我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題

論文題目——

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題研究

學(xué)生姓名張坤學(xué)號(hào)0590019

專業(yè)國(guó)際政治（國(guó)際經(jīng)濟(jì)方向）

指導(dǎo)教師劉克教授選題背景、目的和意義金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融發(fā)展的主體。四大國(guó)有商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)行中發(fā)揮著重要的作用，維系著國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈和經(jīng)濟(jì)安全。國(guó)有商業(yè)銀行正處在改革和發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)已成為國(guó)有商業(yè)銀行改革的核心問(wèn)題，它是國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展的必然選擇。

選題背景、目的和意義公司治理基本架構(gòu)初步具備，還存在一些差距和不足。2006年底，我國(guó)已對(duì)外資銀行全面開放了銀行業(yè)市場(chǎng)——全面開放競(jìng)爭(zhēng)的新環(huán)境。如何完善公司治理，建立資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、技術(shù)先進(jìn)、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。

論文研究框架商業(yè)銀行公司治理的理論概述

國(guó)外典型商業(yè)銀行公司治理模式

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀分析

完善國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇

1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.1公司治理的涵義界定公司治理（CorporateGovernance）：公司治理結(jié)構(gòu)、公司治理機(jī)制、法人治理結(jié)構(gòu)、法人治理機(jī)制等。公司治理是通過(guò)合理安排企業(yè)內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、董事會(huì)結(jié)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、制衡機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制和信息披露機(jī)制等，明確企業(yè)各利益相關(guān)者的權(quán)、責(zé)、利，同時(shí)完善企業(yè)的外部運(yùn)行環(huán)境和監(jiān)管體制等，提高企業(yè)運(yùn)行效率，確保企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化，保障各相關(guān)者的利益。廣義的公司治理包括內(nèi)部治理和外部治理兩種。公司內(nèi)部治理主要指產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、制衡機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、信息披露機(jī)制等，其中最重要的是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、制衡機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。公司外部治理包括充分競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)品、資本、經(jīng)理人市場(chǎng)等、法律環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、監(jiān)管體制等。

1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.2公司治理的理論概述產(chǎn)權(quán)理論委托—代理理論利益相關(guān)者理論公司治理最適用的理論

1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.3商業(yè)銀行公司治理的特殊性商業(yè)銀行有特殊的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)委托代理關(guān)系復(fù)雜存款保險(xiǎn)制度的負(fù)激勵(lì)市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)程度的特殊性管制的影響商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)的特殊性銀行業(yè)的并購(gòu)成本大大超過(guò)一般公司1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.4商業(yè)銀行公司治理內(nèi)涵和原則商業(yè)銀行公司治理內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指在一定的產(chǎn)權(quán)制度安排下，一組聯(lián)結(jié)并規(guī)范股東、債權(quán)人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、員工、政府等利益相關(guān)者的相互權(quán)利和利益關(guān)系的制度安排、組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)而解決商業(yè)銀行不同利益主體之間的監(jiān)督、激勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)分配等問(wèn)題。

1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.4商業(yè)銀行公司治理內(nèi)涵和原則商業(yè)銀行公司治理原則商業(yè)銀行的公司治理應(yīng)更多的關(guān)注利益相關(guān)者的利益，而不能僅僅局限于股東本身；商業(yè)銀行公司治理的目標(biāo)不應(yīng)僅僅是公司價(jià)值的最大化，還應(yīng)包括商業(yè)銀行本身的安全和穩(wěn)??；由于外部治理機(jī)制的作用有限，商業(yè)銀行治理機(jī)制的設(shè)計(jì)應(yīng)偏重內(nèi)部治理機(jī)制，有選擇的審慎運(yùn)用外部治理機(jī)制。

2國(guó)外典型商業(yè)銀行公司治理模式

治理結(jié)構(gòu)類型特征

市場(chǎng)導(dǎo)向型公司治理關(guān)系導(dǎo)向型公司治理融資方式直接融資為主間接融資份額相對(duì)較高持股結(jié)構(gòu)與直接監(jiān)督股權(quán)分散，直接監(jiān)督程度較低股權(quán)相對(duì)集中，直接控制程度較高產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的影響小較大控制權(quán)轉(zhuǎn)移可能性很大可能性很小證券市場(chǎng)在銀行治理中的作用

