商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理案例與實(shí)踐2

1商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理（Ⅱ）鄭明高|

AllRightReserved2010Sep.1案例與實(shí)踐CaseStudy2目錄Contents案例2：次貸危機(jī)中的匯豐銀行與花旗銀行實(shí)踐：我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析案例1：中外商業(yè)銀行重大風(fēng)險(xiǎn)事件舉例3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類|商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)國家風(fēng)險(xiǎn)34商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)重大事件41994年下半年起,新加坡巴林期貨有限公司的總經(jīng)理兼首席交易員里森在日本東京市場上做了一種十分復(fù)雜、期望值很高、風(fēng)險(xiǎn)也極大的衍生金融商品交易—日本日經(jīng)指數(shù)期貨,結(jié)果日經(jīng)指數(shù)從1995年1月一路下滑,使里森所持的多頭頭寸遭受重創(chuàng),為反敗為勝,他以賭徒心態(tài)來押寶日經(jīng)225指數(shù)上漲,繼續(xù)從倫敦調(diào)入巨資買入大量期貨合約,最終慘敗。1995年2月26日,英國銀行業(yè)的泰斗,在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位,有233年輝煌歷史的巴林銀行,因進(jìn)行巨額金融期貨投機(jī)交易,造成9.16億英鎊的巨額虧損,被迫宣布破產(chǎn)。3月5日,荷蘭國際(ING)以1英鎊的象征價(jià)格,宣布完全收購巴林銀行?？傂性O(shè)在大板的日本大和銀行,駐紐約分行的交易部主任井口俊英從1984年開始在賬外買賣美國債券,由于在資金交易的前臺、后臺沒有很好的隔離等原因,1995年9月26日使該銀行遭受11億美元的巨額損失。大和銀行是一家至1995年有77年歷史,總資產(chǎn)1,820億美元,位居日本商業(yè)銀行第13位,全球第19位的大銀行。由于家大業(yè)大,雖未倒閉,卻信譽(yù)掃地,最后不得不走向同住友銀行合并之路。巴林銀行事件日本大和銀行事件55（中國）銀行高官涉案案例2002年10月10日,中國光大集團(tuán)有限公司原董事長、中國光大金融控股有限公司原董事長朱小華受賄案一審宣判,朱小華以受賄罪被判處有期徒刑15年,并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。1997年至1999年期間,朱小華利用擔(dān)任中國光大集團(tuán)有限公司董事長、中國光大金融控股有限公司董事長的職務(wù)便利,收受他人股票及現(xiàn)金折合人民幣共計(jì)405.9萬余元。2003年12月10日,中國銀行原行長王雪冰以“受賄罪”被北京市第二中級人民法院一審判處12年有期徒刑。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)重大事件（中國）非銀行高官涉案案例2004年11月25日中行儲蓄所全體員工公款炒匯案:中國銀行北京的一個(gè)儲蓄所里從所長到儲蓄員的6名平均年齡不到33歲的女職工,在10個(gè)月內(nèi)挪用了3,000萬公款同客戶炒匯。2005年1月15日,中行哈爾濱河松街支行行長高山內(nèi)外勾結(jié),進(jìn)行票據(jù)詐騙,涉案金額達(dá)10億人民幣。2005年3月24日,銀監(jiān)會披露,農(nóng)業(yè)銀行包頭市分行匯通支行、東河支行在辦理個(gè)人質(zhì)押貸款和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中,內(nèi)外勾結(jié),騙取銀行貸款,查明涉案資金累計(jì)98筆、金額11498.50萬元,涉案人員43名。66第一,大部分案件都根源于內(nèi)控制度的執(zhí)行不力。第二,職務(wù)犯罪占了操作風(fēng)險(xiǎn)損失案件的絕大多數(shù)。中國商業(yè)銀行大部分操作風(fēng)險(xiǎn)都與銀行員工有關(guān),而且?guī)缀醵际怯幸欢殑?wù)的員工利用職務(wù)之便所為。第三,內(nèi)外勾結(jié)作案。詐騙案件大部分都是銀行內(nèi)部人員內(nèi)外勾結(jié)所為,而且數(shù)額巨大。第四,案件大部分發(fā)生在銀行的分支機(jī)構(gòu)。第五,銀行高官涉案。這是中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)突出特點(diǎn),銀行高官涉案的操作風(fēng)險(xiǎn)事件,給銀行帶來的損失較一般員工更為巨大。第一,銀行內(nèi)部控制失效。在巴林銀行案件中,尼克·里森在巴林新加坡分部本人就是制度,他分管交易和結(jié)算,這種做法給了里森許多自己做決定的機(jī)會。日本大和銀行的井口俊英負(fù)責(zé)前臺交易,后線結(jié)算和債券保管。如此三權(quán)集中于一身,為井口俊英的進(jìn)行違規(guī)交易提供了必要條件。第二,銀行內(nèi)部關(guān)鍵人物所為。第三,均為衍生金融工具交易。衍生金融工具有巨大的杠桿作用,極少的保證金就可進(jìn)行數(shù)十倍甚至上百倍的交易,因此在帶來高收益的同時(shí),蘊(yùn)藏著極大的風(fēng)險(xiǎn)。第四,均發(fā)生在離總行較遠(yuǎn)的分支機(jī)構(gòu)。離總行較遠(yuǎn)的分支機(jī)構(gòu),由于地域限制和委托代理關(guān)系造成的信息不對稱,很容易游離于總行的管控之外。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)重大事件巴林銀行、大和銀行事件特點(diǎn)（中國）銀行涉案事件特點(diǎn)772009年，集團(tuán)凈息差為2.04%，較上年下降0.59個(gè)百分點(diǎn)，但下半年以來呈現(xiàn)出較為明顯的企穩(wěn)回升態(tài)勢。其中，中國內(nèi)地人民幣業(yè)務(wù)凈息差為2.21%，較上年下降0.49個(gè)百分點(diǎn)，但自年中以來持續(xù)上升，較上半年提高0.03個(gè)百分點(diǎn)；中國內(nèi)地外幣業(yè)務(wù)凈息差為1.44%，較上年下降1.45個(gè)百分點(diǎn)，但與上半年相比降幅明顯收窄。凈息差下降的主要因素包括：（1）人民幣基準(zhǔn)利率和市場利率大幅下降。2008年9月~12月，中國人民銀行連續(xù)降息，一年期存貸款基準(zhǔn)利率累計(jì)分別下降了1.89和2.16個(gè)百分點(diǎn)，貸款利率下調(diào)幅度大于存款利率，存貸款利差收窄?；鶞?zhǔn)利率下調(diào)對生息資產(chǎn)和付息負(fù)債利率水平的影響在2009年充分體現(xiàn)。與此同時(shí)，市場利率大幅下行。2009年，人民幣七天SHIBOR利率平均值為1.24%，較上年下降1.68個(gè)百分點(diǎn)。一年期央票收益率平均值為1.50%，較上年下降2.17個(gè)百分點(diǎn)。（2）外幣市場利率大幅下降。為應(yīng)對國際金融危機(jī)，全球主要經(jīng)濟(jì)體利率維持在歷史低位，市場利率震蕩走低。2009年，美聯(lián)儲聯(lián)邦基金利率維持在0～0.25%的目標(biāo)區(qū)間，歐洲中央銀行基準(zhǔn)利率維持在1%的水平，英國中央銀行基準(zhǔn)利率維持在0.5%的水平。截至2009年末，六個(gè)月美元LIBOR為0.43%，較上年末下降1.32個(gè)百分點(diǎn)。（3）境內(nèi)小額外幣存款利率基本維持年初水平，全年外幣付息負(fù)債平均利率降幅低于外幣生息資產(chǎn)平均收益率降幅，利差收窄。2009年，境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣生息資產(chǎn)平均收益率同比下降2.10個(gè)百分點(diǎn)，外幣付息負(fù)債平均利率同比下降1.30個(gè)百分點(diǎn)。外幣業(yè)務(wù)凈利差為1.22%，同比下降0.80個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)重大事件中國銀行由于利率變動凈息差下降摘自中國銀行09年年報(bào)88安然公司（股票代碼：ENRNQ），曾是一家位于美國的得克薩斯州休斯敦市的能源類公司。在2001年宣告破產(chǎn)之前，安然擁有約21000名雇員，是世界上最大的電力、天然氣以及電訊公司之一，2000年披露的營業(yè)額達(dá)1010億美元之巨。公司連續(xù)六年被《財(cái)富》雜志評選為“美國最具創(chuàng)新精神公司”，然而真正使安然公司在全世界聲名大噪的，卻是這個(gè)擁有上千億資產(chǎn)的公司2002年在幾周內(nèi)破產(chǎn)，持續(xù)多年精心策劃、乃至制度化系統(tǒng)化的財(cái)務(wù)造假丑聞。安然歐洲分公司于2001年11月30日申請破產(chǎn)，美國本部于2日后同樣申請破產(chǎn)保護(hù)。從那時(shí)起，“安然”已經(jīng)成為公司欺詐以及墮落的象征。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)重大事件在安然事件中，損失比較慘重的是J．P摩根和花旗集團(tuán)。僅J．P摩根對安然的無擔(dān)保貸款就高達(dá)5億美元，據(jù)稱花旗集團(tuán)的損失也差不多與此相當(dāng)。此外，安然的債主還包括德意志銀行、日本三家大銀行等。安然事件引發(fā)J．P摩根和花旗集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)99有銀行人士表示，德隆系的資產(chǎn)根本不足償還所欠下的信貸資金。以上海一地為例，德隆在上海的各家銀行大概有28億元的貸款，而目前德隆名下的上海資產(chǎn)全被凍結(jié)，只有13億元，尚不到德隆欠下的28億元貸款的一半。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門自2002年末以來長期的調(diào)查結(jié)果表明，德隆通過關(guān)聯(lián)公司互保、股票抵押等方式，在整個(gè)銀行體系的貸款額高達(dá)200億元至300億元，在西南某城市商業(yè)銀行一度占用資金高達(dá)40億元以上。其中部分來自于其參股的銀行。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)重大事件參股銀行時(shí)間參股方式參股企業(yè)及其股權(quán)占比備注昆明商行2002.6間接云南英貿(mào)集團(tuán)：9600萬元（16.9%）云南紅河制藥：7000萬元（12.32%）云南英貿(mào)商務(wù)：6400萬元（11.27%）合計(jì)投資2.3億元，持股比例40.49%，第一大股東昆明市財(cái)政局出資7500萬，占比13.2%株州商行2002.11間接火炬汽配：2000萬（11.73％）為第三大股東，占董事四席位（共九席位）、監(jiān)事會兩席位（共三席位）南昌商行2003.1直接德?。?000萬元（12.12％）為第三大股東，委派兩名董事長沙商行

