會計信息系統(tǒng)實用教程(金蝶ERP-K-3)第6章課件

第6章應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)第6章應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo)知識目標(biāo)：了解應(yīng)收應(yīng)付款管理的意義和內(nèi)容了解應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的操作流程了解應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有關(guān)系掌握應(yīng)收款和應(yīng)付款系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容和方法掌握應(yīng)收款和應(yīng)付款業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法掌握應(yīng)收款和應(yīng)付款系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法能力目標(biāo)：

能設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)參數(shù)會基礎(chǔ)資料設(shè)置能完成業(yè)務(wù)處理會查詢應(yīng)收應(yīng)付款報表分析會期末結(jié)賬學(xué)習(xí)目標(biāo)知識目標(biāo)：了解應(yīng)收應(yīng)付款管理的意義和內(nèi)容能力目標(biāo)：本章內(nèi)容6.1系統(tǒng)概述6.2初始設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)6.2.2基礎(chǔ)資料6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入6.3日常處理6.3.1發(fā)票處理6.3.2收款單6.3.3票據(jù)處理6.3.4結(jié)算6.3.5憑證處理6.3.6壞賬處理6.4賬表查詢分析6.5期末處理6.6課后習(xí)題實驗五應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)據(jù)處理代表難點代表重點本章內(nèi)容6.1系統(tǒng)概述6.3.5憑證處理代表6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述

應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)可處理發(fā)票、其他應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單及付款單等單據(jù)，對企業(yè)的往來賬款進(jìn)行綜合管理，及時、準(zhǔn)確地提供客戶往來賬款資料，并提供各種分析報表，如賬齡、周轉(zhuǎn)、欠款、壞賬、回款和合同收款情況等分析報表。通過分析各種報表，幫助企業(yè)合理地進(jìn)行資金調(diào)配，提高資金利用率。金蝶K/3系統(tǒng)還提供各種預(yù)警和控制功能，如顯示到期債權(quán)列表和合同到期款項列表等，可以幫助企業(yè)及時對到期賬款進(jìn)行催收，以防止產(chǎn)生壞賬。信用額度的控制有助于隨時了解客戶的信用情況，以防止產(chǎn)生呆壞賬。此外，系統(tǒng)還提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理，可以隨時對應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)及作廢等操作進(jìn)行監(jiān)控。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述應(yīng)收款、應(yīng)付款管6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述1．使用應(yīng)付款與應(yīng)收款管理系統(tǒng)需要設(shè)置的內(nèi)容

公共資料：公共資料是本系統(tǒng)所涉及的最基礎(chǔ)資料，其中，客戶和供應(yīng)商必須設(shè)置，否則在進(jìn)行單據(jù)處理時會受到相應(yīng)的限制。

應(yīng)付款管理基礎(chǔ)資料：金蝶K/3系統(tǒng)為用戶提供“公共資料”的同時，又針對單獨模塊提供了設(shè)置該模塊“基礎(chǔ)資料”的功能。采購管理基礎(chǔ)資料有付款條件、類型維護(hù)、憑證模板和采購價格管理?；A(chǔ)資料可以視管理要求進(jìn)行設(shè)置。

應(yīng)收款管理基礎(chǔ)資料：收款條件、類型維護(hù)、憑證模板、信用管理、價格資料和折扣資料。

初始化：系統(tǒng)進(jìn)行初始化時，需要設(shè)置以下內(nèi)容：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入和結(jié)束初始化。

系統(tǒng)設(shè)置資料：系統(tǒng)設(shè)置是針對該模塊的參數(shù)進(jìn)行再詳細(xì)化設(shè)置，包含有系統(tǒng)設(shè)置、編碼規(guī)則和多級審核管理設(shè)置。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述1．使用應(yīng)付款與應(yīng)6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述