股東通過(guò)股票市場(chǎng)銀行股票的變化確定持有情況

較弱

董事會(huì)的作用外部董事的存在，董事會(huì)對(duì)管理層的監(jiān)督作用比較強(qiáng)監(jiān)事會(huì)來(lái)自股東、員工的代表，對(duì)管理層的監(jiān)督作用較強(qiáng)銀行家市場(chǎng)內(nèi)外部銀行家市場(chǎng)內(nèi)部銀行家市場(chǎng)業(yè)績(jī)和收入的相關(guān)性

非常大

不大

信息披露透明度高較高發(fā)展動(dòng)向

加強(qiáng)內(nèi)部治理加強(qiáng)外部控制2國(guó)國(guó)外典典型商商業(yè)銀銀行公公司治治理模模式啟示一一：應(yīng)該從從我國(guó)國(guó)的實(shí)實(shí)際情情況出出發(fā)，，充分分吸收收兩種公司司治理理模式式的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)教教訓(xùn)，，兼收收并蓄蓄，博采眾眾長(zhǎng)，，建立立一個(gè)個(gè)相對(duì)對(duì)完善善和合合理的的治理結(jié)構(gòu)構(gòu)。2國(guó)國(guó)外典典型商商業(yè)銀銀行公公司治治理模模式啟示二二：應(yīng)應(yīng)充分分考慮慮我國(guó)國(guó)目前前的經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展水水平和和社會(huì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)條件件，考考慮到到銀行行在我我國(guó)國(guó)國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)中的重重要作作用，，國(guó)有有銀行行在我我國(guó)銀銀行體體系中的地地位，，要有有利于于我國(guó)國(guó)國(guó)有有商業(yè)業(yè)銀行行的長(zhǎng)期穩(wěn)穩(wěn)定增增長(zhǎng)和和持續(xù)續(xù)發(fā)展展。2國(guó)國(guó)外典典型商商業(yè)銀銀行公公司治治理模模式啟示三三：國(guó)國(guó)有商商業(yè)銀銀行治治理結(jié)結(jié)構(gòu)改改革追追求的的目標(biāo)標(biāo)應(yīng)該是立立足于于共同同治理理原則則，充充分考考慮利利益相關(guān)者者的利利益，，最終終實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代理理成本本最小小化、、企業(yè)價(jià)價(jià)值與與社會(huì)會(huì)福利利最大大化。。3國(guó)有商商業(yè)銀銀行公公司治治理的的發(fā)展展歷程程及現(xiàn)現(xiàn)狀分分析3.1國(guó)國(guó)有商商業(yè)銀銀行公公司治治理的的發(fā)展展歷程程1979－－1993：國(guó)國(guó)家專專業(yè)銀銀行分分設(shè)1994－－2002：國(guó)國(guó)有獨(dú)獨(dú)資商商業(yè)銀銀行改改革2003至至今：：股份份制商商業(yè)銀銀行改改革3國(guó)有商商業(yè)銀銀行公公司治治理的的發(fā)展展歷程程及現(xiàn)現(xiàn)狀分分析3.2國(guó)有商商業(yè)銀銀行公公司內(nèi)內(nèi)部治治理不不健全全所有者者產(chǎn)權(quán)權(quán)約束束弱化化內(nèi)部治治理結(jié)結(jié)構(gòu)非非公司司化缺乏有有效的的激勵(lì)勵(lì)機(jī)制制內(nèi)部人人控制制問(wèn)題題3國(guó)有商商業(yè)銀銀行公公司治治理的的發(fā)展展歷程程及現(xiàn)現(xiàn)狀分分析3.3國(guó)有商商業(yè)銀銀行公公司外外部治治理不不完善善外部市市場(chǎng)不不完善善———產(chǎn)品品市場(chǎng)場(chǎng)、資資本市市場(chǎng)和和經(jīng)理理人市市場(chǎng)信息披露露機(jī)制不不健全外部監(jiān)管管不足4完善善國(guó)有商商業(yè)銀行行公司治治理的路路徑選擇擇基于利益益相關(guān)者者理論視視角，構(gòu)構(gòu)建國(guó)有有商業(yè)銀銀行利益益相關(guān)者者治理體體系，從從內(nèi)部治治理和外外部治理理兩個(gè)層層面來(lái)完完善國(guó)有有商業(yè)銀銀行公司司治理。。