某咨詢《公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案》 課件

公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案二OO一年八月六日Datang010307BJ(GB)-PR1公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案二OO一年八月六日Datang010307B戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財(cái)務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點(diǎn)，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動(dòng)修訂，必須以對(duì)市場、競爭情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對(duì)集團(tuán)的威協(xié)及機(jī)會(huì)，并結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部實(shí)際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)作為集團(tuán)每年最重要的管理會(huì)議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進(jìn)行質(zhì)詢預(yù)期效果建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團(tuán)在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火”各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢/批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定/確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略1Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要點(diǎn)預(yù)期效果各業(yè)務(wù)單元制定部門業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.2.過渡計(jì)劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風(fēng)險(xiǎn)5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè)5.4.ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目5.5.關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢(shì)2.2.劣勢(shì)2.3.機(jī)會(huì)2.4.威脅1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢(shì)態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)1.4.政策環(huán)境3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠(yuǎn)景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價(jià)值定位3.4.成長階段(何時(shí))3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實(shí)施計(jì)劃3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)2Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.2.過渡計(jì)劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風(fēng)險(xiǎn)5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè)5.4.ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目5.5.關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢(shì)2.2.劣勢(shì)2.3.機(jī)會(huì)2.4.威脅1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢(shì)態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)1.4.政策環(huán)境3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠(yuǎn)景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價(jià)值定位3.4.成長階段(何時(shí))3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實(shí)施計(jì)劃3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)3Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)市場與競爭環(huán)境技術(shù)趨勢(shì)

政策環(huán)境

市場需求

競爭態(tài)勢(shì)

小結(jié)

4Datang010307BJ(GB)-PR1市場與競爭環(huán)境技術(shù)趨勢(shì)政策環(huán)境市場需求競爭態(tài)勢(shì)小結(jié)4Data1.1市場需求－市場歷史增長銷量銷售額人民幣97989900年遞增率=97989900年遞增率=5Datang010307BJ(GB)-PR11.1市場需求－市場歷史增長銷量銷售額97989900年遞1.1市場需求－市場預(yù)測(cè)主要驅(qū)動(dòng)力

20012002200320042005年遞增率2001-2005XXXXX單位：百萬美元product1product2X%X%X%X%X%X%X%X%X%X%X%X%X%100%=X%product3X%X%X%X%X%6Datang010307BJ(GB)-PR11.1市場需求－市場預(yù)測(cè)主要驅(qū)動(dòng)力200120022001.1市場需求－客戶群分析主要客戶

客戶需求市場份額7Datang010307BJ(GB)-PR11.1市場需求－客戶群分析主要客戶客戶需求市場份額7Da1.2競爭態(tài)勢(shì)競爭集中力度市場份額百分比廠家數(shù)量銷售額前三名前十名其它100%=8Datang010307BJ(GB)-PR11.2競爭態(tài)勢(shì)競爭集中力度市場份額廠家數(shù)量銷售額前三名前1.2競爭態(tài)勢(shì)－主要競爭對(duì)手情況國內(nèi)競爭對(duì)手

國際業(yè)者

主要對(duì)手主要產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)市場占有率主要客戶劣勢(shì)9Datang010307BJ(GB)-PR11.2競爭態(tài)勢(shì)－主要競爭對(duì)手情況國內(nèi)競爭對(duì)手主要對(duì)手1.3技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)主要特點(diǎn)主要功能10Datang010307BJ(GB)-PR11.3技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)主要特點(diǎn)10Datang010307B1.4政策環(huán)境分析政策對(duì)需求的影響

政策對(duì)供給的影響

政策可能的變化及啟示

11Datang010307BJ(GB)-PR11.4政策環(huán)境分析政策對(duì)需求的影響政策對(duì)供給的影響政策可業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.2.過渡計(jì)劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風(fēng)險(xiǎn)5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè)5.4.ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目5.5.關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢(shì)2.2.劣勢(shì)2.3.機(jī)會(huì)2.4.威脅1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢(shì)態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)1.4.政策環(huán)境3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠(yuǎn)景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價(jià)值定位3.4.成長階段(何時(shí))3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實(shí)施計(jì)劃3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)12Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)研發(fā)生產(chǎn)營銷/銷售2.1大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－X業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀分類分公司1分公司2分公司3(人數(shù))分公司1分公司2分公司3分公司1分公司2分公司3產(chǎn)品1產(chǎn)品2分公司1分公司2分公司3…………13Datang010307BJ(GB)-PR1研發(fā)生產(chǎn)營銷/銷售2.1大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－X業(yè)務(wù)資研發(fā)生產(chǎn)營銷/銷售2.1大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－X業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀分類產(chǎn)品1產(chǎn)品2好差產(chǎn)品n產(chǎn)品4產(chǎn)品314Datang010307BJ(GB)-PR1研發(fā)生產(chǎn)營銷/銷售2.1大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－X業(yè)務(wù)資電信設(shè)備廠商關(guān)鍵成功因素高素質(zhì)研究人員招聘吸引頂尖科學(xué)家有效的激勵(lì)機(jī)制保留和發(fā)展人才合理立項(xiàng)重點(diǎn)突出，集中管理高精尖前沿技術(shù)“人無我有”創(chuàng)新實(shí)用的文化寬松的創(chuàng)新環(huán)境以市場需求為導(dǎo)向項(xiàng)目管理嚴(yán)格的進(jìn)程控制資源的合理配置以成果為導(dǎo)向知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理內(nèi)部知識(shí)的積累與共享產(chǎn)權(quán)的有效保護(hù)人員完整的梯隊(duì)人員連貫性立項(xiàng)優(yōu)先排序及篩選充分利用外部IPR項(xiàng)目管理嚴(yán)格控制階段性成果嚴(yán)格控制上市時(shí)間挖掘項(xiàng)目間協(xié)同效應(yīng)成果導(dǎo)向與營銷銷售隊(duì)伍合作，確保滿足客戶需求制造前期準(zhǔn)備易生產(chǎn)性(原料)易調(diào)試穩(wěn)定性強(qiáng)大的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)多廠商供貨長期供應(yīng)商管理(如：RF芯片）信息共享，平衡供需合同管理付款規(guī)劃訂貨量/周期優(yōu)化物流運(yùn)輸庫存充分利用IT工具B2B工具與供應(yīng)商系統(tǒng)接口外包決策成本優(yōu)勢(shì)質(zhì)量保證釋放內(nèi)部資源產(chǎn)能規(guī)劃需求預(yù)測(cè)精度制造能力質(zhì)量，產(chǎn)能柔性迅速上量的能力物流運(yùn)輸庫存交貨時(shí)間短需求分析需求量需求特征未來展望競爭對(duì)手分析國內(nèi)國外確定價(jià)值組合促銷定價(jià)體系渠道設(shè)計(jì)品牌管理統(tǒng)一品牌消費(fèi)品牌拉力B2B品牌良好的政府關(guān)系積極參與產(chǎn)品設(shè)計(jì)健全銷售網(wǎng)絡(luò)（有效覆蓋）高效銷售流程售前：需求分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、應(yīng)用案例售中：安裝、調(diào)試、按時(shí)按預(yù)算完工全程培訓(xùn)強(qiáng)干的銷售隊(duì)伍銷售技巧技術(shù)實(shí)力關(guān)鍵客戶管理方案訂制前瞻性設(shè)計(jì)長期關(guān)系培養(yǎng)客戶信用及應(yīng)收款管理確保功能實(shí)現(xiàn)定期回訪，反饋客戶意見及需求技術(shù)骨干專人負(fù)責(zé)快速反應(yīng)24x7x365緊急服務(wù)隊(duì)伍即時(shí)處理問題能力專家?guī)旎A(chǔ)研究產(chǎn)品開發(fā)樣機(jī)生產(chǎn)供應(yīng)商管理規(guī)?；a(chǎn)市場營銷銷售服務(wù)研發(fā)生產(chǎn)制造營銷與銷售整體規(guī)劃戰(zhàn)略一體化預(yù)算聯(lián)盟伙伴管理部門間協(xié)作信息系統(tǒng)整合與共享具備“攻關(guān)”能力的突擊小組明確指標(biāo)(Bug數(shù)、成本、規(guī)格）卡死期限標(biāo)準(zhǔn)化的實(shí)施流程合理的體系架構(gòu)及功能實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)功能實(shí)現(xiàn)接口定義詳盡有序的測(cè)試子模塊測(cè)試總裝測(cè)試申報(bào)與質(zhì)檢用戶測(cè)試前期排錯(cuò)能力“精、準(zhǔn)、快”的文化初步所有環(huán)節(jié)：人事激勵(lì)財(cái)務(wù)管理15Datang010307BJ(GB)-PR1電信設(shè)備廠商關(guān)鍵成功因素高素質(zhì)研究人員人員強(qiáng)大的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)外2.2大唐內(nèi)部競爭力分析優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)威脅機(jī)會(huì)16Datang010307BJ(GB)-PR12.2大唐內(nèi)部競爭力分析優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)威脅機(jī)會(huì)16Datang業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.2.過渡計(jì)劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風(fēng)險(xiǎn)5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè)5.4.ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目5.5.關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢(shì)2.2.劣勢(shì)2.3.機(jī)會(huì)2.4.威脅1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢(shì)態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)1.4.政策環(huán)境3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠(yuǎn)景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價(jià)值定位3.4.成長階段(何時(shí))3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實(shí)施計(jì)劃3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)17Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)3.戰(zhàn)略概述第一步：確定使命目標(biāo)和價(jià)值第二步：構(gòu)建評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)的矩陣圖第三步：決定“有所為”和“有所不為”第四步：決定各業(yè)務(wù)投資順序第五步：預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)投資和結(jié)果使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值市場吸引力大唐競爭力弱強(qiáng)大小業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資利潤時(shí)間123如有必要可重復(fù)進(jìn)行參與方式：決策18Datang010307BJ(GB)-PR13.戰(zhàn)略概述第一步：確定使命目標(biāo)和價(jià)值第二步：構(gòu)建評(píng)估業(yè)務(wù)3.戰(zhàn)略

