北京理工大學財務報銷規(guī)定

理工大學財務報銷規(guī)定一、資金支付授權規(guī)定現(xiàn)金支付轉賬（銀行存款及部轉賬）支付預算外追加經(jīng)費授權規(guī)定專項資金支付授權管理規(guī)定及禁止列支的項目二、資產(chǎn)財務管理規(guī)定中央級事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)定固定資產(chǎn)入賬規(guī)定免建固定資產(chǎn)入賬財務報銷程序知識產(chǎn)權（軟件類商品）入賬規(guī)定三、縱向科研經(jīng)費報銷規(guī)定縱向科研經(jīng)費支出須經(jīng)科研院審簽的容縱向科研經(jīng)費不得列支的容（項目計劃書中預算已批準除外）國防科工局科研經(jīng)費為國庫集中支付資金，采購貨物或服務需按國家規(guī)定四、票據(jù)報銷規(guī)定五、報憑據(jù)規(guī)定銷事項及報銷工資福利支出酬金（勞務費）、探親旅費商品服務支出辦公類：辦公用品、郵電費、印刷費、差旅費、會議費、勞保用品交通類：交通費、車輛保險費、車船稅、車輛維修保養(yǎng)費、校公車（車牌打印在發(fā)票上）停車費及嘉賓停車費、汽油費出版/圖書類：資料費（圖書）、論文版面費、會議注冊費國際交流類：出國、赴港澳臺、外籍與港澳臺人士短期來華工作費用（包含勞務費與國際旅費）修繕工程/進口設備類：修繕工程款、合同質(zhì)保金、合同質(zhì)押金（收款單位交款）、通過“中儀”或“賽爾網(wǎng)絡”“中圖”等采購設備或外文圖書境學習交流類：實習費、培訓費、外單位人員來京住宿費合同付款黨費支出具體容材料費一、資金支付授權規(guī)定現(xiàn)金支付■根據(jù)國家《現(xiàn)金管理條例》，單發(fā)票金額超過1000元以上的不予報銷現(xiàn)金。根據(jù)目前實際經(jīng)濟運行情況，學校暫定單發(fā)票金額在2500元（含）~5000元之間的,經(jīng)會計核算科科長或經(jīng)科長授權的副科長簽字同意報領現(xiàn)金；單發(fā)票金額高于5000元（含）的，經(jīng)財務處領導簽字同意報領現(xiàn)金，高于10000元應轉賬支付?！霾盥觅M單筆借款超過2萬元（含）須經(jīng)財務處領導審簽；■勞務費單筆借款或報銷現(xiàn)金金額超過2萬元（含）須經(jīng)財務處領導審簽。轉賬（銀行存款及部轉賬）支付■轉賬支付單筆金額超過5萬元（含）須財務處領導審簽；■科研經(jīng)費轉賬支付單筆金額10萬元以下的可由經(jīng)財務處核準備案的課題組負責人及經(jīng)費管理者審簽；超過10萬元（含）的單筆支付，須由財務處核準備案的學院及部處負責人審簽。■轉賬支付單筆金額超過50萬元（含）至500萬元須由業(yè)務主管校長審簽；■轉賬支付單筆金額超過500萬元（含）須由業(yè)務主管校長與財務主管校長聯(lián)合審簽。預算外追加經(jīng)費授權規(guī)定■預算外追加經(jīng)費在10萬元以的，須由財務主管校長審簽;■預算外追加經(jīng)費在10萬元（含）至50萬元的，須由財經(jīng)領導小組審批；■預算外追加經(jīng)費在50萬元（含）至100萬元的，須由校長辦公會審批；■預算外追加經(jīng)費在100萬元（含）以上的，須由常委會審批。專項資金支付授權管理規(guī)定及禁止列支的項目■“985”工程專項（除基建財務管理項目）、“211”工程專項由項目管理部門核對預算并審簽。