2002.6間接上海中企東方陜西眾科源株洲錦云實(shí)業(yè)合計(jì)4460萬股，占比14.4%，已支付預(yù)付款3000多萬元，但轉(zhuǎn)讓交易受阻德隆系對銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)影響德隆系事件引發(fā)對集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管的密切關(guān)注1010斯坦福被起訴的消息傳出后，斯坦福金融集團(tuán)下屬安提瓜銀行隨即遭儲戶擠兌。數(shù)以百計(jì)儲戶在銀行兩家分支機(jī)構(gòu)外排隊(duì)取款，不少人手持便攜式收音機(jī)收聽財(cái)經(jīng)新聞。斯坦福國際銀行在委內(nèi)瑞拉首都加拉加斯的分行也出現(xiàn)小規(guī)模擠兌。2009年美國得克薩斯州富豪艾倫·斯坦福涉嫌欺詐80億美元遭起訴后，又因卷入墨西哥販毒集團(tuán)洗錢案遭美國聯(lián)邦調(diào)查局(FBI)調(diào)查，一日之間不見蹤影。其旗下斯坦福國際銀行在南美多國設(shè)有分行，斯坦福被起訴的消息傳出后，這些分行門前紛紛出現(xiàn)擠兌的人潮。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)重大事件美國富豪斯坦福涉嫌欺詐失蹤引發(fā)拉美儲戶擠兌潮1111汕頭商行因流流動性危機(jī)停停業(yè)整頓1997年，汕頭市十十三家城市信信用社根據(jù)人人民銀行的批批準(zhǔn)同意合并并成立汕頭城城市合作銀行行，并于1998年更名為汕汕頭市商業(yè)業(yè)銀行股份份有限公司司，共有營營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)59個(gè)。因經(jīng)營不善善，出現(xiàn)支支付危機(jī)，，汕頭市商商業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)人民銀行行批復(fù)，于于2001年8月起實(shí)施停停業(yè)整頓至至今。目前汕頭頭商行的自自然人債務(wù)務(wù)已基本兌兌付完畢，，剩余債務(wù)務(wù)主要是行行政、企事事業(yè)單位的的對公債務(wù)務(wù)。保留員員工約147人。經(jīng)深圳圳會計(jì)師師事務(wù)所審審計(jì)，截至至2008年6月30日，汕頭商商行資產(chǎn)總總額13.98億元，負(fù)債債總額68.82億元，凈資資產(chǎn)-54.84億元，或有有負(fù)債為1.84億元。商業(yè)銀行流流動性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)重大事件件12目錄Contents案例2：次貸危機(jī)機(jī)中的匯豐豐銀行與花花旗銀行實(shí)踐：我我國商業(yè)銀銀行風(fēng)險(xiǎn)管管理的現(xiàn)狀狀分析案例1：中外商業(yè)業(yè)銀行重大大風(fēng)險(xiǎn)事件件舉例13誘因——次貸危機(jī)爆爆發(fā)前跨國國銀行的經(jīng)經(jīng)營模式的的變化1、抵押貸款款證券化與與商業(yè)銀行行經(jīng)營模式式的變化2、信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對商商業(yè)銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理體體系的挑戰(zhàn)戰(zhàn)結(jié)果——次貸危機(jī)對對跨國金融融機(jī)構(gòu)造成成巨大沖擊擊1、次貸危機(jī)機(jī)對跨國金金融機(jī)構(gòu)的的三波沖擊擊2、次貸危機(jī)機(jī)導(dǎo)致跨國國金融機(jī)構(gòu)構(gòu)出現(xiàn)巨虧虧次貸危機(jī)對對跨國金融融機(jī)構(gòu)所造造成的影響響和沖擊14房屋抵押貸貸款機(jī)構(gòu)在在投資銀行行等金融中中介機(jī)構(gòu)的的幫助下，，將次級抵抵押貸款重重新打包，，成為發(fā)行行的資產(chǎn)支支持型抵押押債務(wù)權(quán)益益(ABscDos)的抵押品。。住宅抵押貸貸款的證券券化不僅將商業(yè)銀行行流動性低低的金融資資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為為流動性高高的證券，，更重要的的是對商業(yè)業(yè)銀行的中中介功能進(jìn)進(jìn)行分解—即將過去由由銀行一家家承擔(dān)的發(fā)發(fā)放住房抵抵押貸款、、持有貸款款和回收貸貸款本息服服務(wù)等業(yè)務(wù)務(wù)，轉(zhuǎn)化為為多家金融融機(jī)構(gòu)和機(jī)機(jī)構(gòu)投資者者共同參與與的活動，，這使得越越來越多的的金融和非非金融機(jī)構(gòu)構(gòu)開始進(jìn)入入住宅金融融市場。在這個(gè)過程程中，經(jīng)紀(jì)紀(jì)人成了銀銀行和金融融機(jī)構(gòu)的代代理人。經(jīng)經(jīng)紀(jì)人謀利利最大化的的方式就是是讓更多的的人負(fù)債，，負(fù)債的金金額越大、、時(shí)間越長長，他們的的收益和利利潤也就越越大。在利利益的驅(qū)動動和監(jiān)管不不當(dāng)?shù)那闆r況下，經(jīng)紀(jì)紀(jì)人惡意將將次級貸款款推銷給消消費(fèi)信用評評級低、還還貸能力不不足的人群群。住房抵押貸貸款證券化化對各金融融中介經(jīng)營營模式的影影響次貸危機(jī)機(jī)對跨國國金融機(jī)機(jī)構(gòu)所造造成的影影響和沖沖擊1515信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（CreditRiskTransfer，簡稱CRT）是指金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)，一般般是指商商業(yè)銀行行通過使使用各種種金融工工具把信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到到其他銀銀行或是是其他金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)。信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的影響信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移市場的出現(xiàn)使得銀行有理由相信在簽訂了貸款合同后可以很容易把信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。弱化銀行對借款企業(yè)的審查銀行為某一項(xiàng)貸款購買了完全的信用保護(hù)后就不再承擔(dān)該項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，喪失了對借款企業(yè)監(jiān)督的動機(jī)。弱化銀行對借款企業(yè)的監(jiān)管