3.1.業(yè)務(wù)單元的使命和遠(yuǎn)景(為何)使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值使命19Datang010307BJ(GB)-PR13.戰(zhàn)略

3.1.業(yè)務(wù)單元的使命和遠(yuǎn)景(為何)使命遠(yuǎn)景目3.2.產(chǎn)品與服務(wù)組合(何處競爭)我們應(yīng)該側(cè)重于哪些產(chǎn)品？我們當(dāng)前的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否合理？我們是否應(yīng)該開發(fā)新的產(chǎn)品/服務(wù)？我們業(yè)務(wù)的地域分布是否合理？我們今后發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)該在哪里？我們將如何細(xì)分目標(biāo)客戶群？向這些客戶群提供服務(wù)的吸引力多大？產(chǎn)品地域客戶20Datang010307BJ(GB)-PR13.2.產(chǎn)品與服務(wù)組合(何處競爭)我們應(yīng)該側(cè)重于哪些產(chǎn)品？3.2產(chǎn)品和服務(wù)組合－決策依據(jù)

吸引力大吸引力小市場潛力弱強(qiáng)大唐競爭力1.確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)1業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)5業(yè)務(wù)3業(yè)務(wù)42.評(píng)估市場吸引力3.評(píng)估大唐競爭實(shí)力21Datang010307BJ(GB)-PR13.2產(chǎn)品和服務(wù)組合－決策依據(jù)

吸引力大吸引力小市場潛力弱3.2確定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)市場吸引力中國(相關(guān))市場規(guī)模中國(相關(guān))市場增長速度相關(guān)市場行業(yè)利潤率相關(guān)市場資產(chǎn)回報(bào)率國際市場行業(yè)資本價(jià)值大唐核心競爭力銷售額市場份額研發(fā)能力生產(chǎn)能力營銷能力22Datang010307BJ(GB)-PR13.2確定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)市場吸引力大唐核心競爭力22Datang3.2構(gòu)建評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)的矩陣圖

吸引力大吸引力小市場潛力弱強(qiáng)大唐競爭力重點(diǎn)扶持集中最好的資產(chǎn)設(shè)備保證業(yè)務(wù)單元的銷售優(yōu)化人員配置獲取回報(bào)避免過多的追加投資獲得短期現(xiàn)金回報(bào)以支持重點(diǎn)開發(fā)和重點(diǎn)扶持的業(yè)務(wù)單元重點(diǎn)開發(fā)擁有最好的研究開發(fā)力量迅速開發(fā)業(yè)務(wù)優(yōu)化人員配置考慮退出或有選擇發(fā)展以破產(chǎn)、兼并等方式逐步退出有選擇地發(fā)展幾項(xiàng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)1業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)5業(yè)務(wù)3業(yè)務(wù)423Datang010307BJ(GB)-PR13.2構(gòu)建評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)的矩陣圖

吸引力大吸引力小市場潛力3.3.價(jià)值定位客戶群1客戶群2客戶群3客戶群4技術(shù)、產(chǎn)品、服務(wù)、渠道客戶群產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值定位24Datang010307BJ(GB)-PR13.3.價(jià)值定位客戶群1客戶群2客戶群3客戶群4技術(shù)、產(chǎn)品3.4.成長階梯(何時(shí)競爭)利潤我們能保持并提高在中國市場的占有率嗎？我們?nèi)绾翁岣咴趪H市場上的占有率？我們應(yīng)集中滲入哪個(gè)客戶群？我們應(yīng)該進(jìn)入/擴(kuò)張哪些新產(chǎn)品？我們什么時(shí)候進(jìn)入或加速擴(kuò)張選定的產(chǎn)品？新產(chǎn)品成長速度如何？制定可行性方案的最佳途徑是什么？我們將如何安排有限的資源？階段1核心產(chǎn)品的擴(kuò)張與防守階段2發(fā)展新興的產(chǎn)品階段3開創(chuàng)未來事業(yè)機(jī)會(huì)時(shí)間(年)25Datang010307BJ(GB)-PR13.4.成長階梯(何時(shí)競爭)利潤我們能保持并提高在中國市場3.4成長階梯－企業(yè)必須對(duì)三個(gè)發(fā)展層面進(jìn)行均衡管理利潤投資資本回報(bào)銷售收入凈現(xiàn)值選擇方案價(jià)值衡量標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)維持者建立業(yè)務(wù)者高瞻遠(yuǎn)矚者員工財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)價(jià)值激勵(lì)理念利潤第一層面拓展并確保核心業(yè)務(wù)的運(yùn)作第二層面發(fā)展新業(yè)務(wù)第三層面開創(chuàng)未來業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)時(shí)間安排集中于業(yè)績營造創(chuàng)業(yè)環(huán)境探索/特許的地位關(guān)鍵成功因素完整的能力基礎(chǔ)通過購買或自己發(fā)展需要的能力能力要求可能不十分清楚能力26Datang010307BJ(GB)-PR13.4成長階梯－企業(yè)必須對(duì)三個(gè)發(fā)展層面進(jìn)行均衡管理利潤銷售3.4成長階梯－通過其增長戰(zhàn)略，德國電信在電信行業(yè)的每個(gè)領(lǐng)域都建立了強(qiáng)勁的實(shí)力層面2層面3時(shí)間價(jià)值與領(lǐng)先的內(nèi)容供應(yīng)商建立聯(lián)盟，向客戶提供價(jià)值以IP數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，提供全球的互聯(lián)服務(wù)不斷更新技術(shù)，向客戶提供有線寬帶網(wǎng)絡(luò)和安全接入不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域(例如T-DI，T-在線)，新業(yè)務(wù)打破地域單獨(dú)組織通過聯(lián)盟和收購，規(guī)劃在國際市場的拓展層面1傳統(tǒng)電話服務(wù)結(jié)果成為全球電信企業(yè)前5強(qiáng)之一歐洲最大的互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)供應(yīng)商業(yè)務(wù)向全歐洲發(fā)展27Datang010307BJ(GB)-PR13.4成長階梯－通過其增長戰(zhàn)略，德國電信在電信行業(yè)的每個(gè)3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–價(jià)值鏈系統(tǒng)議題研發(fā)營銷銷售服務(wù)我們應(yīng)當(dāng)涉足價(jià)值鏈的所有環(huán)節(jié)還是僅關(guān)注其中的某些部分？價(jià)值鏈的哪個(gè)環(huán)節(jié)具有最大的價(jià)值創(chuàng)造潛力？價(jià)值鏈重點(diǎn)制造重點(diǎn)研究開發(fā)哪種技術(shù)?是否大規(guī)模進(jìn)入制造業(yè)？如何發(fā)掘最大的客戶潛力，如何進(jìn)行有針對(duì)性的營銷？什么是最有效的銷售手段和渠道？提供何種服務(wù)，針對(duì)什么類型的客戶？資料來源：麥肯錫分析28Datang010307BJ(GB)-PR13.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–價(jià)值鏈系統(tǒng)議題研發(fā)營銷3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–競爭戰(zhàn)略研發(fā)營銷銷售服務(wù)戰(zhàn)略舉措