教育部《985專項資金管理辦法規(guī)定》：“985工程”專項經(jīng)費不得用于基建支出、償貸、支付罰款、捐贈、贊助、招待、對外投資，不得用于與“985工程”建設項目之外的人員經(jīng)費支出以及與“985工程”建設項目無關的日常公用經(jīng)費開支，不得作為其他項目的配套資金。教育部《211專項管理辦法》規(guī)定：“211工程”專項不得用于購置日常辦公用品；不得用于招待；不得用于發(fā)放改善學生生活待遇的各種獎助金、津（補）貼；不得用于資助自由探索科研項目、資助學生科研項目；不得用于教學科研成果和論文成果獎勵；不得用于非教學和科研人員的各類研修；不得用于引進人才的配偶安排和子女教育?！鲂拶弻ｍ棥⒑笄诒Ｕ线\行專項等在報銷前，單據(jù)須經(jīng)財務處專人核對預算并審簽。二、資產(chǎn)財務管理規(guī)定（一）中央級事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)定■中央級事業(yè)單位國有資產(chǎn)包括：國家撥給中央級事業(yè)單位的資產(chǎn)，中央級事業(yè)單位按照國家政策規(guī)定運用國有資產(chǎn)組織收入形成的資產(chǎn)，以及接受捐贈和其他經(jīng)法律確認為國家所有的資產(chǎn)，其表現(xiàn)形式為流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等?！鲋醒爰壥聵I(yè)單位申報國有資產(chǎn)對外投資、出租、出借等事項，應當附可行性論證報告和擬簽訂的協(xié)議（合同）等相關材料，按以下方式履行審批手續(xù)：單項價值在800萬元以下的，由財政部授權主管部門進行審批，報財政部備案；800萬元以上（含800萬元）的，經(jīng)主管部門審核后報財政部審批?！鲋醒爰壥聵I(yè)單位國有資產(chǎn)處置，包括出售、轉讓、出讓、對外捐贈、報廢、報損以及貨幣性資產(chǎn)核銷等，單位價值或批量價值在500萬元以下的，由學校資產(chǎn)管理部門審核，報財政部備案；500萬元（含）以上的報主管部門審批，報財政部備案；800萬元（含）以上的，經(jīng)主管部門審核后報財政部審批。（二）固定資產(chǎn)入賬規(guī)定：■設備（通用設備單價超過1000元（含）、專用設備單價超過1500元（含），由實驗室與設備處核定為固定資產(chǎn)）入賬須在報銷時提供以下憑據(jù)：米購申請表單價超過1000元（含）的通用設備（電腦、打印機、復印機、冰箱等）入賬需提供米購申請表；采購記錄單（1）超過5萬元（含）的單次設備采購需提供采購記錄單；（2）“采購申請表”中實設處核定為“授權零星采購”或簽訂有政府采購合同的不需提供“采購記錄單”?！黾揖撸▎蝺r超過1000元（含）并經(jīng)國資處核定為固定資產(chǎn)）?米購申請表：家具入賬須提供米購申請表；?采購記錄單：如果簽的是非政府采購合同，單位必須提供采購記錄單?總金額超過2萬元的家具采購，須委托集中采購機構采購，簽訂政府采購合同（三）免建固定資產(chǎn)入賬財務報銷程序:■需提供實設處審批簽字的免建固定資產(chǎn)審批表或在驗收單上加蓋“同意按器材報銷”；■賬務處理時根據(jù)科研預算書申報時歸集的支出容列入相應支出科目。（四）知識產(chǎn)權入賬規(guī)定：■單價超過1000元的知識產(chǎn)權類產(chǎn)品（如商用軟件、定制開發(fā)軟件等）需經(jīng)國資處審核驗收，開具知識產(chǎn)權驗收單。