全過程跟蹤審計(jì)實(shí)施方案(3.22征求意見稿)

內(nèi)控制度情況調(diào)查表公司名稱：序號(hào)主要管理制度名稱文號(hào)一、制度評價(jià)情況二、企業(yè)執(zhí)行情況及執(zhí)行程度健全性合法性有效性招標(biāo)與合同情況統(tǒng)計(jì)表序號(hào)合同編號(hào)合同名稱招標(biāo)方式中標(biāo)單位中標(biāo)單位報(bào)價(jià)合同日期合同金額送審金額審定金額進(jìn)度付款備注注：按施工合同、設(shè)備采購合同、咨詢類合、其他類合同等分別填列，要包括所有合同。附件二：全過程跟蹤審計(jì)結(jié)果報(bào)告（格式文本）中國華電集團(tuán)公司：根據(jù)《關(guān)于對#在建工程項(xiàng)目進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì)的通知》（中國華電審#號(hào)）文件要求，我們對#在建工程項(xiàng)目進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目建設(shè)程序（核準(zhǔn)）、建設(shè)規(guī)模、籌建、開工、投產(chǎn)日期，投資方股權(quán)比例等基本情況。2、項(xiàng)目“五制”（項(xiàng)目法人制、資本金制、監(jiān)理制、合同制、招投標(biāo)制）執(zhí)行情況。二、交付使用資產(chǎn)情況審計(jì)確認(rèn)：該項(xiàng)目實(shí)際完成投資萬元，其中：建筑安裝工程萬元、設(shè)備購置費(fèi)萬元、其他萬元。該項(xiàng)目形成可交付使用資產(chǎn)總額#萬元，其中固定資產(chǎn)#萬元，流動(dòng)資產(chǎn)#萬元，無形資產(chǎn)#萬元、長期待攤費(fèi)用#萬元。三、投資完成情況（概算執(zhí)行情況）1、資金來源及到位情況2、實(shí)際投資完成情況：該項(xiàng)目執(zhí)行概算總金額為#萬元（無執(zhí)行概算按批準(zhǔn)概算），截至#年#月#日止，實(shí)際完成投資總額#萬元，較執(zhí)行概算（批準(zhǔn)概算）節(jié)約#萬元，節(jié)約#%。具體情況如下：項(xiàng)目批準(zhǔn)概算執(zhí)行概算實(shí)際完成投資額較概算降低額較概算降低率一、建安工程二、設(shè)備購置三、其他費(fèi)用四、基本預(yù)備費(fèi)五、建設(shè)期貸款利息六、風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金七、鋪底流動(dòng)資金項(xiàng)目總投資具體情況如下：1、建安工程超執(zhí)行概算#萬元,超概率#%，超概主要原因是;2、設(shè)備購置。。。。。。。。。。。。。。3、其他費(fèi)用。。。。。。。。。。。。。。4、。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。備注：對擴(kuò)大規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)劃外投資的情況；擠占、挪用其他基建資金和專項(xiàng)資金的情況要特別說明。四、工程結(jié)算審核情況工程項(xiàng)目合計(jì)投資為#萬元，其中，設(shè)備購置支出#萬元，其他費(fèi)用等支出#萬元，建安裝工程支出#萬元，其中送審建安工程金額#萬元，最終審定金額#萬元，審減金額#萬元，占送審計(jì)金額的#%。五、未完工程情況（如有）預(yù)留尾工項(xiàng)目#項(xiàng)#萬元。預(yù)留尾工工程的投資是否真實(shí)、合理，是否屬項(xiàng)目需要的投資，有無概算外新增工程內(nèi)容（概算外項(xiàng)目預(yù)留#項(xiàng)，#萬元，是否經(jīng)審批）等問題。概算外預(yù)留項(xiàng)目說明如下：六、工程項(xiàng)目竣工決算報(bào)表以及竣工財(cái)務(wù)決算說明書情況?？⒐Q算編制是否符合國家有關(guān)規(guī)定，資料是否齊全，手續(xù)是否完備，各項(xiàng)清理工作是否全面、徹底,對遺留問題處理是否合規(guī)。建筑安裝工程支出、設(shè)備投資支出、待攤投資支出、其他投資支出內(nèi)容及長期待攤費(fèi)用一次性攤銷是否真實(shí)、合規(guī)和合法。交付使用的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)是否真實(shí)，手續(xù)是否完備；無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)依據(jù)；交付使用的遞延資產(chǎn)（長期待攤費(fèi)用）情況。七、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題、整改情況1、####問題，根據(jù)###規(guī)定，已進(jìn)行調(diào)整。2、####問題，根據(jù)###規(guī)定，提出以下處理意見。八、審計(jì)建議附送: