申請(qǐng)開立信用證課件

信用證[教學(xué)目的與要求]

通過(guò)本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解信用證的基本內(nèi)容、流轉(zhuǎn)過(guò)程，掌握跟單信用證的特點(diǎn)及作用、審證項(xiàng)目、信用證修改的程序。[教學(xué)重點(diǎn)]

學(xué)習(xí)掌握審證技巧和改證規(guī)定和撰寫。

[教學(xué)難點(diǎn)]信用證業(yè)務(wù)的本質(zhì)及在實(shí)踐應(yīng)用中的利弊。信用證[教學(xué)目的與要求]1信用證的含義及特點(diǎn)保證書。付款銀行開出的有條件的應(yīng)買方要求，單證相符，單單一致銀行信用、獨(dú)立的金融業(yè)務(wù)、單據(jù)買賣信用證的含義及特點(diǎn)保證書。付款銀行開出的有條件的應(yīng)買方要求，2信用證當(dāng)事人受益人（出口商）開證人（進(jìn)口商）開證行通知行議付行付款行保兌行信用證當(dāng)事人受益人（出口商）3信用證一般程序即期跟單信用證開證人（進(jìn)口人）受益人（出口人）開證行付款行通知行議付行保兌行12345678信用證一般程序即期跟單信用證開證人受4申請(qǐng)開立信用證凡以信用證為支付方式的，須申請(qǐng)開立信用證。申請(qǐng)開證，最少需向銀行提供合同、進(jìn)口付匯核銷單和購(gòu)匯用匯申請(qǐng)書等三份文件。1.申請(qǐng)開證，須注意：1)開證時(shí)間。2)進(jìn)口批準(zhǔn)手續(xù)及外匯來(lái)源3)注意信用證條款與買賣合同的一致性。3)各類單據(jù)條款要明確。4)合理利用特別條款。申請(qǐng)開立信用證凡以信用證為支付方式的，須申請(qǐng)開立52、申請(qǐng)開立信用證的程序1）遞交有關(guān)合同的副本及附件進(jìn)口商在向銀行申請(qǐng)開立信用證時(shí)，應(yīng)向銀行遞交有關(guān)的進(jìn)口合同副本及附件，如進(jìn)口許可證、進(jìn)口配額證（進(jìn)口許可證及配額商品時(shí)）、某些部門的批文等。2、申請(qǐng)開立信用證的程序1）遞交有關(guān)合同的副本及附件62）填寫信用證開證申請(qǐng)書一般一式三份。一份留業(yè)務(wù)部門，一份留財(cái)會(huì)部門，一份交銀行，作為其開立信用證的依據(jù)。進(jìn)口商填寫開證申請(qǐng)書時(shí)，必須按合同條款規(guī)定，寫明對(duì)信用證的各項(xiàng)要求，內(nèi)容須明確、完整，無(wú)詞意不清的記載。開證申請(qǐng)書，是進(jìn)口商申請(qǐng)開立信用證過(guò)程中最重要的工作。它是開證銀行對(duì)外開立信用證的基礎(chǔ)和依據(jù)。2）填寫信用證開證申請(qǐng)書73）交納押金和開證手續(xù)費(fèi)按國(guó)際慣例，進(jìn)口人向銀行申請(qǐng)開立信用證，應(yīng)向銀行交付一定比例的押金或其他擔(dān)保金。押金一般為信用證金額的百分之幾到百分之幾十，根據(jù)進(jìn)口人的資信情況而定。我國(guó)開證行根據(jù)不同企業(yè)和交易情況，要求開證申請(qǐng)人繳付一定比例的人民幣保證金，然后開證。此外，銀行為進(jìn)口商開證時(shí)，開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）還必須按規(guī)定支付一定金額的開證手續(xù)費(fèi)。3）交納押金和開證手續(xù)費(fèi)8開證申請(qǐng)書樣單開證申請(qǐng)書樣單9開證申請(qǐng)書模板開證申請(qǐng)書模板104、開證申請(qǐng)書的填寫1)申請(qǐng)開證的時(shí)間（Date）按實(shí)際申請(qǐng)開證時(shí)間填寫，一般合同規(guī)定交貨期前一個(gè)月。2)開證（傳遞）方式（by）信用證開證（傳遞）的具體方式一般已經(jīng)印好，需要那種方式在那種方式前劃“×”即可。3)信用證性質(zhì)、號(hào)碼信用證性質(zhì)如系不可撤銷已經(jīng)印好，如系其他性質(zhì)，如保兌的或可轉(zhuǎn)讓的必須寫上，信用證號(hào)碼，由開證行填寫。