三、縱向科研經(jīng)費報銷規(guī)定（一）縱向科研經(jīng)費列支下列容時必須經(jīng)科研院審簽■設備購置（包含需經(jīng)國資處辦理知識產(chǎn)權驗收手續(xù)的軟件、實驗操作臺、配電柜等）由科研院在采購合同上加蓋“KY-”標識的印章；■國際交流與合作需由科研院在出國費用結算單上加蓋“KY-”標識的印章；■自行舉辦專題研究或學術會議、評審鑒定會議，需由科研院簽發(fā)會議通知（持有外部單位簽發(fā)的會議通知的，不用科研院審簽）。（二）縱向科研經(jīng)費不得列支下列容（項目計劃書中預算已批準除外）■通用儀器設備購置■家具（包括免建固定資產(chǎn)的家具）■罰款（滯納金）■招待■招待■捐款■贊助■投資■集資■廣告■宣傳■抵押■擔保■融資（三）國防科工局科研經(jīng)費為國庫集中支付資金，采購貨物或服務需按國家規(guī)定進行政府采購。四、票據(jù)報銷規(guī)定■發(fā)票必須由依式注冊并存續(xù)的單位開具。?如不慎丟失發(fā)票原件，丟失人需寫明丟失情況，經(jīng)單位領導審簽，加蓋單位公章，提供發(fā)票存根聯(lián)復印件，加蓋開票單位發(fā)票專用章，經(jīng)財務處領導審批，予以報銷；■報銷人應上網(wǎng)查詢發(fā)票的真?zhèn)危炇稹敖?jīng)審驗，本發(fā)票為真”承諾句，并簽字確認；■財政監(jiān)制票據(jù)，開票單位應加蓋全國統(tǒng)一規(guī)制發(fā)票專用章；■稅務監(jiān)制票據(jù)，開票單位應加蓋全國統(tǒng)一規(guī)制發(fā)票專用章；■金額大小寫不符視為無效發(fā)票；■原則上發(fā)票不得涂改。若對方開具國稅通用手寫發(fā)票，因錯需涂改，必須在涂改處加蓋開票單位發(fā)票專用章；■票據(jù)上注明“不得作為報銷憑證”字樣的，為無效票據(jù)。五、報憑據(jù)規(guī)定銷事項及報銷（見下表）報銷事項報銷憑據(jù)報銷指南一、工資福利支出網(wǎng)上申報單■科研會議評審酬金（科研經(jīng)費列支，取消科研院簽字）酬金發(fā)放酬金的文件依據(jù)?會議通知（撥款部門或科研院、火炸藥研究院會議通知原件）（勞務（發(fā)放說明）?專家酬金簽字表費）領款收據(jù)?領款收據(jù)（領取現(xiàn)金）?酬金網(wǎng)上申報單■研究生論文答辯費?論文答辯費表?酬金網(wǎng)上申報單發(fā)放計劃學生答辯費，用研究生培養(yǎng)費經(jīng)費卡；發(fā)放計劃外學生答辯費，用委托培養(yǎng)費經(jīng)費卡。?領款收據(jù)（領取現(xiàn)金）■外籍專家零用費?外籍專家零用費收據(jù)（自制或由國際交流合作處出具）?外籍專家護照復印件?外籍專家來訪活動說明（起止時間、交流容）■其他類酬金：?酬金網(wǎng)上申報單（如領取現(xiàn)金酬金，需領款人在領取金額后簽字）?酬金發(fā)放報告或說明?領款收據(jù)（領取現(xiàn)金）■校外實習講課酬金：?校外實習講課酬金簽字表?領款收據(jù)（領取現(xiàn)金）探親旅費旅費票據(jù)支出證明單■已婚教職工探望京外籍父母的探親旅費不予報銷?！鰞傻胤志犹酵渑迹ㄩg隔一年享受次探親假）須提供配偶單位的證明，證明配偶當年未享受兩地分居探親假。■單身教職工探望京外籍父母（間隔一年享受次探親假）的探親旅費只報銷往來火車硬坐費用及到達父母居住地所需乘坐長途客運汽車的費用。二、商品服務支出辦公用品發(fā)票■“教學支出1”經(jīng)費卡（項目號第6、7位是“11”）報銷辦公用品須提供售出單位的商品明細單（發(fā)票容填

