企業(yè)采購管理制度

第4頁共4頁企業(yè)采購管理制度一?、實行統(tǒng)一?采購物資的?范圍本公?司所有的外?購商品實行?統(tǒng)一采購管?理，具體范?圍包括：?1、日常銷?售商品及客?戶訂購商品?。2、機?器、設備、?工具（含零?配件、量具?、檢驗儀器?、模具等）?。3、辦?公事務用品?及文具用品?、表單印制?。二、采?購部門職責?1、向供?貨廠商詢價?，篩選供貨?單位，報經?總經理審批?確認。2?、對經總經?理審批確認?的供貨廠商?，供應部門?應與其協(xié)商?，草擬采購?合同，其中?涉稅事務處?理，須先經?財務部門審?核確認，然?后報經總理?審批后確認?。3、根?據(jù)倉庫和柜?組報送的商?品庫存表，?核實倉庫存?量，結合商?品庫存安全?定額，編制?商品請購單?，報經總經?理批準后_?__采購。?4、采購?物資運抵公?司后，根據(jù)?公司內部控?制的流程規(guī)?定，簽發(fā)驗?收單，并核?銷采購計劃?。5、對?現(xiàn)款采購的?材料物資，?付款時審核?供貨廠商的?結算憑證、?本廠的入庫?憑證，經審?核無誤后，?簽字確認，?報送有關部?門及總經理?審批付款。?6、對賒?購物資在本?廠規(guī)定的掛?帳結算日，?審核供貨廠?商提交的入?庫單、退貨?憑證，根據(jù)?采購合同規(guī)?定條款，編?制掛帳結算?單，報送財?務部門審核?。三、相?關部門的工?作職責（?一）銷售部?門的工作職?責1、根?據(jù)銷售訂單?編制銷售計?劃并下發(fā)相?關部門。?2、根據(jù)產?品銷售趨勢?，擬訂商品?采購價格要?求。（二?）財務部門?的工作職責?1、設置?供應商資料?檔案，做好?采購合同備?案管理工作?。2、認?真審核物資?采購及銷售?的貨款結算?、物資出入?庫手續(xù)制度?的執(zhí)行結果?，發(fā)現(xiàn)問題?及時向有關?領導報告。?3、對貨?款結算憑證?進行合理性?、合法性審?核，發(fā)現(xiàn)問?題督促有關?部門糾正，?避免給本廠?造成經濟損?失。4、?設置有關明?細賬簿，及?時辦理記賬?手續(xù)，做到?賬目清楚。?5、做好?與倉庫、采?購、銷售部?門的賬賬、?賬實的核對?工作。（?三）倉儲部?門的工作職?責1、凡?購進的各種?商品，必須?及時按入庫?單驗收點數(shù)?，并填寫實?收數(shù)，及時?登記保管賬?。2、對?賒購采購的?物資，在掛?帳結算簽證?時，認真審?核退貨資料?，避免給本?廠造成經濟?損失。（?四）其他部?門的工作職?責其他部?門因生產、?經營、管理?需要，需采?購相關物資?時，必須編?制請購單，?報經有關部?門審核，并?經總經理，?必要時董事?會審批后，?交供應部門?辦理采購事?務。四、?采購作業(yè)操?作規(guī)程（?一）基本規(guī)?定1、本?公司的采購?業(yè)務統(tǒng)一由?采購部門負?責辦理，其?他部門或人?員不得自行?采購。2?、采購部門?應根據(jù)倉庫?存貨情況和?銷售部門下?達的銷售訂?單計劃，結?合庫存物資?的數(shù)量，報?總經理（或?其授權人員?）批準后執(zhí)?行。3、?采購部門根?據(jù)批準的采?購計劃__?_采購，除?零星采購外?，批量采購?業(yè)務必須先?與供貨方簽?訂采購合同?，采購合同?應包括品種?、規(guī)格、數(shù)?量、質量、?價格、交貨?日期、運費?承擔、結算?方式及經濟?處罰等項條?款。在采購?合同有效期?內，若因市?場行情發(fā)生?較大變化時?，經過總經?理批準可以?與供貨商簽?訂《調價協(xié)?議》，并報?請財務部門?備案。4?、采購物資?運到本公司?時，先由采?購部門對照?核對采購計?劃，經確認?無誤后交有?倉庫或柜組?開具驗收單?。5、除?現(xiàn)款購入的?物資外，所?有以賒銷方?式購入的物?資均必須由?送貨廠商代?表簽字確認?，以明確雙?方的經濟責?任。6、?賒銷方式購?入物資的合?同約定付款?日，供應部?門根據(jù)財務?部門規(guī)定的?結算要求，?通知供貨方?及時開具專?用___。?7、無論?是現(xiàn)款采購?還是賒購，?在結算付款?時均需由供?應部門填開?“采購付款?申請單”，?連同有關憑?證報經財務?部門審核，?并經總經理?批準后，出?納人員方可?付款。8?、財務部門?在對采購物?品結算付款?時，應當認?真審核采購?合同、采購?付款申請單?、驗收單、?___或收?款收據(jù)等有?關單證，賬?目結算不清?或未按合同?規(guī)定期限付?款以及不符?合稅務制度?規(guī)定的結算?憑證財務部?門不得辦理?審核手續(xù)。?9、出納?員須在接到?經總經理批?準的付款憑?證后辦理付?款手續(xù)，付?款時必須認?真審核是否?具備簽章齊?全的條件，?對簽章不起?的付款憑證?不得辦理付?款手續(xù)。若?因付款時間?較急，出納?員可以先以?電話請示的?方式報經總?經理同意后?辦理付款手?續(xù)，但必須?在總經理回?到公司后補?辦審批手續(xù)?。10、?采購物資除?經總經理批?準直接交付?使用部門使?用及管理外?，其他物料?、工具等必?須先經過倉?庫驗收后由?領用部門辦?理領用手續(xù)?。五、經?濟責任處罰?1、倉庫?和柜組必須?按時將存貨?變動情況上?報采購部，?對貪圖省事?、亂報采購?計劃，造成?本公司流動?資金使用浪?費的，依照?銀行貸款利?率的兩倍標?準對有關責?任人處以罰?款。2、?采購部門在?確保品質的?前提下，必?須充分考慮?市場變化和?庫存成本等?因素，制定?大宗物品的?采購方案，?落實供貨單?位。并對采?購物品的品?質、貨款結?算安全負責?。若因玩忽?職守，造成?公司經濟損?失的，應負?相應的經濟?賠償責任。?特別是結算?過程中產生?的應收款項?，有關采購?人員負有無?條件的清收?責任。3?、財務部門