競爭戰(zhàn)略制造關(guān)鍵成功因素

29Datang010307BJ(GB)-PR13.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–競爭戰(zhàn)略研發(fā)營銷銷售服務(wù)3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–所需能力大唐目前缺乏哪些能力？應(yīng)該如何獲得這些能力？能力平臺(tái)營運(yùn)能力實(shí)現(xiàn)增長的能力特殊資產(chǎn)特殊關(guān)系購并與合并融資、風(fēng)險(xiǎn)管理和成交能力資產(chǎn)運(yùn)用效率技術(shù)專利品牌政府關(guān)系互補(bǔ)關(guān)系研發(fā)生產(chǎn)制造銷售與服務(wù)30Datang010307BJ(GB)-PR13.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–所需能力大唐目前缺乏哪3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–合作與聯(lián)盟戰(zhàn)略關(guān)鍵合同供貨關(guān)系共享品牌/共享資源/特許證共享參股合資購并GSMCDMAGPRSTD-SCDMAW-CDMA內(nèi)部自建分拆/出售CDMA2000 31Datang010307BJ(GB)-PR13.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)(如何競爭)–合作與聯(lián)盟戰(zhàn)略關(guān)鍵合3.6.具體的實(shí)施計(jì)劃1.確定組織結(jié)構(gòu)， 戰(zhàn)略方向及投入1.11.21.32.建立業(yè)務(wù)發(fā)展2.12.22.3:::::2003主要活動(dòng)責(zé)任人20017891011127891011121234562002舉例32Datang010307BJ(GB)-PR13.6.具體的實(shí)施計(jì)劃1.確定組織結(jié)構(gòu)， 戰(zhàn)略方向及投入3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)可能的對(duì)策33Datang010307BJ(GB)-PR13.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)可能的對(duì)策33Datang0業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.2.過渡計(jì)劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風(fēng)險(xiǎn)5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè)5.4.ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目5.5.關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢(shì)2.2.劣勢(shì)2.3.機(jī)會(huì)2.4.威脅1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢(shì)態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)1.4.政策環(huán)境3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠(yuǎn)景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價(jià)值定位3.4.成長階段(何時(shí))3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實(shí)施計(jì)劃3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)34Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)4.組織結(jié)構(gòu)要求組織結(jié)構(gòu)概述35Datang010307BJ(GB)-PR14.組織結(jié)構(gòu)要求組織結(jié)構(gòu)概述35Datang010307B業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.2.過渡計(jì)劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風(fēng)險(xiǎn)5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè)5.4.ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目5.5.關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢(shì)2.2.劣勢(shì)2.3.機(jī)會(huì)2.4.威脅1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢(shì)態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)1.4.政策環(huán)境3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠(yuǎn)景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價(jià)值定位3.4.成長階段(何時(shí))3.5.價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實(shí)施計(jì)劃3.7.機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)36Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)

3.戰(zhàn)略4.組織結(jié)構(gòu)要求5.財(cái)制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算戰(zhàn)略規(guī)劃中的財(cái)務(wù)內(nèi)容六月七月八月九月十月十一月一月––五月制定三年戰(zhàn)略規(guī)劃本次討論的財(cái)務(wù)模型適用于3-5年戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)間跨度為3-5年粗略的財(cái)務(wù)估算用于決定進(jìn)入哪些業(yè)務(wù)用于確定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略原則用于衡量業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)影響,并調(diào)整戰(zhàn)略方向時(shí)間跨度為十二個(gè)月詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算用于決定次年的具體經(jīng)營目標(biāo)作為績效考評(píng)的主要依據(jù)之一37Datang010307BJ(GB)-PR1制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算戰(zhàn)略規(guī)劃中的財(cái)務(wù)內(nèi)容六月七月八月九月十月十一戰(zhàn)略規(guī)劃的財(cái)務(wù)模型按業(yè)務(wù)群建立業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)群業(yè)務(wù)3G系統(tǒng)2.5G系統(tǒng)2G系統(tǒng)____________________移動(dòng)固線程控交換機(jī)ATM交換機(jī)IP路由器以太網(wǎng)交換機(jī)__________________________________________________軟件_____________________微電子_____________________風(fēng)險(xiǎn)投資_____________________傳輸_____________________業(yè)務(wù)群示意38Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃的財(cái)務(wù)模型按業(yè)務(wù)群建立業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)群業(yè)務(wù)3G系統(tǒng)移動(dòng)固線財(cái)務(wù)模型示例MarketsizefactsGlobalMarketSizeChinaShareofWorldMktChinaMarketSizeTargetgeographymktsizeTgtSgmtas%ofTgtGeogrphyTargetMarketSizeTargetMarketSizeShareRevenueGrossMargin(%ofrevenue)GrossProfitSG&AExpensesEBITDA(%ofrevenue)EBITDADepreciation&AmortizationOperatingMarginas%ofRevenueNetOperatingProfit(EBIT)TaxRateAdjustment(as%)NOPLATCapitalTurnoverInvestedCapitalROICNOPLATDepreciation&AmortizationNewCapitalInvestmentCashFlowShareofRevenueInternalInternalRevenueRevenueperheadH/CX=X==X=X=–==–==–=+–=TargetMarketIncomeStatementCashFlowROICInternalaccountingH/CYearHistoricalAspiration19992000200120022003US$millionsPercentUS$MillionsUS$millionsPercentUS$MillionsUS$millionsPercentUS$MillionsPercentUS$MillionsUS$MillionsPercentUS$MillionsUS$MillionsPercentUS$MillionsPercentUS$MillionsRatioUS$MillionsPercentUS$MillionsUS$MillionsUS$MillionsUS$MillionsPercentUS$MillionsUS$Millions#ofemployeesUnit39Datang010307BJ(GB)-PR1財(cái)務(wù)模型示例MarketsizefactsGlobal基本財(cái)務(wù)指標(biāo)

Source: McKinseyanalysisEBITDA息稅折攤前盈利Earningbeforeinterest,tax,depreciationandamortizationEBIT息前稅前盈利 EarningbeforeinterestandtaxNOPLAT稅后凈營業(yè)利潤NetoperatingprofitlessadjustedtaxROIC投入資本回報(bào)率Returnoninvestedcapital40Datang010307BJ(GB)-PR1基本財(cái)務(wù)指標(biāo) EBITDA息稅折攤前盈利40Datang如何估計(jì)EBITDA直接法:間接法:收入成本(不含折舊和難攤銷)銷售、市場、管理費(fèi)用(不含折舊和攤銷，不含利息)