次貸危機(jī)機(jī)對跨國國金融機(jī)機(jī)構(gòu)所造造成的影影響和沖沖擊1616次貸危機(jī)機(jī)對跨國國金融機(jī)機(jī)構(gòu)造成成的三波波沖擊第一波提供次級債的房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)第二波購買信用評級較低的MBS、CDO的對沖基金和投資銀行第三波購買信用評級較高的MBS、CDO的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、共同基金和養(yǎng)老基金等次貸危機(jī)機(jī)對跨國國金融機(jī)機(jī)構(gòu)所造造成的影影響和沖沖擊(MBS:住房抵押押貸款證證券;CDO:是擔(dān)保債債務(wù)憑證證,它的標(biāo)的的資產(chǎn)通通常是信信貸資產(chǎn)產(chǎn)或債券券。)172、次貸危危機(jī)導(dǎo)致致跨國金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)巨虧截至2008年4月，在跨跨國金融融機(jī)構(gòu)中中資產(chǎn)減減記規(guī)模模前10位中，有有9位均為商商業(yè)銀行行和投資資銀行。。其中資資產(chǎn)減記記規(guī)模最最大的前前三位分分別為花花旗集團(tuán)團(tuán)、瑞銀銀和美林林，資產(chǎn)產(chǎn)減記規(guī)規(guī)模分別別為391億、377億和291億美元。。17次貸危機(jī)機(jī)對跨國國金融機(jī)機(jī)構(gòu)所造造成的影影響和沖沖擊18席卷全球球的金融融海嘯也也使這家家經(jīng)歷了了140余年風(fēng)雨雨的跨國國金融機(jī)機(jī)構(gòu)遭受受重創(chuàng)。。但與花花旗銀行行、美洲洲銀行、、富國銀銀行等其其他美國國本土發(fā)發(fā)展起來來的跨國國銀行相相比，匯匯豐銀行行股價(jià)的的表現(xiàn)卻卻算是波波動最小小，跌幅幅也最小小。這也也反映了了匯豐銀銀行在金金融海嘯嘯中所受受到的沖沖擊較小小。次貸危機(jī)機(jī)對匯豐豐銀行的的影響1819匯豐銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理文文化19定期細(xì)致的中短期計(jì)劃管理

附屬公司每年制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，由集團(tuán)總管理處審核批準(zhǔn)。各個(gè)業(yè)務(wù)部門每季度定期監(jiān)控有關(guān)計(jì)劃的執(zhí)行結(jié)果，并就計(jì)劃進(jìn)度提交報(bào)告。主要運(yùn)營子公司每三年制定一次策略計(jì)劃，以明確自身的中期經(jīng)營。簡化信息系統(tǒng)強(qiáng)化統(tǒng)一管理匯豐銀行信息系統(tǒng)的開發(fā)與運(yùn)行按職能分類由集團(tuán)部門控制，相似的業(yè)務(wù)流程一般采取共通的信息系統(tǒng)。統(tǒng)一的電子化信息網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)化了集團(tuán)對各子公司的掌控力，也加大了業(yè)務(wù)營銷和品牌推廣的力度。全面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，注重市場風(fēng)險(xiǎn)防范；定期評估匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)；對于操作風(fēng)險(xiǎn)以監(jiān)控防范為主；還通過購買保險(xiǎn)以減輕某些潛在操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失；核定每個(gè)投資組合的最高風(fēng)險(xiǎn)限額。20匯豐銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系注重行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理嚴(yán)格的審計(jì)制度

合理的風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)置嚴(yán)格細(xì)致的評級機(jī)制

嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)限額管理

匯豐銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系2021合理的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系設(shè)設(shè)置信貸及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部負(fù)責(zé)責(zé)集團(tuán)全全球業(yè)務(wù)務(wù)的系統(tǒng)統(tǒng)信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理，該部部門一般般由一位位總經(jīng)理理主管，，而該總總經(jīng)理則則向整個(gè)個(gè)集團(tuán)行行政總裁裁直接匯匯報(bào)。集團(tuán)信貸貸及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理部部負(fù)責(zé)制制定整個(gè)個(gè)集團(tuán)的的信貸政政策，并并監(jiān)管集集團(tuán)各部部門遵守守相關(guān)政政策。集集團(tuán)下屬屬的各營營運(yùn)單位位必須編編制相應(yīng)應(yīng)的詳細(xì)細(xì)的信貸貸政策及及程序，，形成標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的指指導(dǎo)手冊冊，其政政策必須須與集團(tuán)團(tuán)政策相相一致。。每家營營運(yùn)公司司遵照匯匯豐集團(tuán)團(tuán)的準(zhǔn)則則執(zhí)行信信貸政策策、批核核手續(xù)及及信貸指指引。每每家附屬屬公司的的一名信信貸主管管或風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主管負(fù)負(fù)責(zé)向當(dāng)當(dāng)?shù)匦姓偛脜R匯報(bào)與信信貸有關(guān)關(guān)的事項(xiàng)項(xiàng)，最終終向集團(tuán)團(tuán)信貸及及風(fēng)險(xiǎn)管管理部的的集團(tuán)總總經(jīng)理匯匯報(bào)。21匯豐銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系22嚴(yán)格細(xì)致致的評級級機(jī)制匯豐銀行行集團(tuán)信信貸及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部負(fù)責(zé)責(zé)貫徹執(zhí)執(zhí)行匯豐豐的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評級制制度，進(jìn)進(jìn)一步將將風(fēng)險(xiǎn)歸歸類為多多個(gè)級別別以便重重點(diǎn)管理理有關(guān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。例例如，在在考慮可可獲得的的抵押品品或其他他信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)沖抵抵的時(shí)候候，匯豐豐的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評級結(jié)結(jié)構(gòu)最少少包括7個(gè)等級。。在為個(gè)別別重大客客戶做信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估時(shí)時(shí)，匯豐豐實(shí)施了了一個(gè)以以“拖欠欠可能性性及損失失評估””為基礎(chǔ)礎(chǔ)的更精精密風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評級機(jī)機(jī)制(包含含22個(gè)類類別別)，下下屬屬子子公公司司在在信信貸貸組組合合呈呈報(bào)報(bào)方方面面也也逐逐漸漸采采納納這這一一機(jī)機(jī)制制，，這這個(gè)個(gè)方方法法可可以以更更詳詳盡盡分分析析風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)及及走走勢勢。。盡管管在在匯匯豐豐銀銀行行內(nèi)內(nèi)部部，，自自動動風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評級級程程序序的的應(yīng)應(yīng)用用日日益益增增加加，，但但在在較較大大額額的的信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評級級時(shí)時(shí)還還是是采采取取傳傳統(tǒng)統(tǒng)的的由由信信貸貸審審批批官官負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)確確定定。。22匯豐豐銀銀行行的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理體體系系23注重重行行業(yè)業(yè)信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的管管理理行業(yè)業(yè)信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是是由由于于受受宏宏觀觀產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)等等系系統(tǒng)統(tǒng)性性因因素素影影響響，，導(dǎo)導(dǎo)致致多多個(gè)個(gè)借借款款人人或或交交易易對對手手同同時(shí)時(shí)發(fā)發(fā)生生違違約約，，從從而而引引發(fā)發(fā)的的群群體體性性信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。。匯豐豐銀銀行行的的行行業(yè)業(yè)信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理的的核核心心就就是是保保持持分分散散化化，，避避免免行行業(yè)業(yè)過過度度集集中中。。在在行行業(yè)業(yè)信信貸貸識識別別方方面面，，匯匯豐豐銀銀行行把把行行業(yè)業(yè)分分析析視視為為評評估估貸貸款款組組合合中中潛潛在在集集中中風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的重重要要步步驟驟，，對對高高風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)或或未未來來波波動動性性大大的的行行業(yè)業(yè)予予以以特特別別的的關(guān)關(guān)注注。。集集團(tuán)團(tuán)信信貸貸和和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)向向匯匯豐豐銀銀行行下下屬屬的的各各個(gè)個(gè)子子公公司司發(fā)發(fā)布布政政策策指指引引，，說說明明集集團(tuán)團(tuán)對對特特定定市市場場的的信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、、業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)及及金金融融產(chǎn)產(chǎn)品品的的態(tài)態(tài)度度和和借借貸貸限限額額。。為防防止止行行業(yè)業(yè)信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)過過于于集集中中，，匯匯豐豐銀銀行行對對海海運(yùn)運(yùn)、、航航空空、、汽汽車車、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)、、房房地地產(chǎn)產(chǎn)等等重重點(diǎn)點(diǎn)行行業(yè)業(yè)設(shè)設(shè)定定了了行行業(yè)業(yè)限限額額，，必必要要時(shí)時(shí)還還會會對對相相關(guān)關(guān)行行業(yè)業(yè)的的新新增增信信貸貸業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)加加以以限限制制。。23匯豐豐銀銀行行的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理體體系系24嚴(yán)格格的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)限限額額管管理理匯豐豐集集團(tuán)團(tuán)下下屬屬的的各各子子公公司司的的所所有有非非銀銀行行商商業(yè)業(yè)信信貸貸及及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(包括括辦辦理理、、續(xù)續(xù)期期或或?qū)弻徍撕搜苎苌すぞ呔?如超超出出原原定定限限額額，，必必須須先先經(jīng)經(jīng)集集團(tuán)團(tuán)信信貸貸及及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部評評估估，，然然后后決決定定是是否否與與客客戶戶進(jìn)進(jìn)行行交交易易。。如如果果沒沒有有得得到到集集團(tuán)團(tuán)信信貸貸及及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部的的批批準(zhǔn)準(zhǔn)，，各各分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)不不得得批批核核有有關(guān)關(guān)信信貸貸。。集團(tuán)團(tuán)信信貸貸及及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部維維持持匯匯豐豐審審慎慎的的信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)政政策策，，以以確確保保對對客客戶戶所所承承擔(dān)擔(dān)的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，，不不會會超超過過集集團(tuán)團(tuán)資資本本基基礎(chǔ)礎(chǔ)可可承承擔(dān)擔(dān)的的水水平平，，并并將將風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)維維持持于于內(nèi)內(nèi)部部或或監(jiān)監(jiān)管管限限制制之之內(nèi)內(nèi)。。這這項(xiàng)項(xiàng)方方針針較較國國際際公公認(rèn)認(rèn)監(jiān)監(jiān)管管標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)更更保保守守。。集集團(tuán)團(tuán)信信貸貸及及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部轄轄下下的的專專職職小小組組負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)處處理理相相關(guān)關(guān)工工作作，，并并監(jiān)監(jiān)管管匯匯豐豐集集團(tuán)團(tuán)內(nèi)內(nèi)部部風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，，以以確確保保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)不不會會超超過過監(jiān)監(jiān)管管上上限限。。24匯豐銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系25嚴(yán)格的審審計(jì)制度度匯豐的內(nèi)內(nèi)部稽核核部門對對營運(yùn)公公司的信信貸程序序及組合合的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行定定期審核核。此審審核包括括考慮信信貸指引引是否完完整及充充分，對對具代表表性的賬賬項(xiàng)做深深入的分分析；考考慮信貸貸及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)部所進(jìn)進(jìn)行的監(jiān)監(jiān)管和審審核工作作，審核核確立模模式程序序、審核核管理目目標(biāo)以及及檢查在在提供、、管理信信貸時(shí)是是否遵守守集團(tuán)及及當(dāng)?shù)販?zhǔn)準(zhǔn)則和政政策。內(nèi)部稽核核部門須須抽樣審審查個(gè)別別賬項(xiàng)以以確保其其風(fēng)險(xiǎn)等等級合適適，若有有跡象顯顯示賬項(xiàng)項(xiàng)或貸款款組合質(zhì)質(zhì)量變壞壞，它會會根據(jù)集集團(tuán)的既既定程序序作好減減值準(zhǔn)備備。內(nèi)部部稽核部部門如認(rèn)認(rèn)為有不不恰當(dāng)?shù)牡娘L(fēng)險(xiǎn)評評級，會會與管理理層商討討。25匯豐銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系262注重風(fēng)險(xiǎn)的分散化3健全完善的風(fēng)險(xiǎn)框架和穩(wěn)健的經(jīng)營作風(fēng)匯豐一直直很注意意自身的的財(cái)務(wù)規(guī)規(guī)則，始始終保持持適宜的的資本充充足率(9%以上)，適當(dāng)?shù)牡牧鲃有孕员嚷?20%左右)和適度的的杠桿比比率(10倍以下)，強(qiáng)調(diào)長長期穩(wěn)定定的資金金來源，，一直重重視傳統(tǒng)統(tǒng)銀行業(yè)業(yè)務(wù)的占占比，這這些都是是銀行抵抵御風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)根基和和屏障。。匯豐銀行行網(wǎng)點(diǎn)覆覆蓋五大大洲，金金融服務(wù)務(wù)多元化化，通過過跨國并并購戰(zhàn)略略和經(jīng)營營業(yè)務(wù)多多元化戰(zhàn)戰(zhàn)略既保保證業(yè)務(wù)務(wù)的可持持續(xù)發(fā)展展，有利利于風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分散。。審慎保守的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