4、開證申請(qǐng)書的填寫1)申請(qǐng)開證的時(shí)間（Date）114)申請(qǐng)人（Applicant）、受益人（Beneficiary）須按合同分別填寫出口商和進(jìn)口商的詳細(xì)名稱、地址（包括電話、傳真、E-MAIL）。5)通知行（AdvisingBank）開證行填寫6)信用證有效期（DateofExpiry）、到期地點(diǎn)（PlaceofExpiry）一般按合同填寫（有效期多為裝運(yùn)期后15天，到期地點(diǎn)一般為議付行（出口商）所在地）。

4)申請(qǐng)人（Applicant）、受益人（Benefici127)金額（Amount）分別用數(shù)字和文字二種形式表示（表明幣種），與合同金額一致。8）分批與轉(zhuǎn)運(yùn)在允許或不允許項(xiàng)目前方框中打“×”即可。9）裝運(yùn)條款（Shipmentfrom…to…）。按合同填寫貨物裝運(yùn)港、目的港、裝運(yùn)期，并按合同選擇是否允許分批及或轉(zhuǎn)運(yùn)。10）價(jià)格術(shù)語(yǔ)在FOB/CFR/CIF及“其他條件”選項(xiàng)前打“×”即可。7)金額（Amount）1311)付款方式：即期支付、承兌支付、議付、延期支付12）匯票要求（draft(s)…）。含匯票期限、受票人、匯票金額等選項(xiàng)前劃“X”，并或填寫空白項(xiàng)目。如：availablebyyourdraft(s)drawn[]atsight/[X]60DAYSAFTERSIGHTon[X]us/[]advisingbank/[]applicantfor100%ofinvoicevalue。11)付款方式：即期支付、承兌支付、議付、延期支付1413)單據(jù)條款(accompaniedby…)單據(jù)條款(accompaniedby…)。根據(jù)需要選擇A1至A12中需隨匯票提供的單據(jù)，在單據(jù)名稱選項(xiàng)前劃“X”，并在其后空白欄中填寫所需單據(jù)份數(shù)、選擇或填寫所需單據(jù)出單單位及或所出單據(jù)內(nèi)容。如：[X]Signedcommercialinvoicein3copiesindicatingContractNo.12345。如需提供上述單據(jù)以外的單據(jù)，可選[X]Otherdocuments選項(xiàng)，并在該選項(xiàng)空白處填寫所需的其他單據(jù)名稱、份數(shù)以及其他要求。13)單據(jù)條款(accompaniedby…)1514)貨物條款(Evidencingshipmentof…）按合同填寫貨物名稱、規(guī)格，同時(shí)按提示分別填寫貨物的包裝、價(jià)格、運(yùn)輸標(biāo)志等。尤其是單價(jià)條款、數(shù)量條款不得有誤。15)附加條款(Specialinstructions）需要時(shí)，按印好的選項(xiàng)提示選填16)其他：開戶銀行及賬號(hào)(AccountNo…with…)。按實(shí)際填寫。14)貨物條款(Evidencingshipmentof165、銀行開立信用證1、審查開證申請(qǐng)書和開證人申明2、審查開證申請(qǐng)人的資信情況3、審查開證時(shí)應(yīng)提供的有效文件4、收取保證金5、銀行開立信用證1、審查開證申請(qǐng)書和開證人申明17進(jìn)口開證中必須要注意的問(wèn)題

１、申請(qǐng)開立信用證前，一定要落實(shí)進(jìn)口批準(zhǔn)手續(xù)及外匯來(lái)源。２、開證時(shí)間的掌握應(yīng)在賣方收到信用證后能在合同規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)出運(yùn)為原則。３、開證要求“證同一致”，必須以對(duì)外簽訂的正本合同為依據(jù)。不能用“參閱XX號(hào)合同”為依據(jù)，也不能將有關(guān)合同附件附在信用證后，因信用證是一個(gè)獨(dú)立的文件，不依附于任何貿(mào)易合同。４、如為遠(yuǎn)期，要明確匯票期限，價(jià)格條款必須與相應(yīng)的單據(jù)要求、費(fèi)用負(fù)擔(dān)及表示方法相吻合。５、由于銀行是憑單付款，不管貨物質(zhì)量如何，也不受合同約束，所以為使貨物質(zhì)量符合規(guī)定，可在開證時(shí)規(guī)定要求對(duì)方提供商檢證書，明確貨物的規(guī)格品質(zhì)，指定商檢機(jī)構(gòu)。進(jìn)口開證中必須要注意的問(wèn)題

１、申請(qǐng)開立信用證前，一定要落實(shí)18進(jìn)口開證中必須要注意的問(wèn)題６、信用證內(nèi)容明白無(wú)誤，明確規(guī)定各種單據(jù)的出單人，規(guī)定各單據(jù)表述的內(nèi)容。７、合同規(guī)定的條款應(yīng)轉(zhuǎn)化在相應(yīng)的信用證條件里，因?yàn)樾庞米C結(jié)算方式下，只要單據(jù)表面與信用證條款相符合，開證行就必須按規(guī)定付款。如信用證申請(qǐng)書中含有某些條件而未列明應(yīng)提交與之相應(yīng)的單據(jù)，銀行將認(rèn)為未列此條件，而不予理采。８、明確信用證為可撤銷或不可撤銷信用證。９、國(guó)外通知行由開證行指定。如果進(jìn)出口商在訂立合同時(shí)，堅(jiān)持指定通知行，可供開證行在選擇通知行時(shí)參考。１０、在信用證中規(guī)定是否允許分批裝運(yùn)、轉(zhuǎn)運(yùn)、不接受第三者裝運(yùn)單據(jù)等條款。１１、國(guó)有商業(yè)銀行開出的信用證一般不接受要求其他銀行保兌的條款。進(jìn)口開證中必須要注意的問(wèn)題６、信用證內(nèi)容明白無(wú)誤，明確規(guī)定各19信用證[教學(xué)目的與要求]

通過(guò)本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解信用證的基本內(nèi)容、流轉(zhuǎn)過(guò)程，掌握跟單信用證的特點(diǎn)及作用、審證項(xiàng)目、信用證修改的程序。[教學(xué)重點(diǎn)]

學(xué)習(xí)掌握審證技巧和改證規(guī)定和撰寫。

[教學(xué)難點(diǎn)]信用證業(yè)務(wù)的本質(zhì)及在實(shí)踐應(yīng)用中的利弊。信用證[教學(xué)目的與要求]20信用證的含義及特點(diǎn)保證書。付款銀行開出的有條件的應(yīng)買方要求，單證相符，單單一致銀行信用、獨(dú)立的金融業(yè)務(wù)、單據(jù)買賣信用證的含義及特點(diǎn)保證書。付款銀行開出的有條件的應(yīng)買方要求，21信用證當(dāng)事人受益人（出口商）開證人（進(jìn)口商）開證行通知行議付行付款行保兌行信用證當(dāng)事人受益人（出口商）22信用證一般程序即期跟單信用證開證人（進(jìn)口人）受益人（出口人）開證行付款行通知行議付行保兌行12345678信用證一般程序即期跟單信用證開證人受23申請(qǐng)開立信用證凡以信用證為支付方式的，須申請(qǐng)開立信用證。申請(qǐng)開證，最少需向銀行提供合同、進(jìn)口付匯核銷單和購(gòu)匯用匯申請(qǐng)書等三份文件。1.申請(qǐng)開證，須注意：1)開證時(shí)間。2)進(jìn)口批準(zhǔn)手續(xù)及外匯來(lái)源3)注意信用證條款與買賣合同的一致性。3)各類單據(jù)條款要明確。4)合理利用特別條款。申請(qǐng)開立信用證凡以信用證為支付方式的，須申請(qǐng)開立242、申請(qǐng)開立信用證的程序1）遞交有關(guān)合同的副本及附件進(jìn)口商在向銀行申請(qǐng)開立信用證時(shí)，應(yīng)向銀行遞交有關(guān)的進(jìn)口合同副本及附件，如進(jìn)口許可證、進(jìn)口配額證（進(jìn)口許可證及配額商品時(shí)）、某些部門的批文等。2、申請(qǐng)開立信用證的程序1）遞交有關(guān)合同的副本及附件252）填寫信用證開證申請(qǐng)書一般一式三份。一份留業(yè)務(wù)部門，一份留財(cái)會(huì)部門，一份交銀行，作為其開立信用證的依據(jù)。進(jìn)口商填寫開證申請(qǐng)書時(shí)，必須按合同條款規(guī)定，寫明對(duì)信用證的各項(xiàng)要求，內(nèi)容須明確、完整，無(wú)詞意不清的記載。開證申請(qǐng)書，是進(jìn)口商申請(qǐng)開立信用證過(guò)程中最重要的工作。它是開證銀行對(duì)外開立信用證的基礎(chǔ)和依據(jù)。2）填寫信用證開證申請(qǐng)書263）交納押金和開證手續(xù)費(fèi)按國(guó)際慣例，進(jìn)口人向銀行申請(qǐng)開立信用證，應(yīng)向銀行交付一定比例的押金或其他擔(dān)保金。押金一般為信用證金額的百分之幾到百分之幾十，根據(jù)進(jìn)口人的資信情況而定。我國(guó)開證行根據(jù)不同企業(yè)和交易情況，要求開證申請(qǐng)人繳付一定比例的人民幣保證金，然后開證。此外，銀行為進(jìn)口商開證時(shí)，開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）還必須按規(guī)定支付一定金額的開證手續(xù)費(fèi)。3）交納押金和開證手續(xù)費(fèi)27開證申請(qǐng)書樣單開證申請(qǐng)書樣單28開證申請(qǐng)書模板開證申請(qǐng)書模板294、開證申請(qǐng)書的填寫1)申請(qǐng)開證的時(shí)間（Date）按實(shí)際申請(qǐng)開證時(shí)間填寫，一般合同規(guī)定交貨期前一個(gè)月。2)開證（傳遞）方式（by）信用證開證（傳遞）的具體方式一般已經(jīng)印好，需要那種方式在那種方式前劃“×”即可。3)信用證性質(zhì)、號(hào)碼信用證性質(zhì)如系不可撤銷已經(jīng)印好，如系其他性質(zhì)，如保兌的或可轉(zhuǎn)讓的必須寫上，信用證號(hào)碼，由開證行填寫。