EBITDA折舊和攤銷

EBIT所得稅

NOPLAT(稅后凈經(jīng)營利潤)EBITDA%=EBITDA收入(Revenue)EBITDA=收入(Revenue)*EBITDA%行業(yè)參考數(shù)據(jù)/企業(yè)歷史數(shù)據(jù)(Benchmark/historicalrecord)41Datang010307BJ(GB)-PR1如何估計(jì)EBITDA直接法:間接法:收入EBITD投資資本回報(bào)率(ROIC)公式稅息前營運(yùn)利潤減去調(diào)整稅*營運(yùn)資本加經(jīng)營性長期資產(chǎn)調(diào)整稅后營運(yùn)利潤投資資本投資資本回報(bào)率= * 假設(shè)遞延稅項(xiàng)不變42Datang010307BJ(GB)-PR1投資資本回報(bào)率(ROIC)公式稅息前營運(yùn)利潤減去調(diào)整稅*營運(yùn)如何估計(jì)資本投入(OperatingInvestedCapital)直接法(簡化后):間接法:現(xiàn)金儲(chǔ)備(Cash)+應(yīng)收帳款(AR)+存貨(Stock)-應(yīng)付帳款(AP)+其他流動(dòng)資產(chǎn)-其他流動(dòng)負(fù)債(債務(wù)除外)+固定資產(chǎn)凈值(FA)+長期投資(LI) 經(jīng)營性資本投入 (Operating CapitalInvested)資本周轉(zhuǎn)次數(shù)Capitalturnover收入(Revenue)流動(dòng)資金占用固定資金占用經(jīng)營性資本投入(OperatinginvestedCapital)經(jīng)營性資本投入(OperatinginvestedCapital)收入(Revenue)資本周轉(zhuǎn)次數(shù)Capitalturnover行業(yè)參考數(shù)據(jù)/企業(yè)歷史數(shù)據(jù)(Benchmark/historicalrecord)===43Datang010307BJ(GB)-PR1如何估計(jì)資本投入(OperatingInvestedCa附錄1：戰(zhàn)略規(guī)劃流程模板Datang010307BJ(GB)-PR1附錄1：戰(zhàn)略規(guī)劃流程模板Datang010307BJ(GB)目錄1. 戰(zhàn)略規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果2. 戰(zhàn)略規(guī)劃的目的和原則3. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程4. 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板及簡化模板45Datang010307BJ(GB)-PR1目錄1. 戰(zhàn)略規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果45Datang010301.戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財(cái)務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點(diǎn)，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動(dòng)修訂，必須以對(duì)市場、競爭情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對(duì)集團(tuán)的威協(xié)及機(jī)會(huì)，并結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部實(shí)際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)作為集團(tuán)每年最重要的管理會(huì)議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進(jìn)行質(zhì)詢預(yù)期效果建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團(tuán)在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火”各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢/批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定/確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略461.戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要點(diǎn)預(yù)期效果各業(yè)務(wù)單元制定2.戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則目的制定集團(tuán)以及各業(yè)務(wù)單元未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場及如何進(jìn)行競爭，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向原則戰(zhàn)略規(guī)劃是集團(tuán)發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對(duì)將來的展望集團(tuán)總裁及業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃總裁及集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時(shí)間對(duì)各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)單元在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幮蝿?shì)分析為基礎(chǔ)戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動(dòng)修正，以適應(yīng)市場變化的需要47Datang010307BJ(GB)-PR12.戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則目的原則47Datang0103.戰(zhàn)略規(guī)劃流程業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢/批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決重新評(píng)價(jià)集團(tuán)發(fā)展宏圖向各業(yè)務(wù)單元下達(dá)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各業(yè)務(wù)單元應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題對(duì)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導(dǎo)集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行狀況分析；發(fā)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略新問題在總裁領(lǐng)導(dǎo)下起草集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人意見

參與質(zhì)詢會(huì)，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持總部戰(zhàn)略規(guī)劃部解決部分戰(zhàn)略問題質(zhì)詢、修改、批準(zhǔn)集團(tuán)規(guī)劃為業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)相關(guān)的新問題；組織深入調(diào)查或解決提供建議在業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃分部的支持下，起草、制定業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃陳述本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃；進(jìn)行規(guī)劃之必要修正業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人進(jìn)行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略新問題提供技術(shù)分析支持參與質(zhì)詢會(huì)議，提供領(lǐng)導(dǎo)分析及技術(shù)支持業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃部解決新問題制訂本產(chǎn)品部的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，輸入至業(yè)務(wù)單元的整體戰(zhàn)略規(guī)劃參與質(zhì)詢會(huì)議，陳述本產(chǎn)品部之戰(zhàn)略規(guī)劃產(chǎn)品部領(lǐng)導(dǎo)人質(zhì)詢會(huì)形成集團(tuán)及各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃文本戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定/確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略提供輸入不斷進(jìn)行，雙月七月八月九月董事會(huì)最終批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃董事會(huì)48Datang010307BJ(GB)-PR13.戰(zhàn)略規(guī)劃流程業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢/批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)4.集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1.集團(tuán)發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)

集團(tuán)影響的評(píng)估今后五年集團(tuán)所處的各行業(yè)的發(fā)展展望宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本集團(tuán)造成的影響主要發(fā)展機(jī)會(huì)主要威脅3.本集團(tuán)現(xiàn)狀分析各業(yè)務(wù)單元情況、業(yè)績及趨勢(shì)各業(yè)務(wù)單元在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢(shì)、弱點(diǎn)4.集團(tuán)未來五年戰(zhàn)略目標(biāo)集團(tuán)未來五年業(yè)務(wù)重組放棄哪些產(chǎn)業(yè)進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè)各業(yè)務(wù)單元的發(fā)展側(cè)重點(diǎn)主要戰(zhàn)略舉措關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)合資、兼并5.集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)總銷售額投資資本回報(bào)(ROIC)6.主要資源需求預(yù)測(cè)資本投資人才7.和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)49Datang010307BJ(GB)-PR14.集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1.集團(tuán)發(fā)展宏業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1.本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)本業(yè)務(wù)單元影響的評(píng)估2.1今后五內(nèi)年國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展變化趨勢(shì)2.2今后五內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望2.2.1產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)2.2.2主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化2.3宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本業(yè)務(wù)單元造成的影響2.3.1創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì)22.3.2造成的主要威脅3.本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析3.1本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢(shì)3.2本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn)4. 業(yè)務(wù)單元面臨的主要競爭對(duì)手分析(國