商品明細單驗收單開明細的除外）?！龃笾?、寧、國美等電器商場發(fā)票須開具明細（發(fā)票容填開明細的除外）?！鲈诰〇|商城、當當網(wǎng)等網(wǎng)上商務平臺購買的貨物，發(fā)票需開具明細或提供商品送貨單?！鲋袕碗娪?、迪信通、金飛鴻等電訊公司發(fā)票不予報銷?！隹v向科研經(jīng)費卡的支出，發(fā)票不能開具“辦公用品”名目。郵電費發(fā)票支出證明單■教育經(jīng)費可列支快遞費、郵政費用、單位固定費及網(wǎng)費。■科研經(jīng)費可列支科研任務必須的個人通訊費：?個人固定費須扣除月租費用。?費滯納金不予報銷。?除網(wǎng)費可躉交外，個人固定預存話費不予報銷?！隹萍既椗c市科委專項不能列支費。印刷費發(fā)票印刷合同5000元以上的印刷項目需提供印刷合同；20000元以上的印刷項目需進行政府集中采購。交通費交通票據(jù)、租賃協(xié)議或說明、支出證明單■縱向科研經(jīng)費報銷出租車發(fā)票應寫明科研活動的具體事由及地點；■報銷旅行社或汽車租賃公司的租車費用時原則上須提供租賃合同（協(xié)議），若有特殊情況，提供有關租車事由、地點、特殊情況的租賃說明，經(jīng)單位主管領導審批簽字?！鍪姓煌ㄒ豢ㄍǔ渲蛋l(fā)票不予報銷?！隹v向科研經(jīng)費可報銷因科研公出發(fā)生的少量停車費用?！鲞\輸費發(fā)票必須是機打專用發(fā)票或地稅機打發(fā)票、定額發(fā)票。■有公車的單位可報銷ETC卡充值費。

橫向科研經(jīng)費、結題經(jīng)費可一列支充值費，需在支出證明單容上填報公車號車輛保險費車船稅車輛維修保養(yǎng)費發(fā)票維修清單保單復印件支出證明單■公用車輛保險費、維修費及車船稅由橫向科研、科研發(fā)展或主任基金列支。■機關單位公用車輛保險費、維修費及車船稅可由行政辦公費列支?！龉密囕v維修與保養(yǎng)費用，須提供維修保養(yǎng)單位開具的維修保養(yǎng)清單?！隹v向科研經(jīng)費原則上不予列支車輛維修與保養(yǎng)費用（實驗車輛除外）。校公車（車牌打印在發(fā)票上）停車費及嘉賓停車費發(fā)票申購單復印件支出證明單■各單位公車停車費報銷可由辦公業(yè)務費、橫向科研經(jīng)費、科研結題經(jīng)費、科研事業(yè)發(fā)展基金列支?！黾钨e停車費的報銷必須附有正式發(fā)票及嘉賓停車票申購單復印件，由辦公業(yè)務費、橫向科研經(jīng)費、科研結題經(jīng)費、?？蒲惺聵I(yè)經(jīng)費列支。汽油費發(fā)票支出證明單■發(fā)票抬頭須填開“理工大學”■實驗車輛進行實驗發(fā)生的汽油費，在項目任務書中燃料動力費預算圍列支，可由該縱向科研經(jīng)費報銷?！龀蠗l情況外，縱向科研經(jīng)費原則上不予報銷汽油費。■橫向科研經(jīng)費、科研發(fā)展基金及主任基金可列支單位公車所用燃油費，報銷時要填寫公車車牌?！霾挥鑸箐N充值性加油卡預存費。材料費發(fā)票驗收單■單發(fā)票金額超過1000（含）元須提供售出單位的商品明細單（發(fā)票容填開明細的除外）。■單價高于1000元（含）且不形成固定資產(chǎn)的元器件、玻璃器皿、配件等，須經(jīng)實驗設備處設備科加蓋“儀器設備驗收章”及“同意按器材報銷”印章?！鰡蝺r高于1000元（含）的辦公耗材,如硒鼓、墨盒可直接報銷?！鰡蝺r高于1500元（含）的化工原料可直接報銷。資料費（圖書）發(fā)票■學院圖書資料員簽字?！鼋痤~大于1000元的資料費發(fā)票須提供銷售方售書明資料明細細單。驗收單■超市及大型商場資料費發(fā)票無明細書單，不得列支縱向科研經(jīng)費及行政業(yè)務經(jīng)費?！鲆淮涡詧箐N大額圖書資料費，需前往圖書館辦理圖書類固定資產(chǎn)驗收。注：出差補助包干=伙食補助（50元）+公雜費補助（30元）■補助時間按照出差起始日期（自然天數(shù)）計算?！鲎∷拶M標準：?教學經(jīng)費一一150元天/人?縱向科研經(jīng)費一一240元天/人住宿費用超標，超標部分可由橫向科研經(jīng)費、部門科研發(fā)展基金、科研結題經(jīng)費、院長或處長基金列支（參會且由會議主辦方安排住宿的除外）。差旅費費用票據(jù)出差申請表差旅報銷單差旅費費用票據(jù)出差申請表差旅報銷單?火車一一副高職及其以上職稱［高鐵（動車）一等座、軟臥］——中級及其以下職稱［高鐵（動車）二等座、硬臥］?飛機一一副部級及其以上職稱［公務艙］高級及其以下職稱［經(jīng)濟艙］■用教育事業(yè)經(jīng)費出差超標乘坐交通工具，須提供由單位負責人或課題負責人簽署的情況說明，超標部分可由橫向科研經(jīng)費、部門科研發(fā)展基金、科研結題經(jīng)費、院長或處長基金列支?！龀霾畹某鞘虚g往來交通票據(jù)不完整并且無住宿費發(fā)票的，須提供由負責人簽署的情況說明，報銷時原則上不再享受出差補助（住宿發(fā)票清晰記錄時間段能證明出差時間的除外）?！龀霾顣r間超過一周且無住宿費發(fā)票，原則上不再計算出差補助?！鰺o城市間往來交通票據(jù)，只有外地住宿發(fā)票的不予報銷?！龀霾钊藛T經(jīng)批準乘坐飛機的，其往返機場乘坐專線客車的費用，憑據(jù)報銷，不在公雜費定額包干之；出差人員前往專線客車車站的交通費用，在公雜費定額包干圍之?！鰢曳ǘü?jié)假日期間出差：?出差起止日期包含于法定節(jié)假日之，原則上不予報銷差旅費（對方單位開具情況證明的除外）。?出差起止日期之包含法定節(jié)假日，報銷來回交通費，計算差旅補助天數(shù)扣除法定節(jié)假日天數(shù)（對方單位開具情況證明的除外）?！鰢鴰熵斦芸罱?jīng)費報銷出差人員飛機票須由學院或部處正處級領導審批，正處級領導報銷機票須由主管校領導審批?！鼍蜆I(yè)宣傳差旅費（據(jù)招分字[2007]15號）?住宿費不超160元/人天（特殊情況另作處理）?當?shù)亟煌ㄙM實報實銷?伙食補助50元/人天?無公雜費補助?如不報銷當?shù)亟煌ㄙM，則出差補助80元/人天■招生宣傳差旅費（據(jù)招分字[2007]15號）?住宿費不超160元/人天（特殊情況另作處理）?當?shù)亟煌ㄙM實報實銷?可憑購買的當?shù)乜▓箐N當?shù)厥謾C充值卡（發(fā)票）話費不超100元/天?伙食補助50元/人天

?無公雜費補助?如不報銷當?shù)亟煌ㄙM和當?shù)厥謾C充值卡話費，則出差補助80元/人天政策依據(jù)：財行[2001]73號、辦外管函[2004]384號?！鲆蚬唐诔鰢?0天以）：?校領導大（組團）工信部出國任務書大（參團）工信部確認函?教職員工大（組團）國際交流與合作處出國任務書大（參團）國際交流與合作處確認函大（組團）國際交流與合作處出國任務書大（參團）國際交流與合作處確認函大因公短期出國申請表?學生出國費用票據(jù)國際交流與合作處出國任務書赴港澳臺出國費用結算

單學生因公短期出國及赴港澳地區(qū)申請表出國費用票據(jù)國際交流與合作處出國任務書赴港澳臺出國費用結算