1在匯豐集集團(tuán)，獨(dú)獨(dú)立的集集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)功能部部根據(jù)授授權(quán)對匯匯豐在全全世界的的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行高層層的集中中管理，，包括信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、市場場風(fēng)險(xiǎn)、、操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、流流動性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)及聲聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等五大大類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。對各各國和各各條線的的信貸權(quán)權(quán)限進(jìn)行行匯總和和分析，，確保資資本在全全球的合合理化分分配，并并對個(gè)人人權(quán)限的的使用進(jìn)進(jìn)行獨(dú)立立的審查查，并定定期向董董事會、、集團(tuán)審審計(jì)委員員及監(jiān)管管機(jī)構(gòu)提提交報(bào)告告，尤其其是環(huán)球球銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和系系統(tǒng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。匯豐銀銀行的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理文化化和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理體體系在在危機(jī)機(jī)中所所發(fā)揮揮的作作用2627次貸危危機(jī)對對花旗旗銀行行的影影響2728次貸危危機(jī)中中花旗旗銀行行的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理體體系花旗銀銀行的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖花旗銀銀行在在組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)上推推行業(yè)業(yè)務(wù)單單元制制。適適應(yīng)于于這一一組織織架構(gòu)構(gòu)，花花旗銀銀行從從集團(tuán)團(tuán)和業(yè)業(yè)務(wù)單單元兩兩個(gè)層層面構(gòu)構(gòu)建了了垂直直風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)。花旗銀銀行推推行首首席風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)官官的管管理模模式，，即分分別在在總行行層面面設(shè)置置風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理官和和在獨(dú)獨(dú)立的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理部門門和各各業(yè)務(wù)務(wù)單元元設(shè)置置風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理主管管。各各部門門和各各業(yè)務(wù)務(wù)單元元的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理主主管對對首席席風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)官負(fù)負(fù)責(zé)并并匯報(bào)報(bào)工作作，以以確保保風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理的獨(dú)獨(dú)立性性。29確立授授信政政策和和審批批業(yè)務(wù)務(wù)的具具體政政策和和程序序;監(jiān)測業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理的的效能能，持持續(xù)評評估組組合信信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn);確保適適當(dāng)水水平的的貸款款損失失準(zhǔn)備備;審批新新的產(chǎn)產(chǎn)品和和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，對對于產(chǎn)產(chǎn)品和和業(yè)務(wù)務(wù)的核核準(zhǔn)政政策根根據(jù)內(nèi)內(nèi)部盈盈利能能力和和信用用風(fēng)險(xiǎn)組組合的的表現(xiàn)現(xiàn)進(jìn)行行調(diào)整整。花旗銀銀行對對信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的管管理流流程花旗銀銀行的的信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理花旗銀銀行對對信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制的基基本政政策聯(lián)合企企業(yè)和和獨(dú)立立的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理部部門協(xié)協(xié)同管管理信信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn);單獨(dú)的的控制制中心心根據(jù)據(jù)每個(gè)個(gè)客戶戶的信信用度度調(diào)整整對其其的信信用行行為;貸款展展期需需要至至少兩兩個(gè)經(jīng)經(jīng)授權(quán)權(quán)的信信用官官員簽簽名，，其中中一個(gè)個(gè)必須須是信信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理部部的成成員;適合于于每個(gè)個(gè)債務(wù)務(wù)人的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評級級；信用資資料的的記錄錄和補(bǔ)補(bǔ)救措措施管管理應(yīng)應(yīng)有一一致標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。2930不斷調(diào)調(diào)整貸貸款和和儲蓄蓄的價(jià)價(jià)格;在交易易中尋尋求合合作伙伙伴;通過表表外的的衍生生品對對沖利利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)?；ㄆ煦y銀行主主要從從三個(gè)個(gè)方面面著手手控制制市場場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)花旗銀銀行的的市場場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理3031各行業(yè)業(yè)首先先識別別各自自的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)源源;獨(dú)立監(jiān)監(jiān)管部部門進(jìn)進(jìn)行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管;獨(dú)立的的審計(jì)計(jì)和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)回回顧部部門(ARR)不斷斷進(jìn)行行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)回顧顧?；ㄆ煦y銀行操操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的的控制制流程程花旗銀銀行的的操作作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理3132評估在在特定定國家家的經(jīng)經(jīng)營，，強(qiáng)調(diào)調(diào)對潛潛在的的引致致國家家風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件件的應(yīng)應(yīng)對；定期回回顧在在每個(gè)個(gè)國家家的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)敞敞口，，提出出行動動建議議；持續(xù)追追蹤?；ㄆ煦y銀行對對國家家風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的管管理流流程花旗銀銀行的的國家家風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理花旗銀銀行對對跨境境風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的管管理措措施每年制制定跨跨境限限制；持續(xù)監(jiān)監(jiān)測跨跨境風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)以以及全全球經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境；建立內(nèi)內(nèi)部跨跨境風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理政政策。。3233從上文文的分分析中中可以以看出出花旗旗的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理總總體來來說是是比較較完善善的，，但為為何在在危機(jī)機(jī)中如如此狼狼狽不不堪？？為了獲取取市場份份額，花花旗積極極參與資資產(chǎn)證券券化及次次貸相關(guān)關(guān)衍生產(chǎn)產(chǎn)品的交交易。在在巨額盈盈利下忽忽略了相相關(guān)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理。與美美國其他他商業(yè)銀銀行相比比，花旗旗銀行不不僅所持持有的次次貸相關(guān)關(guān)資產(chǎn)規(guī)規(guī)模要大大得多，，而且其其參與金金融衍生生品市場場的廣度度和深度度也是其其他傳統(tǒng)統(tǒng)商業(yè)銀銀行難望望其項(xiàng)背背的?；ㄆ祜L(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的集中中管理，，各項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)的整整合缺乏乏，雙主主管制引引起的內(nèi)內(nèi)部權(quán)力力斗爭及及各部門門各業(yè)務(wù)務(wù)之間嚴(yán)嚴(yán)重的條條塊分割割，刺激激各部門門追逐短短期盈利利的沖動動。有關(guān)關(guān)部門大大量從事事高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的次貸貸相關(guān)債債券業(yè)務(wù)務(wù)，導(dǎo)致致有毒資資產(chǎn)過多多和杠桿桿比率過過高。次貸危機(jī)機(jī)中花旗旗銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的問題題及分析析3334目錄Contents案例2：次貸危危機(jī)中的的匯豐銀銀行與花花旗銀行行實(shí)踐：我我國商業(yè)業(yè)銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的現(xiàn)狀狀分析34案例1：中外商商業(yè)銀行行重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件舉例35管理現(xiàn)現(xiàn)狀|2004年2007年引入新新資本本協(xié)議議中資資本與與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理的技技術(shù)方方法建立商商業(yè)銀銀行資資本、、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)管管的“1104報(bào)表工工程”（非現(xiàn)場場監(jiān)管管報(bào)表表體系系）2003年中國銀銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督督委員員會成成立頒布《商業(yè)銀銀行操操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理指指引》頒布《商業(yè)銀銀行市市場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理指指引》《商業(yè)銀銀行資資本充充足率率管理理辦法法》2004年頒布《商業(yè)銀銀行市市場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理指指引》《商業(yè)銀銀行資資本充充足率率管理理辦法法》我國商商業(yè)銀銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理體體系36管理現(xiàn)現(xiàn)狀|體系|各上市市商業(yè)業(yè)銀行行的董董事會會都有有下設(shè)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理委員員會，，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理委員員會的的主要要職責(zé)責(zé)內(nèi)容容包括括：負(fù)責(zé)審審核風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理政政策和和內(nèi)部部控制制制度度，并并對其其實(shí)施施情況況及效效果進(jìn)進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督和和評價(jià)價(jià);負(fù)責(zé)監(jiān)監(jiān)督和和評價(jià)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理部門門的設(shè)設(shè)置、、組織織方式式、工工作程程序和和效果果，并并對分分管風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理的的高級級管理理人員員的相相關(guān)工工作進(jìn)進(jìn)行評評價(jià)。。形成““首席席風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)官—風(fēng)險(xiǎn)總總監(jiān)—風(fēng)險(xiǎn)主主管—風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)理””的垂垂直風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)報(bào)告路路徑。。組織架架構(gòu)層層面我國商商業(yè)銀銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理構(gòu)構(gòu)架37管理現(xiàn)現(xiàn)狀|體系|管理層層設(shè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理與與內(nèi)控控委員員會，，負(fù)責(zé)責(zé)審議議風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)政策策制度度和內(nèi)內(nèi)控建建設(shè)實(shí)實(shí)施方方案。。首席風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)官官在行行長的的直接接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，，負(fù)責(zé)責(zé)全面面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理工作作。首席風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)官官領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理部部、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)控部部和信信貸審審批部部，分分別在在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)政策策制度度和計(jì)計(jì)量分分析、、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)控控、信信貸審審批等等方面面實(shí)施施本行行整體體層次次上的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理;總行其其他部部門在在各自自職責(zé)責(zé)范圍圍內(nèi)履履行相相應(yīng)的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理職責(zé)責(zé)。銀行總總行層層面我國商商業(yè)銀銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理構(gòu)構(gòu)架38管理現(xiàn)現(xiàn)狀|體系|一級分分行設(shè)設(shè)置風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)總總監(jiān)，，對首首席風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)官官負(fù)責(zé)責(zé)，負(fù)負(fù)責(zé)組組織推推動分分行所所轄機(jī)機(jī)構(gòu)的的全面面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理和信信貸審審批；；二級分分行設(shè)設(shè)置風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主主管，，支行行設(shè)置置風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理理，分分別負(fù)負(fù)責(zé)所所轄行行的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理工工作。。風(fēng)險(xiǎn)管管理?xiàng)l條線實(shí)實(shí)行雙雙線報(bào)報(bào)告路路徑，，第一一匯報(bào)報(bào)路線線為向向上級級風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理人員員匯報(bào)報(bào)，第第二匯匯報(bào)路路線為為向所所在機(jī)機(jī)構(gòu)或或業(yè)務(wù)務(wù)單元元負(fù)責(zé)責(zé)人匯匯報(bào)，，提高高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)報(bào)告告的及及時(shí)性性與有有效性性，增增強(qiáng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理的的獨(dú)立立性和和專業(yè)業(yè)性。。分行層層面我國商商業(yè)銀銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理構(gòu)構(gòu)架39我國上上市商商業(yè)銀銀行普普遍按按照業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)狀狀況和和權(quán)限限體系系對授授信業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行分分級審審議，，決策策機(jī)構(gòu)構(gòu)包括括:總行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控控制委委員會會、總總行專專業(yè)審審貸會會、分分行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控控制委委員會會。根根據(jù)信信貸管管理水水平、、借款款人信信用等等級、、授信信擔(dān)保保條件件三個(gè)個(gè)維度度制定定完整整的信信貸審審批授授權(quán)體體系，，制訂訂切實(shí)實(shí)可行行的授授權(quán)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、、授權(quán)權(quán)方法法和權(quán)權(quán)限調(diào)調(diào)整規(guī)規(guī)定。。商業(yè)銀銀行總總行的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理委員員會是是信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理最高高權(quán)力力機(jī)構(gòu)構(gòu)，在在董事事會批批準(zhǔn)的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理戰(zhàn)略略、政政策及及權(quán)限限框架架內(nèi)，，負(fù)責(zé)責(zé)審議議并決決策全全行重重大信信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理政政策，，審議議復(fù)雜雜信貸貸項(xiàng)目目。管理現(xiàn)現(xiàn)狀|體系|我國商商業(yè)銀銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理構(gòu)構(gòu)架40管理現(xiàn)現(xiàn)狀|體系|信用風(fēng)險(xiǎn)的基基本控制流程程主要包括以以下步驟:信貸政策制訂訂；授信前盡盡職調(diào)查；客客戶信用評級級（或測分））；擔(dān)保評估估；貸款審查查和審批；放放款；授信后后管理；不良良貸款管理；；追究損失類類信貸資產(chǎn)責(zé)責(zé)任人的責(zé)任任。追究責(zé)任授信管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部門門不良貸款管理授信后管理放款貸款審查審批擔(dān)保評估信用評級授信前的調(diào)查政策制定我國商業(yè)銀行行信用風(fēng)險(xiǎn)管管理體系41管理現(xiàn)狀|體系|貸款的五級分分類借款人能夠履行貸款條款；無理由懷疑其全額及時(shí)償還本息的能力正常貸款借款人當(dāng)前能夠償還其貸款，但是還款可能受到特定因素的不利影響關(guān)注類貸款借款人的還款能力存在問題，不能完全依靠其正常經(jīng)營收入償還本息。即使執(zhí)行抵押物或擔(dān)保，損失仍可能發(fā)生次級貸款可疑貸款借款人不能足額償還本息，即使執(zhí)行抵押物或擔(dān)保也肯定需要確認(rèn)重大損失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，仍不能收回本息，或只能收回極少部分損失貸款我國商業(yè)銀行行信用風(fēng)險(xiǎn)管管理體系42管理現(xiàn)狀|體系|采取穩(wěn)健策略略，確保在任任何時(shí)點(diǎn)都有有充足的流動動性資金用于于滿足對外支支付的需要；；以建立合理的的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)為前提，，保持分散而而穩(wěn)定的資金金來源，同時(shí)時(shí)持有一定比比例的信用等等級高、變現(xiàn)現(xiàn)能力強(qiáng)的流流動性資產(chǎn)組組合作為儲備備；對全行的流動動性資金進(jìn)行行集中管理、、統(tǒng)一運(yùn)用。。在我國商業(yè)銀銀行經(jīng)營實(shí)踐踐中，整體的的流動性狀況況通常是由資資產(chǎn)負(fù)債管理理委員會管理理，該委員會會負(fù)責(zé)按監(jiān)管管要求和審慎慎原則管理全全行流動性，，制定相關(guān)的的流動性管理理政策，對現(xiàn)現(xiàn)金流量進(jìn)行行日常監(jiān)測。。這些政策包包括:我國商業(yè)銀行行流動性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體系43管理現(xiàn)狀|體系|我國商業(yè)銀行行的資產(chǎn)負(fù)債債管理委員會會負(fù)責(zé)制定市市場風(fēng)險(xiǎn)管理理政策，監(jiān)督督執(zhí)行情況，，并對風(fēng)險(xiǎn)狀狀況進(jìn)行獨(dú)立立評估。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理部主要要負(fù)責(zé)資金交交易的日常風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作作。我國商業(yè)銀行行經(jīng)營中所面面臨的利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括括來自銀行業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)構(gòu)錯(cuò)配的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和資金業(yè)務(wù)務(wù)持作買賣用用途頭寸的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生生利率風(fēng)險(xiǎn)的的因素包括合合同到期日的的時(shí)差，或資資產(chǎn)負(fù)債重置置利率；而持持作買賣用途途時(shí)，利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自自資金業(yè)務(wù)的的投資組合。。利率風(fēng)險(xiǎn)管理理我國商業(yè)銀行行市場風(fēng)險(xiǎn)管管理體系44管理現(xiàn)狀|體系|在我國商業(yè)銀銀行經(jīng)營實(shí)踐踐中，結(jié)構(gòu)性性外匯風(fēng)險(xiǎn)是是指銀行經(jīng)營營上難以避免免的策略性外外幣資產(chǎn)和負(fù)負(fù)債存在錯(cuò)配配而產(chǎn)生的敞敞口風(fēng)險(xiǎn)，通通過外匯敞口口分析、敏感感性分析、壓壓力測試和VAR來計(jì)量。通過過盡量使每個(gè)個(gè)幣種借貸資資金的金額和和期限相互匹匹配來規(guī)避結(jié)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)，，并通過外匯匯市場對無法法完全匹配的的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對對沖。匯率風(fēng)險(xiǎn)管理理我國商業(yè)銀行行市場風(fēng)險(xiǎn)管管理體系45管理現(xiàn)狀|體系|在我國商業(yè)銀銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理工作中，各各家銀行力圖圖做到明確職職責(zé)分工、管管理流程和管管理原則，構(gòu)構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的總體體框架；建立操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與內(nèi)部控制制自我評估制制度；規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，，推進(jìn)操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)據(jù)庫的建立；；開展不相容崗崗位梳理；加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)構(gòu)關(guān)鍵環(huán)節(jié)操操作風(fēng)險(xiǎn)管理理；設(shè)立對業(yè)務(wù)有有不良影響的的員工違規(guī)行行為的內(nèi)部報(bào)報(bào)告制度。在在該內(nèi)部報(bào)告告制度下，有有關(guān)員工違規(guī)規(guī)行為的統(tǒng)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)會定期期向總行報(bào)告告。重大事項(xiàng)項(xiàng)須在發(fā)現(xiàn)事事件24小時(shí)內(nèi)向總行行報(bào)告;不斷修訂、完完善內(nèi)部控制制制度；我國商業(yè)銀行行操作風(fēng)險(xiǎn)管管理體系46管理現(xiàn)狀|體系|加強(qiáng)員工培訓(xùn)訓(xùn)和實(shí)施嚴(yán)格格的問責(zé)制以以保障政策和和程序的遵循循性；制訂相關(guān)政策策和程序，使使管理人員需需要對下屬的的違規(guī)行為負(fù)負(fù)責(zé)；加強(qiáng)部門、不不同崗位之間間的業(yè)務(wù)操作作制約平衡機(jī)機(jī)制和關(guān)鍵崗崗位人員集中中委派與輪換換制度；建立系統(tǒng)的授授權(quán)管理和業(yè)業(yè)務(wù)操作制度度；對重要的數(shù)據(jù)據(jù)處理系統(tǒng)進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份份以降低因信信息技術(shù)系統(tǒng)統(tǒng)故障引起的的操作風(fēng)險(xiǎn)等等。我國商業(yè)銀行行操作風(fēng)險(xiǎn)管管理體系47管理現(xiàn)狀|體系|資本管理包括括資本充足率率管理、資本本融資管理以以及經(jīng)濟(jì)資本本管理三個(gè)方方面。我國銀監(jiān)會要要求商業(yè)銀行行資本充足率率不得低于8%，核心資本充充足率不得低低于4%。商業(yè)銀行的附附屬資本不得得超過核心資資本的100%；計(jì)入附屬資本本的長期次級級債務(wù)不得超超過核心資本本的50%。交易賬戶總頭頭寸高于表內(nèi)內(nèi)外總資產(chǎn)的的10%或超過人民幣幣85億元的商業(yè)銀銀行，須計(jì)提提市場風(fēng)險(xiǎn)資資本。我國商業(yè)銀行行資本管理體體系48管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋釋（1）核心資本充充足率風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)產(chǎn)由各類資產(chǎn)產(chǎn)乘以其各自自的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)數(shù)之后加加總而得。其其中:風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)數(shù):普通貸款100%、按揭貸款50%、四個(gè)月以上上銀行間債權(quán)權(quán)20%、其他高等級級政府債券（（如國債）以以及短期金融融債權(quán)0%。2004年2月發(fā)布并于2007年7月重新修訂的的《商業(yè)銀行資本本充足率管理理辦法》相關(guān)規(guī)定如下下：商業(yè)銀行核心心資本充足率率不得低于百百分之四。核心資本充足足率=（核心資本—核心資本扣除除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資本）。核心資本包括括實(shí)收資本或或普通股、資資本公積、盈盈余公積、未未分配利潤和和少數(shù)股權(quán)。。商業(yè)銀行計(jì)算算核心資本充充足率時(shí)，應(yīng)應(yīng)從核心資本本中扣除商譽(yù)譽(yù)、對未并表表金融機(jī)構(gòu)資資本投資的50%、對非自用不不動產(chǎn)和企業(yè)業(yè)資本投資的的50%。附屬資本包括括重估儲備、、一般準(zhǔn)備、、優(yōu)先股、可可轉(zhuǎn)換債券和和長期次級債債務(wù)。12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資本則是指指商業(yè)銀行交交易性的資產(chǎn)產(chǎn)達(dá)到一定比比例和額度之之后，必須計(jì)計(jì)提單獨(dú)的市市場風(fēng)險(xiǎn)資本本。例如商業(yè)業(yè)銀行股票交交易，外匯交交易風(fēng)險(xiǎn)以及及商品和期權(quán)權(quán)等市場交易易風(fēng)險(xiǎn)。49管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋釋部分商業(yè)銀行行核心資本充充足率比較（（%）200420052006200720082009.6工商銀行8.11%12.23%10.99%10.75%9.97%建設(shè)銀行8.06%11.08%9.92%10.37%10.17%9.30%中國銀行8.48%8.08%11.44%10.67%10.81%9.43%交通銀行6.72%8.78%8.52%10.27%9.54%8.81%招商銀行5.44%5.57%9.58%9.02%6.56%6.50%中信銀行5.72%6.57%13.14%12.32%10.45%浦發(fā)銀行4.21%4.01%5.44%5.01%5.03%4.68%民生銀行5.04%4.80%4.40%7.40%6.60%5.90%興業(yè)銀行4.90%4.80%8.83%8.94%7.41%華夏銀行5.25%5.12%4.82%4.30%7.46%6.84%深發(fā)展2.32%3.71%3.68%5.77%5.27%5.08%北京銀行7.59%8.57%17.47%16.42%13.48%南京銀行8.72%8.41%27.38%20.68%13.31%寧波銀行8.38%8.68%9.71%18.99%14.60%11.56%50管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋釋從表中可以發(fā)發(fā)現(xiàn)，相對來來說，國有商商業(yè)銀行的資資本充足率水水平較高。并并且，在金融融危機(jī)的沖擊擊下，四家銀銀行的資本充充足率保持在在一個(gè)穩(wěn)定的的水平上。股份制商業(yè)銀銀行中的招商商銀行和城市市商業(yè)銀行中中的寧波銀行行也保持了良良好的資本充充足率水平，，但其水平在在經(jīng)濟(jì)周期中中的波動還是是比較大。51管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋釋（2）準(zhǔn)備金覆蓋蓋率準(zhǔn)備金覆蓋率率，又稱作撥撥備覆蓋率，，實(shí)際上就是是壞賬準(zhǔn)備進(jìn)進(jìn)的提取比率率，是商銀行行謹(jǐn)慎考慮防防范信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的一個(gè)關(guān)鍵鍵指標(biāo)，也是是反映商業(yè)銀銀行經(jīng)營業(yè)績績真實(shí)性一個(gè)個(gè)輔助指標(biāo)。。理論論上講，，100%的準(zhǔn)備金計(jì)提提對銀行的經(jīng)經(jīng)營來說是比比較理想的，，但由于各家家銀行對資深深貸款質(zhì)量的的判斷以及對對經(jīng)濟(jì)走勢的的預(yù)期不同，，會分別選擇擇不同的政策策來提取。準(zhǔn)備金覆蓋率率可以根據(jù)以以下公式計(jì)算算得出:準(zhǔn)備金覆蓋率率=準(zhǔn)備金余額/不良貸款余額額52管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋釋部分商業(yè)銀行行準(zhǔn)備金覆蓋蓋率比較（%）