內(nèi)外競爭者)4.1競爭對(duì)手近幾年業(yè)績分析(和本集團(tuán)比較)4.2競爭對(duì)手在之后五年可能采用的戰(zhàn)略舉措4.3對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅5.本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略(方案)5.1本業(yè)務(wù)單元今后五年將在哪些市場競爭5.1.1地理市場5.1.2產(chǎn)品定位5.1.3業(yè)務(wù)模型5.2如何競爭：主要競爭手段5.3主要戰(zhàn)略舉措5.3.1市場擴(kuò)張5.3.2新客戶、渠道的建立6. 業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)6.1主要增長點(diǎn)預(yù)測(cè)6.2總銷售額6.3市場份額6.4投資資本回報(bào)(ROIC)7.配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測(cè)7.1資本投資7.2人才8.和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)50Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1.本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：1.發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)具體內(nèi)容1.1業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖包含之議題對(duì)于未來業(yè)務(wù)單元所處的運(yùn)作空間中政府法規(guī)、競爭及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的展望業(yè)務(wù)單元將參與的業(yè)務(wù)及地理范圍信息來源集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)群訪談1.2業(yè)務(wù)單元為實(shí)現(xiàn)該宏圖采取的戰(zhàn)略舉措闡述業(yè)務(wù)單元自身發(fā)展舉措業(yè)務(wù)單元競爭舉措業(yè)務(wù)單元領(lǐng)道群訪談行業(yè)協(xié)會(huì)舉例51Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：1.發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)具體內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展具體內(nèi)容宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境包含之議題未來五年經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度區(qū)域電信設(shè)備需求及預(yù)測(cè)電信設(shè)備需求結(jié)構(gòu)分析五年內(nèi)可能的技術(shù)變革及對(duì)大唐的影響中國加入WTO后對(duì)市場的影響(有利及不利因素)信息來源政府計(jì)劃部門專項(xiàng)調(diào)查行業(yè)協(xié)會(huì)舉例2.1今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化趨勢(shì)52Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展具體內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展具體內(nèi)容包含之議題信息來源2.2.1產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)市場需求和增長模式電信設(shè)備價(jià)格趨勢(shì)潛在技術(shù)革新及影響潛在替代產(chǎn)品市場及客戶調(diào)查、訪談行業(yè)供應(yīng)特征行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額電信設(shè)備庫存量和生產(chǎn)量趨勢(shì)生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃進(jìn)口產(chǎn)品威脅行業(yè)協(xié)會(huì)政府主管部門訪談主要競爭對(duì)手訪談、年報(bào)國際行業(yè)分析行業(yè)平衡行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)的行業(yè)突變及可能的影響行業(yè)專家訪談行業(yè)業(yè)績行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率行業(yè)協(xié)會(huì)主要競爭對(duì)手訪談、年報(bào)表舉例2.2.2主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化主要法規(guī)潛在政府解控及影響電信法規(guī)融資政策稅收政策向海外投資的政策經(jīng)營環(huán)境變化政府主管部門訪談行業(yè)協(xié)會(huì)2.2今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望53Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展具體內(nèi)具體內(nèi)容包含之議題信息來源2.3.1創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì)潛在的正向及逆向整合機(jī)會(huì)這些機(jī)會(huì)的創(chuàng)造價(jià)值的潛力行業(yè)專家訪談國際趨勢(shì)及案例分析舉例2.3宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本業(yè)務(wù)單元造成的影響2.3.2造成的主要威脅投資需求政府政策控制區(qū)域地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施造成的進(jìn)入壁壘行業(yè)主管部門訪談戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：2.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展54Datang010307BJ(GB)-PR1具體內(nèi)容包含之議題信息來源2.3.1創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì)潛在的戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:3.本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容包含之議題信息來源技術(shù)水平分析研究開發(fā)投入與競爭對(duì)手技術(shù)水平的比較內(nèi)部分析競爭對(duì)手調(diào)查生產(chǎn)水平分析目前的生產(chǎn)效率生產(chǎn)成本上的優(yōu)勢(shì)內(nèi)部分析國際同行/競爭對(duì)手的“參照”政策影響力分析對(duì)政府行業(yè)政策的影響力與當(dāng)?shù)卣暮献麝P(guān)系內(nèi)部分析案例分析綜合能力評(píng)估融資能力聯(lián)盟的能力資產(chǎn)組合的管理水平內(nèi)部分析案例分析國際國內(nèi)最優(yōu)做法分析市場滲透開拓能力市場占有率市場的營銷網(wǎng)絡(luò)大唐自身價(jià)值定位與終端客戶的關(guān)系評(píng)估市場營銷水平重點(diǎn)客戶訪談外部市場反饋及評(píng)估3.1本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢(shì)55Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:3.本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容包具體內(nèi)容包含之議題信息來源3.2本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn)行業(yè)成功要素行業(yè)成功的關(guān)鍵因素以及本集團(tuán)進(jìn)入該行業(yè)后的相對(duì)優(yōu)劣勢(shì)現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢(shì)聯(lián)盟及合資的必要性行業(yè)專家訪談競爭對(duì)手訪談本集團(tuán)進(jìn)入行業(yè)后的競爭力本集團(tuán)的成本競爭力(行業(yè)的成本曲線)本集團(tuán)對(duì)付競爭對(duì)手報(bào)復(fù)性措施的能力競爭對(duì)手年報(bào)表戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:3.本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析56Datang010307BJ(GB)-PR1具體內(nèi)容包含之議題信息來源3.2本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢(shì)及戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:4.主要競爭對(duì)手分析具體內(nèi)容包含之議題信息來源主要競爭對(duì)手檔案競爭對(duì)手之規(guī)模、利潤率和增長競爭對(duì)手訪談、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)及公開材料近期/預(yù)期的競爭環(huán)境變化其他潛在進(jìn)入者的檔案近期內(nèi)行業(yè)內(nèi)的兼并及收購活動(dòng)對(duì)新進(jìn)入行業(yè)者的大致涵義行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)章報(bào)道行業(yè)專家訪談4.1近幾年業(yè)績分析4.2競爭對(duì)手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措具體內(nèi)容包含之議題信息來源所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對(duì)手可能采取的戰(zhàn)略競爭對(duì)手訪談、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)及公開材料4.3對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅具體內(nèi)容包含之議題信息來源所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅57Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:4.主要競爭對(duì)手分析具體內(nèi)容包含戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:5.本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）具體內(nèi)容包含之議題信息來源5.1今后五年將在哪些市場競爭目標(biāo)顧客、產(chǎn)品及地區(qū)市場的選擇分銷渠道選擇出口潛力評(píng)價(jià)縱向整合程度和機(jī)會(huì)市場調(diào)查分銷商訪談國際市場分析5.2如何競爭的決策原材料供應(yīng)商、分銷商、用戶訪談市場號(hào)召力競爭優(yōu)勢(shì)，本集團(tuán)獨(dú)特之處如何處理和其他制造商、分銷商、用戶等的關(guān)系5.3主要戰(zhàn)略舉措原材料供應(yīng)商、分銷商、用戶訪談市場擴(kuò)張新客戶、渠道的建立58Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:5.本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）具戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:6.業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及目標(biāo)預(yù)測(cè)具體內(nèi)容包含之議題信息來源業(yè)務(wù)分析6.4投資資本回報(bào)率各業(yè)務(wù)單元營業(yè)利潤率(分解)營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率6.1主要增長點(diǎn)預(yù)測(cè)將來的挑戰(zhàn)及機(jī)會(huì)預(yù)期的將來挑戰(zhàn)及行業(yè)突變和對(duì)現(xiàn)金流量/銷售額的影響五年內(nèi)潛在的增長機(jī)會(huì)/投資機(jī)會(huì)大唐在新業(yè)務(wù)的銷售、成本及利潤預(yù)測(cè)經(jīng)營及投資現(xiàn)金流量測(cè)算投資計(jì)劃預(yù)期的第一年詳細(xì)樂觀及保守經(jīng)營狀況今后五年經(jīng)營狀況估計(jì)五年凈現(xiàn)值計(jì)算每種價(jià)值評(píng)估方案背后的詳細(xì)假設(shè)新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)價(jià)值分析6.2總銷售額6.3市場份額行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)章報(bào)道行業(yè)專家訪談行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)章報(bào)道行業(yè)專家訪談業(yè)務(wù)分析財(cái)務(wù)部門協(xié)助59Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:6.業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及目標(biāo)預(yù)測(cè)具戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:7.主要資源需求預(yù)測(cè)具體內(nèi)容包含之議題信息來源7.1資本投資固定資產(chǎn)投資資金要求預(yù)測(cè)的融資計(jì)劃及成本各種融資渠道及方案的吸引力評(píng)價(jià)揭示可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件投資計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間建議財(cái)務(wù)部門協(xié)助7.2人才及其他資源要求技術(shù)需求及研發(fā)計(jì)劃人力資源需求其他資源要求的預(yù)測(cè)(如外部咨詢，集團(tuán)管理層時(shí)間，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人才，及行政支持)其他資源成本的預(yù)測(cè)其他部門及人力資源部門協(xié)助60Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:7.主要資源需求預(yù)測(cè)具體內(nèi)容包含建立財(cái)務(wù)模型的具體方法分析過去的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表確認(rèn)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素對(duì)銷售收入、成本、營運(yùn)資本、資本支出、和財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行假設(shè)預(yù)測(cè)今后10年的損益表預(yù)測(cè)今后10年的資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算過去和今后的投資資本回報(bào)率制作今后10年的現(xiàn)金流量表進(jìn)行加權(quán)平均資本成本假設(shè)計(jì)算今后10年的自由現(xiàn)金流量計(jì)算持續(xù)價(jià)值計(jì)算凈現(xiàn)值對(duì)投資資本回報(bào)率和凈現(xiàn)值進(jìn)行最后預(yù)測(cè)/計(jì)算進(jìn)行敏感性分析61Datang010307BJ(GB)-PR1建立財(cái)務(wù)模型的具體方法分析過去的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)銷售收入5.年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議議程及目的會(huì)議目的：為集團(tuán)年度最重要的管理會(huì)議，對(duì)各業(yè)務(wù)單元及下屬業(yè)務(wù)單元門的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性會(huì)議議程：議題總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo)戰(zhàn)略發(fā)展副總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃(初稿)戰(zhàn)略發(fā)展副總裁宣布會(huì)議規(guī)則各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各業(yè)務(wù)單元需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表總裁總結(jié)/宣布閉會(huì)時(shí)間(小時(shí))11.54X510.5