2．應(yīng)付款、應(yīng)收款管理系統(tǒng)可執(zhí)行的查詢與生成的報表應(yīng)付款可以查詢的報表和分析有應(yīng)付明細(xì)表、應(yīng)付款匯總表、往來對賬、到期債務(wù)列表、應(yīng)付款計息表、調(diào)匯記錄表、應(yīng)付款趨勢分析表、賬齡分析、付款分析和付款預(yù)測等。應(yīng)收款可以查詢的報表和分析有應(yīng)收明細(xì)表、應(yīng)收款匯總表、往來對賬、到期債務(wù)列表、應(yīng)收款計息表、調(diào)匯記錄表、應(yīng)收款趨勢分析表、賬齡分析、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、款賬分析、回款分析、收款預(yù)測、銷售分析、信用余額分析、信用期限分析和信用數(shù)量分析等。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述2．應(yīng)付款、應(yīng)收6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述3．應(yīng)收款管理系統(tǒng)每期操作流程應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程可以參照應(yīng)收款管理流程。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述3．應(yīng)收款管理系6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述4．應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流向6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述4．應(yīng)收款管理系6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述5．應(yīng)付款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)流向6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述5．應(yīng)付款管理6.2初始設(shè)置

初始設(shè)置包括基礎(chǔ)資料、公共資料設(shè)置，系統(tǒng)參數(shù)和初始化數(shù)據(jù)錄入，公共資料設(shè)置方法請參照第3章，6.2初始設(shè)置初始設(shè)置包括基礎(chǔ)資料、6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)

雙擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【系統(tǒng)設(shè)置】→【應(yīng)收款管理】→【系統(tǒng)參數(shù)】，系統(tǒng)彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)雙擊【系統(tǒng)設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)2．壞賬計提方法6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)2．壞賬計提方6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)3．科目設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)3．科目設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)4．單據(jù)控制6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)4．單據(jù)控制6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)6．核銷控制6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)6．核銷控6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)7．憑證處理6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)7．憑證處理6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)8．期末處理6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)8．期末處6.2.2基礎(chǔ)資料1．收款條件收款條件是進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)時對客戶應(yīng)收款事項的約定，如出貨后15天、出貨后30天、月結(jié)15天等收款條件。當(dāng)收款條件設(shè)置后，在客戶檔案中的“應(yīng)收應(yīng)付”標(biāo)簽頁中關(guān)聯(lián)收款條件，這樣在錄入銷售出庫和銷售發(fā)票時，可以根據(jù)預(yù)先設(shè)置的收款條件計算出該筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款日期，從而方便應(yīng)收款提醒或財務(wù)人員進(jìn)行賬齡分析。

2．類型維護(hù)類型維護(hù)主要對應(yīng)收款系統(tǒng)中的單據(jù)類型進(jìn)行設(shè)置，如合同類型有銷售合同類和采購合同類等。6.2.2基礎(chǔ)資料1．收款條件6.2.2基礎(chǔ)資料3．憑證模板維護(hù)應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供3種生成憑證的方式。

新增單據(jù)時，在單據(jù)序時簿或單據(jù)新增界面即時生成憑證。

采用憑證模板，在憑證處理時直接根據(jù)模板生成憑證。采用憑證處理時隨機(jī)定義憑證科目的方式生成憑證。當(dāng)系統(tǒng)采用第2種方式時，必須先定義憑證模板。雙擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【應(yīng)收款管理】→【憑證模板】，系統(tǒng)進(jìn)入“憑證模板設(shè)置”窗口6.2.2基礎(chǔ)資料3．憑證模板維護(hù)6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

應(yīng)收初始數(shù)據(jù)主要有以下幾項。

應(yīng)收款期初數(shù)據(jù)：包括貨款核算應(yīng)收賬款科目的期初余額、本年借方累計發(fā)生數(shù)和本年貸方累計發(fā)生數(shù)。

預(yù)收款期初數(shù)據(jù)：包括貨款核算預(yù)收賬款科目的期初貸方余額、本年貸方累計發(fā)生數(shù)。如果預(yù)收賬款的期初余額為借方余額，建議進(jìn)行調(diào)賬處理，把預(yù)收賬款調(diào)入應(yīng)收賬款科目中。