內(nèi)部治理理是指產(chǎn)產(chǎn)權(quán)機(jī)制制、制衡衡機(jī)制、、激勵(lì)與與約束機(jī)機(jī)制等的的構(gòu)建。。外部治理理是指包包括產(chǎn)品品市場(chǎng)、、資本市市場(chǎng)和銀銀行家市市場(chǎng)的市市場(chǎng)治理理機(jī)制、、政府監(jiān)監(jiān)管、法法律監(jiān)管管、治理理評(píng)價(jià)、、信息披披露和輿輿論監(jiān)督督等。注重由內(nèi)向外外，應(yīng)該將將完善內(nèi)內(nèi)部治理理作為完完善商業(yè)業(yè)銀行治治理的重重點(diǎn)所在在。4完善善國(guó)有商商業(yè)銀行行公司治治理的路路徑選擇擇在國(guó)有產(chǎn)產(chǎn)權(quán)占主主導(dǎo)的產(chǎn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)之下，，注重由由內(nèi)向外外，應(yīng)該該將不斷斷完善內(nèi)內(nèi)部治理理作為完完善商業(yè)業(yè)銀行治治理的重重點(diǎn)，同同時(shí)加強(qiáng)強(qiáng)政府治治理機(jī)制制，逐步步培養(yǎng)外外部市場(chǎng)場(chǎng)治理機(jī)機(jī)制，發(fā)發(fā)展一種種基于共共同治理理原則的的多方治治理主體體并存、、以內(nèi)部部治理為為主的治治理模式式。4完善善國(guó)有商商業(yè)銀行行公司治治理的路路徑選擇擇完善國(guó)有有商業(yè)銀銀行的內(nèi)內(nèi)部治理理進(jìn)一步明明確國(guó)有有產(chǎn)權(quán)責(zé)責(zé)任主體體，強(qiáng)化化國(guó)有產(chǎn)產(chǎn)權(quán)約束束加強(qiáng)匯金金公司的的改革和和建設(shè)加強(qiáng)財(cái)政政部出資資人角色色的責(zé)任任和地位位健全國(guó)有有商業(yè)銀銀行的公公司治理理結(jié)構(gòu)構(gòu)建相關(guān)關(guān)利益主主體的利利益均衡衡機(jī)制建立良好好的權(quán)力力制衡機(jī)機(jī)制加強(qiáng)董事事會(huì)治理理構(gòu)建獨(dú)立立董事制制度加強(qiáng)監(jiān)事事會(huì)建設(shè)設(shè)4完善善國(guó)有商商業(yè)銀行行公司治治理的路路徑選擇擇完善國(guó)有有商業(yè)銀銀行的內(nèi)內(nèi)部治理理強(qiáng)化激勵(lì)勵(lì)約束機(jī)機(jī)制建立科學(xué)學(xué)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)者選拔拔任用制制度建立合理理的經(jīng)營(yíng)營(yíng)者激勵(lì)勵(lì)機(jī)制建立有效效的經(jīng)營(yíng)營(yíng)者約束束機(jī)制完善內(nèi)部部控制體體系完善內(nèi)控控組織架架構(gòu)完善內(nèi)部部授權(quán)制制度加強(qiáng)稽核核建設(shè)加強(qiáng)內(nèi)控控管理文文化建設(shè)設(shè)4完善善國(guó)有商商業(yè)銀行行公司治治理的路路徑選擇擇完善國(guó)有有商業(yè)銀銀行的外外部治理理加強(qiáng)政府府治理轉(zhuǎn)變黨政政職能充分發(fā)揮揮銀監(jiān)會(huì)會(huì)的作用用完善外部部市場(chǎng)治治理加強(qiáng)銀行行業(yè)市