24小時(shí)參加人員：總裁，集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)、人力資源、業(yè)務(wù)單元副總裁及經(jīng)理，及各業(yè)務(wù)單元下屬各產(chǎn)品部總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本業(yè)務(wù)單元規(guī)劃時(shí)出席)時(shí)間：九月上旬，三天(在集團(tuán)以外的會(huì)議地點(diǎn)，以避免干擾)62Datang010307BJ(GB)-PR15.年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議議程及目的會(huì)議目的：會(huì)議議程：年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議規(guī)則需提前準(zhǔn)備的材料：材料戰(zhàn)略發(fā)展副總裁下達(dá)的會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求戰(zhàn)略發(fā)展副總裁下達(dá)的集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)則(初稿)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃提前時(shí)間3周4~5周1周會(huì)議規(guī)則：各業(yè)務(wù)單元以及業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律用投影形式，按要求格式不超過10頁質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人與會(huì)人員對(duì)各業(yè)務(wù)單元規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán)會(huì)后后續(xù)活動(dòng)：戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)、分發(fā)會(huì)議上關(guān)于各業(yè)務(wù)單元規(guī)劃修改要求的要點(diǎn)，規(guī)劃完成時(shí)間表責(zé)成修改，戰(zhàn)略規(guī)劃部跟蹤進(jìn)度，總裁最終審批63Datang010307BJ(GB)-PR1年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議規(guī)則需提前準(zhǔn)備的材料：提前時(shí)間會(huì)議規(guī)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)XX業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃他提出的這些戰(zhàn)略設(shè)想是否真有新意？是否可行？這個(gè)業(yè)務(wù)單元/業(yè)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)層的目標(biāo)是不是夠高？雄心夠不夠大？他對(duì)其業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)部短期內(nèi)可采用的舉措是否都已了解并做過分析？他對(duì)其自身的競爭優(yōu)勢(shì)以及該優(yōu)勢(shì)的來源是否了解透徹？他對(duì)其所處的行業(yè)可能出現(xiàn)的各種變化、發(fā)展是否都已經(jīng)考慮周到？這個(gè)業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)層是否真有能力來實(shí)施這個(gè)方案？他對(duì)提出的戰(zhàn)略舉措的實(shí)施時(shí)間表及資源需求是不是過于樂觀？他似乎對(duì)規(guī)劃的內(nèi)容不了解，很明顯這個(gè)規(guī)劃不是他主持做的，而是由規(guī)劃部門“代筆”的！64Datang010307BJ(GB)-PR1各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)XX業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃他提出的這些戰(zhàn)略設(shè)想戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)–對(duì)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元質(zhì)詢問題舉例市場的規(guī)模多大(全市場的總交易量/收入/利潤是多少)？市場是在成長還是衰退？影響供給與需求的主要變數(shù)是什么？驅(qū)動(dòng)行業(yè)成長的主要因素是什么？市場競爭對(duì)手所選定的目標(biāo)客戶群是誰？為什么？我們的成本結(jié)構(gòu)是如何的？競爭者的成本結(jié)構(gòu)如何？競爭戰(zhàn)略目標(biāo)重要發(fā)展戰(zhàn)略的目標(biāo)是如何設(shè)定的？市場競爭目標(biāo)(如：市場份額、價(jià)格等)如何？運(yùn)作目標(biāo)(如：產(chǎn)能效率、員工生產(chǎn)力等)如何？管理人員能力開發(fā)目標(biāo)？這些戰(zhàn)略目標(biāo)的加總是否能達(dá)成集團(tuán)總體的目標(biāo)？這些目標(biāo)是否具有足夠的挑戰(zhàn)性？能幫助我們?nèi)〉煤畏N市場定位？財(cái)務(wù)分析是否支持戰(zhàn)略規(guī)劃的設(shè)想？現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)可行嗎？