單學生因公短期出國及赴港澳地區(qū)申請表因公短期赴、澳門:?校領導大工信部赴港澳任務書?教職員工國際交流與合作處赴港澳任務書因公赴港澳地區(qū)申請表?學生大國際交流與合作處赴港澳任務書大學生因公短期出國及赴港澳地區(qū)申請表■因公短期赴:?校領導大國臺辦赴臺任務書?教職員工大國臺辦或市臺辦赴臺任務書?學生大國臺辦或市臺辦赴臺任務書大學生因公短期出國及赴港澳地區(qū)申請表■出國費用結算單須國際交流與合作處領導審簽?！龈鶕?jù)國家規(guī)定，住宿費用超標部分原則上自負?！龆唐诔鰢?，第11天起個人零用費每日5美元/人?！鲆蚬L期出國（90天以上）?在職職工大國家公派（財教[2010]286號文）：國家留學基金委留學錄取通知書大單位公派（財教[2010]286號文）:人事處公派出國合作研究（訪學）通知書?學生財教[2010]286號文大國際交流與合作處出國任務書大學生因公短期出國及赴港澳地區(qū)申請表■教師、學生因公長期出國費用結算說明?生活學習費用包括（附一）：伙食費、住宿費、注冊費、交通費、費、書籍資料費、醫(yī)保費、交際費、一次性安置費、簽證延長費、零用費，學術活動補助費等?艱苦地區(qū)補貼（附二）：國家對赴高原、多病、艱苦高溫國家（地區(qū)）發(fā)放的特殊生活補貼?生活學習費用和艱苦地區(qū)補貼按月或季度發(fā)放，不足一月的按實際天數(shù)發(fā)放?因故中途回國或提前結束回國，應退還中途回國或提前結束回國期間的生活學習費用和艱苦地區(qū)補貼，原則上以天為單位計算；?因航班原因造成提前回國的，提前時間在七天之的，可不退還按天計算的生活學習費用和艱苦地區(qū)補貼。大（附一）國家公派留學人員獎學金標準：大（附二）國家公派留學人員艱苦地區(qū)補貼標準一類：每人每月100美元*亞洲：蒙古、印度、巴基斯坦*非洲：博茨瓦納、納米比亞、贊比亞、肯尼亞、津巴布韋、阿爾及利亞*歐洲：土庫曼斯坦、波蘭、波黑、亞美尼亞、塔吉克斯坦、白俄羅斯、烏克蘭、格魯吉亞*美洲：古巴二類：每人每月200美元*亞洲：越南、老撾、柬埔寨、緬甸、斯里蘭卡、尼泊爾、孟加拉、阿富汗、也門、伊拉克*歐洲：塞爾維亞和黑山、阿爾巴尼亞*非洲：布隆迪、坦桑尼亞、莫桑比克、馬達加斯加、喀麥隆、塞加爾三類：每人每月300美元*非洲：埃塞俄比亞、科摩羅、尼日利亞、佛得角、安哥拉、剛果（布）、剛果（金）、加蓬、貝寧、多哥、加納、科特迪瓦*美洲：墨西哥、哥倫比亞四類：每人每月400美元*非洲：幾亞、尼日爾、馬里、丹、吉布提■會議費用金額超過1萬元須提供舉辦賓館或單位打印的費用明細單■主辦國會議?會議預算表（項目資金來源為財政撥款的，會議費標準為400元/人?天）。?教學會議一一主管校領導審簽的請示報告。會議費發(fā)票會議通知支出證明單（差旅報銷單）?科研會議會議費發(fā)票會議通知支出證明單（差旅報銷單）?行政會議一一業(yè)務主管校領導審簽的會議通知。?由旅行社開具會議費發(fā)票的，須提供會議主辦方與旅行社簽署的委托承辦會議協(xié)議及會議開支費用明細。注：會議通知寫明由旅行社承辦會議的，只需旅行社提供會議開支費用明細。■主辦國際會議?參會者來自除本國外只有1國人員參加,須提供“校舉辦國際會議申請表”原件。?參會者來自除本國外有2國及2國以上人員參加，須提供“校舉辦國際會議申請表”原件和“工信部批示文件”原件。?會議費用預算表。