2006年2007中2007年2008中2008年工商銀行70.581.2103.5116.0130.1建設(shè)銀行82.290.6104.4117.2131.5中國銀行96.0103.9108.1120.3121.7交通銀行91.285.2142.5163.0166.1招商銀行135.6169.9180.3216.1223.2民生銀行108.8118.1113.1114.2150.0浦東發(fā)展銀行151.4159.6191.0215.0192.4深圳發(fā)展銀行47.6－48.253.7105.1寧波銀行405.2368.6359.9323.4152.553管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋釋從表中可以發(fā)發(fā)現(xiàn)，在07年以前，各家家銀行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防范意識都都還稍有欠缺缺，對準(zhǔn)備金金的計(jì)提往往往總有一部分分要等到實(shí)際際發(fā)生之后才才在當(dāng)期利潤潤中提取。07年以來，隨著著經(jīng)濟(jì)的飛速速增長以及銀銀行業(yè)務(wù)的快快速擴(kuò)大，各各家上市銀行行基本能夠意意識到風(fēng)險(xiǎn)的的加大，在不不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)模的同時(shí)時(shí)，提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備金策略顯顯得格外謹(jǐn)慎慎，基本都能能做到提前防防控，充分計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備金，特別是是寧波銀行、、浦東發(fā)展銀銀行和招商銀銀行。54管理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)管理理現(xiàn)狀|信用風(fēng)險(xiǎn)度量量通過觀察商業(yè)業(yè)銀行不良貸貸款的變化情情況和所處水水平可以對商商業(yè)銀行的信信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行度量。根據(jù)業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，得出以下下公式:不良貸款期末末余額=期初余額+本期增加-核銷-升級-回收-轉(zhuǎn)出信用風(fēng)險(xiǎn)成本本=本期計(jì)提準(zhǔn)備備金/貸款平均余額額55管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度度量量部分分商商業(yè)業(yè)銀銀行行不不良良貸貸款款余余額額、、不不良良貸貸款款率率（（百百萬萬元元，，%）