投資回報(bào)率高過資本成本嗎？使用哪些關(guān)鍵假設(shè)？這些假設(shè)是否合理？行業(yè)發(fā)展前景看法的根據(jù)是什么？競爭者對(duì)于行業(yè)前景的看法如何呢？可行性65Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)–對(duì)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元質(zhì)詢問題戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)–質(zhì)詢問題舉例價(jià)值定位我們的產(chǎn)品和服務(wù)對(duì)顧客有什么價(jià)值？為他們解決什么問題？產(chǎn)品本身有何特色？產(chǎn)品的相關(guān)服務(wù)(如：執(zhí)行和售后服務(wù))有何特色？與競爭對(duì)手相比，我們的產(chǎn)品特色如何？客戶使用我們的產(chǎn)品和服務(wù)必須要支付哪些成本？如果使用競爭對(duì)手的產(chǎn)品呢？比較客戶可得到的好處與成本，我們比競爭對(duì)手有何優(yōu)勢(shì)？我們的價(jià)值定位可以經(jīng)得住市場考驗(yàn)嗎？有沒有評(píng)估過其他更好的定位？我們的價(jià)值定位是否完全切合目標(biāo)客戶群的需求？我們使用資源的方式夠不夠有效率？還考慮過哪些更經(jīng)濟(jì)的方式而能達(dá)到幾乎相同的效果？我們的人員技能是否足以支持戰(zhàn)略舉措的要求？如果不夠，如何加強(qiáng)？資源要求與自身能力我們對(duì)顧客需求的了解程度如何？決定購買的主要因素？購買的決策人是誰？對(duì)產(chǎn)品/服務(wù)品質(zhì)的要求如何？客戶一般如何使用我們的產(chǎn)品？我們的顧客如何分類？每一類有何特殊需求？市場對(duì)顧客的需求有哪些還不能滿足的？我們?nèi)绾芜x定目標(biāo)客戶群？客戶66Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)–質(zhì)詢問題舉例價(jià)值定位我6.戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板1、業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)1.1業(yè)務(wù)單元發(fā)展的宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)1.2業(yè)務(wù)單元為實(shí)現(xiàn)該戰(zhàn)略目標(biāo)采取的戰(zhàn)略舉措闡述67Datang010307BJ(GB)-PR16.戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板1、業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板2、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析具體內(nèi)容2.1宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境2.2今后五年行業(yè)的發(fā)展變化及經(jīng)營環(huán)境變化所含議題未來五年經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度區(qū)域電信設(shè)備需求及預(yù)測(cè)電信設(shè)備需求結(jié)構(gòu)分析五年內(nèi)可能的技術(shù)變革及對(duì)大唐的影響中國加入WTO后對(duì)市場的影響(有利及不利因素)市場需求和增長模式電信設(shè)備價(jià)格趨勢(shì)潛在技術(shù)革新機(jī)影響潛在替代產(chǎn)品分析資料來源68Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板2、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析具體內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板2、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析（續(xù)）行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn)行業(yè)平衡行業(yè)業(yè)績所含議題行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額生產(chǎn)量趨勢(shì)生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃WTO的影響行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)的行業(yè)突變及可能的影響行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率分析資料來源經(jīng)營環(huán)境變化具體內(nèi)容2.3.1創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì)潛在的正向及逆向整合機(jī)會(huì)這些機(jī)會(huì)的創(chuàng)造價(jià)值的潛力行業(yè)專家訪談國際趨勢(shì)及案例分析2.3.2造成的主要威脅投資需求政府政策控制區(qū)域地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施造成的進(jìn)入壁壘行業(yè)主管部門訪談69Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板2、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析（續(xù)）所戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板3、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容包含之議題信息來源技術(shù)水平分析研究開發(fā)投入與競爭對(duì)手技術(shù)水平的比較內(nèi)部分析競爭對(duì)手調(diào)查生產(chǎn)水平分析目前的生產(chǎn)效率生產(chǎn)成本上的優(yōu)勢(shì)內(nèi)部分析國際同行/競爭對(duì)手的“參照”政策影響力分析對(duì)政府行業(yè)政策的影響力與當(dāng)?shù)卣暮献麝P(guān)系內(nèi)部分析案例分析綜合能力評(píng)估融資能力聯(lián)盟的能力資產(chǎn)組合的管理水平市場滲透開拓能力市場占有率市場的營銷網(wǎng)絡(luò)大唐自身價(jià)值定位與終端客戶的關(guān)系評(píng)估市場營銷水平重點(diǎn)客戶訪談外部市場反饋及評(píng)估3.1本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢(shì)分析70Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板3、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容包含之議行業(yè)成功要素行業(yè)成功的關(guān)鍵因素以及本集團(tuán)進(jìn)入該行業(yè)后的相對(duì)優(yōu)劣勢(shì)現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢(shì)聯(lián)盟及合資的必要性行業(yè)專家訪談競爭對(duì)手訪談本集團(tuán)進(jìn)入行業(yè)后的競爭力本集團(tuán)的成本競爭力(行業(yè)的成本曲線)本集團(tuán)對(duì)付競爭對(duì)手報(bào)復(fù)性措施的能力競爭對(duì)手年報(bào)表3、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容包含之議題信息來源3.2本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板分析71Datang010307BJ(GB)-PR1行業(yè)成功要素行業(yè)成功的關(guān)鍵因素以及本集團(tuán)進(jìn)入該行業(yè)后的相對(duì)優(yōu)戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板4、主要競爭對(duì)手分析具體內(nèi)容包含之議題信息來源主要競爭對(duì)手檔案競爭對(duì)手之規(guī)模、利潤率和增長競爭對(duì)手訪談、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)及公開材料近期/預(yù)期的競爭環(huán)境變化其他潛在進(jìn)入者的檔案近期內(nèi)行業(yè)內(nèi)的兼并及收購活動(dòng)對(duì)新進(jìn)入行業(yè)者的大致涵義4.1近幾年業(yè)績分析4.2競爭對(duì)手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措具體內(nèi)容包含之議題信息來源所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對(duì)手可能采取的戰(zhàn)略競爭對(duì)手訪談、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)及公開材料4.3對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅具體內(nèi)容包含之議題信息來源所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅分析72Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板4、主要競爭對(duì)手分析具體內(nèi)容包含之議題戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板5、本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）200120022003200420055.1本業(yè)務(wù)單元今后將在那些市場競爭5.1.1地理市場5.1.2產(chǎn)品市場5.1.3業(yè)務(wù)模型5.2如何競爭5.3主要戰(zhàn)略舉措5.3.1市場擴(kuò)張5.3.2新客戶、渠道的建立73Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板5、本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）2001戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板6、戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)分析銷售收入成本費(fèi)用稅息前利潤所得稅稅息后利潤折舊資本性支出運(yùn)營資本變動(dòng)現(xiàn)金流20012002200320042005投資資本回報(bào)率74Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板6、戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金流2001200戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板7、主要資源需求預(yù)測(cè)7.1資本投資資本額資本來源200120022003200420057.2人才人才需求人才來源其它資源75Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板7、主要資源需求預(yù)測(cè)200120022戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板8、與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié)本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異差異解釋76Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板8、與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié)本年戰(zhàn)略戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板1、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元為特殊情況戰(zhàn)略采取的舉措2、業(yè)務(wù)單元特殊情況背景所含議題導(dǎo)致特殊情況的外在行業(yè)因素導(dǎo)致特殊情況的外部資產(chǎn)處理的絕佳機(jī)會(huì)導(dǎo)致特殊情況的業(yè)務(wù)單元內(nèi)部因素業(yè)務(wù)單元內(nèi)部導(dǎo)致戰(zhàn)略調(diào)整的責(zé)任人及處理辦法分析資料來源具體內(nèi)容外部因素內(nèi)部因素總體評(píng)價(jià)77Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板1、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元特戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板3、業(yè)務(wù)單元特殊情況的影響4、業(yè)務(wù)單元特殊情況所需資源具體內(nèi)容對(duì)各方面的有利影響對(duì)各方面的不利影響具體內(nèi)容所含議題分析所含議題分析外部資源內(nèi)部資源5、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)高層公關(guān)政府支持集團(tuán)支持其他業(yè)務(wù)單元配合78Datang010307BJ(GB)-PR1戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板3、業(yè)務(wù)單元特殊情況的影響4、業(yè)務(wù)單元附錄2：財(cái)務(wù)規(guī)劃模板Datang010307BJ(GB)-PR1附錄2：財(cái)務(wù)規(guī)劃模板Datang010307BJ(GB)-P目錄1. 財(cái)務(wù)規(guī)劃要點(diǎn)與預(yù)期效果2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃的目的和原則3. 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程4. 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程內(nèi)容財(cái)務(wù)規(guī)劃流程質(zhì)詢會(huì)業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃模板80Datang010307BJ(GB)-PR1目錄1. 財(cái)務(wù)規(guī)劃要點(diǎn)與預(yù)期效果80Datang0103071.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的要點(diǎn)和預(yù)期效果要點(diǎn)財(cái)務(wù)規(guī)劃包括經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算計(jì)劃，是一個(gè)自上而下、自下而上匯總調(diào)整的過程財(cái)務(wù)規(guī)劃由業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)直接制訂、并“擁有”，而不是由財(cái)務(wù)部或計(jì)劃部“制訂”通過經(jīng)營計(jì)劃增強(qiáng)經(jīng)營的主動(dòng)性經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算是一個(gè)整體的過程，其結(jié)果不光生成一系列報(bào)表，而且有詳盡的經(jīng)營舉措計(jì)劃，以作為經(jīng)營活動(dòng)的指導(dǎo)財(cái)務(wù)規(guī)劃的制訂及考核以投資資本回報(bào)(ROIC)為最終目標(biāo)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況的考核以解決問題為要旨，考核與人員考評(píng)、激勵(lì)掛鉤預(yù)期效果真正有經(jīng)營指導(dǎo)意義的，為各業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人“擁有”并承諾的計(jì)劃及經(jīng)營合同通過嚴(yán)格的考核，確保業(yè)績的實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的完成或超額完成在公司管理層中，價(jià)值創(chuàng)造及ROIC概念的建立總部下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo)業(yè)務(wù)單元制定部門計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)匯總/質(zhì)詢/談判/修正業(yè)務(wù)單元計(jì)劃批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃季度/年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計(jì)劃修訂811.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的要點(diǎn)和預(yù)期效果要點(diǎn)預(yù)期效果總部下達(dá)初步的2.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的目的及原則目的將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之間的“管理合同”。這個(gè)合同同時(shí)被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運(yùn)作原則經(jīng)營計(jì)劃的目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財(cái)務(wù)預(yù)算起點(diǎn)于經(jīng)營計(jì)劃之目標(biāo)集團(tuán)總部制定業(yè)績的期望指標(biāo)，并由總裁和高層領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營計(jì)劃的嚴(yán)格挑戰(zhàn)及質(zhì)詢，保證業(yè)績期望指標(biāo)盡量得以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)規(guī)劃提供明確的經(jīng)營及財(cái)務(wù)業(yè)績目標(biāo)，以作為業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人業(yè)績考核的依據(jù)季度業(yè)績考核包括對(duì)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問題為根本出發(fā)點(diǎn)，而不是解釋問題82Datang010307BJ(GB)-PR12.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的目的及原則目的原則82Datang010財(cái)務(wù)規(guī)劃流程質(zhì)詢會(huì)/考核會(huì)集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績期望目標(biāo)總部下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo)業(yè)務(wù)單元制定部門計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)匯總/質(zhì)詢/談判/修正業(yè)務(wù)單元計(jì)劃批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃季度/年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計(jì)劃修訂分解、初定各業(yè)務(wù)單元的期望財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求提供各業(yè)務(wù)單元必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo)匯總各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議參與質(zhì)詢會(huì)，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門對(duì)各業(yè)務(wù)單元/業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃逐一質(zhì)詢?nèi)缬斜匾M(jìn)一步質(zhì)詢/協(xié)商；批準(zhǔn)計(jì)劃匯總修正過的各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，確保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn)最后確定成文，形成考核依據(jù)每季度進(jìn)行各業(yè)務(wù)單元逐一考核；在實(shí)際業(yè)績和計(jì)劃差異過大時(shí)進(jìn)行干預(yù)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人陳述本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃按需要參與考核會(huì);匯報(bào)本業(yè)務(wù)單元業(yè)績業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部門在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬產(chǎn)品部計(jì)劃按需要參與質(zhì)詢會(huì)修正本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃為考核會(huì)準(zhǔn)備材料修改/審批經(jīng)營計(jì)劃考核會(huì)了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距每月就各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績差異設(shè)立本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；呈報(bào)集團(tuán)總部產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本產(chǎn)品部財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計(jì)劃參與質(zhì)詢會(huì)，陳述本產(chǎn)品部計(jì)劃修正本產(chǎn)品部計(jì)劃匯報(bào)本產(chǎn)品部業(yè)績董事會(huì)批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績期望九月十月十月-十一月十二月得到預(yù)算結(jié)果，以供了解83財(cái)務(wù)規(guī)劃流程質(zhì)詢會(huì)/考核會(huì)集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定4.集團(tuán)總部財(cái)務(wù)規(guī)劃匯總–主要內(nèi)容主要內(nèi)容集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提與假設(shè)主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃2.1年度及月度銷售計(jì)劃為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求3.1新業(yè)務(wù)的建立3.2老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓3.3新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措4.1財(cái)產(chǎn)損失4.2違約4.3其他詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃5.1損益表5.2現(xiàn)金流量表5.3資產(chǎn)負(fù)債表5.4費(fèi)用預(yù)算5.5固定資產(chǎn)預(yù)算5.6融資需求預(yù)算1、2、3、4、5、84Datang010307BJ(GB)-PR14.集團(tuán)總部財(cái)務(wù)規(guī)劃匯總–主要內(nèi)容主要內(nèi)容集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃–主要內(nèi)容主要內(nèi)容1.本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2.主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃2.2年度及月度銷售計(jì)劃3.為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求3.1新業(yè)務(wù)的建立3.2老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓3.3新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4.現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措5.影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6.詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 6.1損益表6.2訂單管理報(bào)告6.3現(xiàn)金流量表6.4資產(chǎn)負(fù)債表6.5費(fèi)用預(yù)算6.6固定資產(chǎn)預(yù)算6.7融資需求預(yù)算85Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃–主要內(nèi)容主要內(nèi)容1.本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)5.年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議議程及目的參加人員：總裁，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財(cái)務(wù)規(guī)劃科相關(guān)人員(列席)，下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計(jì)劃時(shí)列席)時(shí)間：十二月上旬，兩天會(huì)議目的：對(duì)各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行，并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營目標(biāo)/財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)總裁介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各業(yè)務(wù)單元的初步分解財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布會(huì)議規(guī)則各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修改方向財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改完成時(shí)間表總裁宣布閉會(huì)0.5會(huì)議議程：議題時(shí)間(小時(shí))13X610.521小時(shí)86Datang010307BJ(GB)-PR15.年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議議程及目的參加人員：時(shí)間：會(huì)議年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議規(guī)則會(huì)議規(guī)則：各業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律按要求格式并不超過10頁質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人與會(huì)人員對(duì)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán)需提前準(zhǔn)備的材料：材料財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃提前量3周4~5周1周會(huì)后后續(xù)活動(dòng)：財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改的要求及時(shí)間表總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致87Datang010307BJ(GB)-PR1年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)–會(huì)議規(guī)則會(huì)議規(guī)則：需提前準(zhǔn)備的材料：提前6.業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板1、戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)88Datang010307BJ(GB)-PR16.業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板1、戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述88業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)細(xì)分銷售收入單位價(jià)格銷量生產(chǎn)成本單位成本銷量毛利費(fèi)用市場費(fèi)用銷售費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用行政管理費(fèi)用稅息前營業(yè)收益1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2、主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃總計(jì)89Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)細(xì)分銷售收入1月2月3月4月5月業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月3、戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施具體時(shí)間表舉措時(shí)間表負(fù)責(zé)人90Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)1月2月3月4月5月6月7月8月業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)4、差異分析集團(tuán)設(shè)定目標(biāo)差異解釋差異彌補(bǔ)方式差異91Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)4、差異分析集團(tuán)設(shè)定目標(biāo)業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板5、預(yù)算實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方法主要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方式風(fēng)險(xiǎn)來源92Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板5、預(yù)算實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方法主要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)單位：人民幣萬元，僅供內(nèi)部使用