■參會所需材料：?會議主辦方出具的會議通知。?參加國主辦的國際會議，會議注冊費用須提供填開人民幣金額的國發(fā)票。?由旅行社開具會議費發(fā)票的，須提供會議主辦方與旅行社簽署的委托承辦會議協(xié)議及會議開支費用明細。注:如果會議通知寫明由旅行社承辦會議的，只需旅行社提供會議開支費用明細。培訓費培訓費發(fā)票培訓通知支出證明單■培訓方出具的培訓通知?！雠嘤柸蓓毰c教學或科研任務關聯(lián)緊密。外單位人員來京住宿費住宿費發(fā)票報銷說明支出證明單■經(jīng)費來源為教學、行政經(jīng)費的，必須由學院、部處提供情況說明并由單位負責人簽字；■經(jīng)費來源為科研經(jīng)費的，必須由項目組提供情況說明并由項目負責人簽字?！雎糜尉包c、健身休閑場館的住宿費發(fā)票不予報銷。修繕工程款工程款發(fā)票米購申請單采購記錄單（20萬元以上）工程合同支出證明單■記賬憑證摘要撰寫規(guī)則：單位+人名+報+xxX程款，如機電學院王某某報樓電路改造工程款；■結算修繕工程款須由國資處對工程造價進行審簽；■金額超過5萬元（含）的工程項目須簽訂工程合同?！鲈诠こ掏旯ず?、未經(jīng)項目負責人驗收前，工程款最多支付到合同額的80%（含）以，其余款項須經(jīng)審計和質(zhì)量驗收后支付?！鼋Y算金額在50萬元（含）以上的提供審計室審計報告?！鼋Y算金額在100萬元（含）以上提供社會審計報告。論文版面費、會議注冊費發(fā)票錄用通知注冊通知支出證明單■論文錄用方出具的錄用通知。■開具版面費發(fā)票的單位須為會議舉辦方或舉辦方委托的單位；■注冊費與版面費發(fā)票必須為原件。

■網(wǎng)上注冊無法獲取通知原件，經(jīng)本人寫明無法獲取理由并于打印件注明“情況屬實”及簽名后，交由學院領導簽字并加蓋部門公章，代替通知原件入賬。■教師及學生在國主辦的國際會議上發(fā)表論文的，論文版面費須提供填開人民幣金額的國發(fā)票。實習費差旅費報銷單出差申請表實習預算單■交通費票據(jù)；■住宿地點至實習地點汽車租賃費及租賃協(xié)議；■接待實習的單位開具搭伙費收據(jù)（接待實習的單位如沒有條件提供伙食，由實習帶隊老師安排固定餐飲地點，開具正式餐飲發(fā)票）；■人身意外傷害保險（人均30元保費以）；■接待實習的單位開具的實習管理費正式發(fā)票；■接待實習的單位開具的實習管理費收據(jù)（如由于特殊情況接待實習的單位無法開具管理費正式發(fā)票，帶隊實習部門需提供說明，通過財務處領導審核后酌情報銷）；■接待實習的單位授課人員簽字的講課酬金表。勞保用品發(fā)票驗收單■實設處技安科審簽。外籍與港澳臺人士短期來華工作費用（包含勞務費與國際旅費）費用發(fā)票報銷申請護照復印件支出證明單（領款收據(jù)）■報銷材料：?接待部門蓋章與簽字的報銷外籍人士在華相關費用與領取酬金的書面申請（包括：外籍人士信息、來校所從事的工作、工作時限、我方承擔的費用）。?相關費用的合法票據(jù)。?外籍人士的護照復印件?！鰢H交流與合作處“外籍專家”經(jīng)費列支支出證明單上由國際交流與合作處領導審簽。■科研經(jīng)費列支提供科研項目任務書準予列支外籍人士在華相關費用的證明（參觀費用及與基本生活費用無關的如茶葉、飲料，食品等不予報銷）。

■黨員培訓或支部活動。黨費支出具體容發(fā)票驗收單（支出證明單）合同付款發(fā)票黨費支出具體容發(fā)票驗收單（支出證明單）合同付款發(fā)票合同分期付款單借款單（驗收單）■表彰先進黨員、先進支部?！鲅a助困難黨員?！鲂蘅樢驗氖軗p的基層黨員教育設施。■非涉密合同?付款方式為一次付總額款項，借款或報銷時需提供合同原件。?付款方式為分期付款，付款時需填寫“理工大學合同項目付款清單”并經(jīng)財務處領導簽字；?分期付款取得分期金額發(fā)票，報銷時需提供原合同復印件。?取得尾款金額發(fā)票，報銷時將“理工大學合同項目付款清單”與合同原件附入記賬憑證?！錾婷芎贤?jīng)辦人必須先與財務部門涉密人員辦理涉密合同審驗及交接手續(xù)，然后按照下