操作風(fēng)險范圍廣泛，具有普遍性C.

風(fēng)險與收益不對稱D.

操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)呈現(xiàn)“厚尾”特征【答案】:

A【解析】:操作風(fēng)險來源以內(nèi)生為主，絕大部分操作風(fēng)險是由于內(nèi)部業(yè)務(wù)操作失誤、內(nèi)部系統(tǒng)失靈、內(nèi)部人員控制和制度失效等所導(dǎo)致，只有很少一部分來源于外部欺詐、自然災(zāi)害等。41.《內(nèi)部控制——整體框架》中提出的構(gòu)成內(nèi)部控制的要素包括（）。A.

控制環(huán)境B.

風(fēng)險評估C.

控制活動D.

信息與溝通E.

內(nèi)部監(jiān)督【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:1992年美國全國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布的《內(nèi)部控制——整體框架》，提出了內(nèi)部控制的五個要素，包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。42.利率風(fēng)險按照來源的不同，可分為（）。A.

重新定價風(fēng)險B.

基準(zhǔn)風(fēng)險C.

流動性風(fēng)險D.

商品價格風(fēng)險E.

期權(quán)性風(fēng)險【答案】:

A|B|E【解析】:利率風(fēng)險是銀行面臨的主要市場風(fēng)險。利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。43.“以客戶為中心”是發(fā)達國家商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)線的共同理念，具體要求個人客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由（）負(fù)責(zé)。A.

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B.

財富管理業(yè)務(wù)C.

零售業(yè)務(wù)D.

金融市場業(yè)務(wù)【答案】:

C【解析】:發(fā)達國家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，“以客戶為中心”是其共同的理念：個人客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由零售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端金融服務(wù)由財富管理業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，公司客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端金融服務(wù)由金融市場業(yè)務(wù)和投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，同時金融市場業(yè)務(wù)還承擔(dān)著銀行的流動性操作和自營投資業(yè)務(wù)。44.下列選項中不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的是（）。A.

客戶限額B.

止損限額C.

交易限額D.

風(fēng)險價值限額【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平應(yīng)當(dāng)與其市場風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。常用的市場風(fēng)險限額包括交易限額、風(fēng)險限額和止損限額等。45.根據(jù)《企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法》，財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)分為監(jiān)控指標(biāo)和監(jiān)測指標(biāo)，下列指標(biāo)屬于監(jiān)測指標(biāo)的是（）。[2016年11月真題]A.

不良資產(chǎn)率B.

存貸款比例C.

資本充足率D.

流動性比例【答案】:

B【解析】:財務(wù)公司監(jiān)控指標(biāo)包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權(quán)投資比例、拆入資金比例和擔(dān)保比例、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例等10項指標(biāo)。財務(wù)公司監(jiān)測指標(biāo)主要包括存貸款比例、單一客戶集中度等。46.董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向被評為（）的董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事。A.

稱職B.

基本稱職C.

不稱職D.

非常不稱職【答案】:

B【解析】:被評為基本稱職的董事和監(jiān)事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事、監(jiān)事本人提出限期改進要求。董事會應(yīng)當(dāng)組織培訓(xùn)，幫助董事提高履職能力，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事。47.交易賬戶頭寸高于表內(nèi)外資產(chǎn)總額的______或者超過______億元人民幣的商業(yè)銀行必須計提市場風(fēng)險資本。（）A.

10%；85B.

10%；100C.

8%；85D.

8%；100【答案】:

A【解析】:交易賬戶頭寸高于表內(nèi)外資產(chǎn)總額的10%或者超過85億元人民幣的商業(yè)銀行必須計提市場風(fēng)險資本。此外，商業(yè)銀行須按照審慎原則計算債券投資業(yè)務(wù)風(fēng)險權(quán)重，保證資本充足率適當(dāng)有效。多項選擇題48.信托制度與生俱來的功能優(yōu)勢是（）。A.

專業(yè)化B.

綜合化C.

差異化D.

多樣化【答案】:

B【解析】:信托制度與生俱來的功能優(yōu)勢是綜合化，可以橫跨貨幣市場、資本市場、實業(yè)市場等多個領(lǐng)域，提供門類齊全、功能齊備的金融服務(wù)。49.信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當(dāng)符合的要求之一是單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過______人，但單筆委托金額在______萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制。（）A.

30；500B.

50；300C.

30；300D.

50；500【答案】:

B50.由國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款是（）。A.

自營貸款B.

委托貸款C.

特定貸款D.

強制貸款【答案】:

C【解析】:特定貸款是指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。在業(yè)務(wù)實踐中，各商業(yè)銀行很少發(fā)放特定貸款，尤其是近年來幾乎沒有。51.為更好地保障消費者權(quán)益，下列做法中正確的有（）。A.

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營業(yè)網(wǎng)點和門戶網(wǎng)站醒目位置公布投訴方式和投訴流程B.

在產(chǎn)品和服務(wù)推介過程中主動向銀行業(yè)消費者真實說明產(chǎn)品和服務(wù)的性質(zhì)、收費情況、合同主要條款C.

開展銀行業(yè)金融知識宣傳教育活動，通過提升公眾的金融意識和金融素質(zhì)，主動預(yù)防和化解潛在矛盾D.

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)做好投訴登記工作，并通過有效方式告知投訴者受理情況、處理時限和聯(lián)系方式E.

主動監(jiān)測并處理涉及銀行業(yè)消費者權(quán)益保護問題的重大負(fù)面輿情和突發(fā)事件，并及時報告銀保監(jiān)會或其派出機構(gòu)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作制度體系，上述五項均符合消費者權(quán)益保護的制度規(guī)定。52.下列關(guān)于非金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人應(yīng)具備的條件說法正確的是（）。A.

最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%B.

經(jīng)營業(yè)績良好，最近3個會計年度連續(xù)盈利C.

遵守注冊地法律法規(guī)，最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為D.

承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的汽車金融公司股權(quán)（銀保監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）E.

入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股【答案】:

A|E【解析】:非金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人，應(yīng)具備以下條件：①最近1年年末總資產(chǎn)不低于80億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，年營業(yè)收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；②最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%；③經(jīng)營業(yè)績良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；④入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；⑤遵守注冊地法律法規(guī)，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；⑥承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的汽車金融公司股權(quán)（銀保監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在擬設(shè)公司章程中載明；⑦銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。53.對銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立申請，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起（）個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。A.

1B.

3C.

6D.

9【答案】:

C【解析】:對銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立申請，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起六個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；對銀行業(yè)金融機構(gòu)的變更、終止申請，應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起三個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。54.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本包括（）。A.

補充資本B.

二級資本C.

其他一級資本D.

核心一級資本E.

附屬資本【答案】:

B|C|D【解析】:監(jiān)管資本根據(jù)其承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的能力，可以分為不同的層次?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，銀行實際持有的總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本，且銀行發(fā)行的資本工具應(yīng)符合監(jiān)管規(guī)定的合格標(biāo)準(zhǔn)。55.下列有關(guān)流動性風(fēng)險含義說法不正確的有（）。A.

流動性是指銀行的某項資產(chǎn)B.

流動性是指銀行具備充分的儲備以應(yīng)對需求的能力C.

流動性風(fēng)險不具有內(nèi)生性D.

流動