4、開證申請(qǐng)書的填寫1)申請(qǐng)開證的時(shí)間（Date）304)申請(qǐng)人（Applicant）、受益人（Beneficiary）須按合同分別填寫出口商和進(jìn)口商的詳細(xì)名稱、地址（包括電話、傳真、E-MAIL）。5)通知行（AdvisingBank）開證行填寫6)信用證有效期（DateofExpiry）、到期地點(diǎn)（PlaceofExpiry）一般按合同填寫（有效期多為裝運(yùn)期后15天，到期地點(diǎn)一般為議付行（出口商）所在地）。

4)申請(qǐng)人（Applicant）、受益人（Benefici317)金額（Amount）分別用數(shù)字和文字二種形式表示（表明幣種），與合同金額一致。8）分批與轉(zhuǎn)運(yùn)在允許或不允許項(xiàng)目前方框中打“×”即可。9）裝運(yùn)條款（Shipmentfrom…to…）。按合同填寫貨物裝運(yùn)港、目的港、裝運(yùn)期，并按合同選擇是否允許分批及或轉(zhuǎn)運(yùn)。10）價(jià)格術(shù)語(yǔ)在FOB/CFR/CIF及“其他條件”選項(xiàng)前打“×”即可。7)金額（Amount）3211)付款方式：即期支付、承兌支付、議付、延期支付12）匯票要求（draft(s)…）。含匯票期限、受票人、匯票金額等選項(xiàng)前劃“X”，并或填寫空白項(xiàng)目。如：availablebyyourdraft(s)drawn[]atsight/[X]60DAYSAFTERSIGHTon[X]us/[]advisingbank/[]applicantfor100%ofinvoicevalue。11)付款方式：即期支付、承兌支付、議付、延期支付3313)單據(jù)條款(accompaniedby…)單據(jù)條款(accompaniedby…)。根據(jù)需要選擇A1至A12中需隨匯票提供的單據(jù)，在單據(jù)名稱選項(xiàng)前劃“X”，并在其后空白欄中填寫所需單據(jù)份數(shù)、選擇或填寫所需單據(jù)出單單位及或所出單據(jù)內(nèi)容。如：[X]Signedcommercialinvoicein3copiesindicatingContractNo.12345。如需提供上述單據(jù)以外的單據(jù)，可選[X]Otherdocuments選項(xiàng)，并在該選項(xiàng)空白處填寫所需的其他單據(jù)名稱、份數(shù)以及其他要求。13)單據(jù)條款(accompaniedby…)3414)貨物條款(Evidencingshipmentof…）按合同填寫貨物名稱、規(guī)格，同時(shí)按提示分別填寫貨物的包裝、價(jià)格、運(yùn)輸標(biāo)志等。尤其是單價(jià)條款、數(shù)量條款不得有誤。15)附加條款(Specialinstructions）需要時(shí)，按印好的選項(xiàng)提示選填16)其他：開戶銀行及賬號(hào)(AccountNo…with…)。按實(shí)際填寫。14)貨物條款(Evidencingshipmentof355、銀行開立信用證1、審查開證申請(qǐng)書和開證人申明2、審查開證申請(qǐng)人的資信情況3、審查開證時(shí)應(yīng)提供的有效文件4