業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：6.1損益表報(bào)價(jià)的銷售收入*折扣* 銷售收入購買的硬、軟件及服務(wù)金額凈收入銷售成本(扣除購買成本)產(chǎn)品成本項(xiàng)目成本經(jīng)營部門費(fèi)用毛利毛利率產(chǎn)品部費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用銷售費(fèi)用市場費(fèi)用行政費(fèi)用產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利潤貢獻(xiàn)利潤率業(yè)務(wù)單元費(fèi)用業(yè)務(wù)單元銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)單元市場費(fèi)用業(yè)務(wù)單元行政費(fèi)用經(jīng)營利潤產(chǎn)品部XX業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值實(shí)際值經(jīng)營投資資本投資資本回報(bào)率(ROIC)平均加權(quán)資本成本(WACC)產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值93Datang010307BJ(GB)-PR1單位：人民幣萬元，僅供內(nèi)部使用 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：6.2訂單管理報(bào)告上期未執(zhí)行訂單面額

折扣AB上期未執(zhí)行訂單實(shí)際額本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)C=A-BD來自上期未執(zhí)行訂單的收入E=CxD新訂單面額折扣FG新訂單實(shí)際額本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)H=F-GI來自新訂單的收入J=HxI訂單面額收入折扣K=AxD+FxIL=BxD+GxI毛利M=K-L100109030%27800100700670=30+64083=3+8058780%560在6.1損益表中報(bào)告

Source: McKinseyanalysis單位：人民幣萬元，僅供內(nèi)部使用

產(chǎn)品部XX業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值94Datang010307BJ(GB)-PR1業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：6.2