2006年2007中2007年2008中2008年工商銀行不良余額137,745128,661111,774105,136104,482不良率3.793.292.742.412.29建設(shè)銀行不良余額94,39993410.0085170.0078,11383,882不良率3.292.952.602.212.21中國銀行不良余額98,22095,19688,80283,78687,490不良率4.043.563.122.582.65交通銀行不良余額

22,73522,67425,460不良率2.012.052.061.831.92招商銀行不良余額12,00610421.0010394.009,2899,677不良率2.121.661.541.251.1156管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度度量量部分分商商業(yè)業(yè)銀銀行行不不良良貸貸款款余余額額、、不不良良貸貸款款率率（（百百萬萬元元，，%）

2006年2007中2007年2008中2008年民生銀行不良余額5,8935,9656,7337,3897,921不良率1.251.101.221.211.2浦東發(fā)展銀行不良余額8,4408,9868,0237,6148,467不良率1.831.711.461.221.21深圳發(fā)展銀行不良余額14,56514,50012,47511,4211,928不良率7.997.005.644.640.68寧波銀行不良余額91,860118,189130,095174,140452,195不良率0.330.350.360.40.9257管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度度量量從08年中中到到08年底底這這段段時(shí)時(shí)間間，，各各家家銀銀行行的的不不良良貸貸余余額額和和不不良良貸貸款款率率都都出出現(xiàn)現(xiàn)了了小小幅幅回回調(diào)調(diào)，，再再次次印印證證了了銀銀行行是是經(jīng)經(jīng)營營特特殊殊貨貨幣幣的的企企業(yè)業(yè)，，它它不不同同于于一一般般的的企企業(yè)業(yè)，，卻卻又又和和整整個(gè)個(gè)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)的的運(yùn)運(yùn)行行息息息息相相關(guān)關(guān)。。從上上表表可可以以看看出出，，整整體體上上不不良良貸貸款款余余額額和和不不良良貸貸款款率率均均呈呈現(xiàn)現(xiàn)逐逐年年下下降降的的態(tài)態(tài)勢勢。。銀銀行行經(jīng)經(jīng)營營日日趨趨謹(jǐn)謹(jǐn)慎慎，，在在發(fā)發(fā)放放貸貸款款的的時(shí)時(shí)候候可可以以充充分分考考慮慮到到信信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的存存在在，，制制定定了了相相應(yīng)應(yīng)的的對對策策來來減減少少風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)發(fā)生生的的可可能能性性。。58管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|市場場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)對對比比銀行行存存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)，，主主要要是是指指活活期期存存款款占占存存款款總總額額的的比比率率以以及及中中長長期期貸貸款款占占貸貸款款總總額額的的比比例例。。做這這種種比比較較的的意意義義在在于于，，活活期期存存款款對對銀銀行行來來說說相相對對屬屬于于低低息息負(fù)負(fù)債債，，活活期期存存款款所所占占比比重重越越大大則則商商業(yè)業(yè)銀銀行行經(jīng)經(jīng)營營的的資資金金成成本本越越低低；；而而中中長長期期貸貸款款屬屬于于高高收收入入資資產(chǎn)產(chǎn)，，中中長長期期貸貸款款占占比比高高則則銀銀行行的的資資金金收收益益越越高高。。通常常來來說說，，是是活活期期存存款款占占比比高高，，中中長長期期貸貸款款占占比比高高的的銀銀行行，，其其盈盈利利性性受受利利率率波波動動的的影影響響較較大大，，存存在在一一定定的的杠杠桿桿作作用用。?？傮w體來來說說，，商商業(yè)業(yè)銀銀行行在在決決定定存存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的時(shí)時(shí)候候一一定定要要將將利利率率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)考考慮慮進(jìn)進(jìn)去去，，不不能能一一味味追追求求較較高高的的利利差差水水平平而而忽忽視視了了潛潛在在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的存存在在。。59管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|市場場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)對對比比部分分商商業(yè)業(yè)銀銀行行存存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)比比較較（活活期期存存款款占占存存款款總總額額%，中中長長期期貸貸款款占占貸貸款款總總額額%）

2006年2007中2007年2008中2008年工商銀行活期存款49.2850.8751.6248.7148.88中長期貸款--61.3-64.9建設(shè)銀行活期存款43.7342.1859.0254.0553.07中長期貸款45.7346.3445.4847.8447.46中國銀行活期存款42.7845.2545.4741.7247.4中長期貸款58.09-61.71交通銀行活期存款51.4947.653.3554.7647.11中長期貸款-----招商銀行活期存款52.9556.857.4153.5751.29中長期貸款--27.7442.731.9160管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|市場場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)對對比比部分分商商業(yè)業(yè)銀銀行行存存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)比比較較（活活期期存存款款占占存存款款總總額額%，中中長長期期貸貸款款占占貸貸款款總總額額%）

2006年2007中2007年2008中2008年民生銀行活期存款41.9743.2338.1542.741.89中長期貸款42.0143.1749.0552.7645.29浦東發(fā)展銀行活期存款46.3146.9448.2344.1240.82中長期貸款34.7136.1639.443940.02深圳發(fā)展銀行活期存款-32.1334.6528.7629.27中長期貸款30.22-35.8139.7940.39寧波銀行活期存款57.958.5757.3253.3553.85中長期貸款----11.9161管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|市場場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理現(xiàn)現(xiàn)狀狀|存貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)對對比比由上上表表可可知知，，建建設(shè)設(shè)銀銀行行、、交交通通銀銀行行、、招招商商銀銀行行和和寧寧波波銀銀行行的的活活期期存存款款占占比比較較高高，，平平均均超超過過50%；工工商商銀銀行行和和浦浦發(fā)發(fā)銀銀行行次次之之，，平平均均在在47%-48%左右右；；中中國國銀銀行行和和民民生生銀銀行行平平均均水水平平略略高高40%；深深圳圳發(fā)發(fā)展展銀銀行行僅僅在在30%左右右。。貸款款方方面面，，工工商商銀銀行行和和中中國國銀銀行行的的中中長長期期貸貸款款占占比比均均超超過過60%，處處于于較較高高水水平平；；建建設(shè)設(shè)銀銀行行、、招招商商銀銀行行和和民民生生銀銀行行次次之之，，50%左右右；；浦浦發(fā)發(fā)銀銀行行和和深深圳圳發(fā)發(fā)展展銀銀行行40%左右右；；寧寧波波銀銀行行最最