應(yīng)收票據(jù)期初數(shù)據(jù)：還沒有進(jìn)行票據(jù)處理的應(yīng)收票據(jù)，不包括已經(jīng)背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出或已收款的應(yīng)收票據(jù)。

期初壞賬數(shù)據(jù)：以后有可能收回的壞賬。6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入應(yīng)收初始數(shù)據(jù)主要有以下幾項6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

單擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【應(yīng)收賬款管理】，可以查看到需要錄入的期初數(shù)據(jù)，6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入單擊【系統(tǒng)設(shè)置6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

雙擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【應(yīng)收賬款管理】→【初始銷售增稅發(fā)票—新增】，系統(tǒng)進(jìn)入“初始化_銷售增值稅發(fā)票”錄入窗口，6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入雙擊【系統(tǒng)設(shè)6.3.1發(fā)票處理

銷售發(fā)票是往來業(yè)務(wù)中的重要憑證。系統(tǒng)提供銷售普通發(fā)票和銷售增值稅發(fā)票的新增、修改、刪除、審核和打印等操作。在“應(yīng)收款管理”模塊新增發(fā)票時，只能以“合同”資料作為源單據(jù)生成或者手工錄入發(fā)票。當(dāng)企業(yè)采用以銷售出庫單或銷售訂單作為生成發(fā)票的源單據(jù)前，需要在“銷售管理”模塊中進(jìn)行新增、審核，在“應(yīng)收款管理”模塊只能查詢，不能修改。要在“應(yīng)收款管理”中查詢銷售管理傳遞過來的發(fā)票，前提是應(yīng)收款系統(tǒng)初始化結(jié)束之后生成的發(fā)票才能查詢到。當(dāng)由單據(jù)生成憑證時，應(yīng)收款下的單據(jù)在“應(yīng)收款管理”下的“憑證處理”中生成；而由“銷售管理”生成的發(fā)票生成憑證是在“存貨核算”模塊下生成。6.3.1發(fā)票處理銷售發(fā)票是往來業(yè)務(wù)中6.3.1發(fā)票處理

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【發(fā)票處理】→【銷售增值稅發(fā)票—新增】，系統(tǒng)彈出“銷售增值稅發(fā)票”新增窗口，6.3.1發(fā)票處理雙擊【財務(wù)會計】→6.3.1發(fā)票處理2．發(fā)票維護(hù)發(fā)票維護(hù)是指通過查詢條件進(jìn)入“發(fā)票序時簿”窗口后，可以查詢、新增、修改、刪除和審核發(fā)票等操作。雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【發(fā)票處理】→【銷售發(fā)票—維護(hù)】，系統(tǒng)彈出過濾窗口，6.3.1發(fā)票處理2．發(fā)票維護(hù)6.3.1發(fā)票處理

單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“銷售增值稅發(fā)票序時簿”窗口，

6.3.1發(fā)票處理單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)6.3.2收款單

收款單用于往來賬款業(yè)務(wù)中收到或預(yù)收到客戶款項時，關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票和合同，為往來核算提供核銷依據(jù)。6.3.2收款單收款單用于往來賬款業(yè)務(wù)中6.3.2收款單

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【收款單】→【收款單—新增】，系統(tǒng)彈出“收款單【新增】”窗口，6.3.2收款單雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收6.3.3票據(jù)處理

票據(jù)是公司因銷售商品、產(chǎn)品和提供勞務(wù)等而收到的商業(yè)匯票，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。票據(jù)處理包括應(yīng)收票據(jù)的新增、修改、刪除、背書、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)和退票等操作，還可以生成收款單。如果勾選應(yīng)收款管理“系統(tǒng)參數(shù)”中的“應(yīng)收票據(jù)與現(xiàn)金系統(tǒng)同步”選項，則系統(tǒng)初始化結(jié)束后，應(yīng)收款管理系統(tǒng)錄入的應(yīng)收票據(jù)可以傳到現(xiàn)金管理系統(tǒng)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)也可以傳到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。當(dāng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、收款或背書操作時，現(xiàn)金管理系統(tǒng)也同時進(jìn)行相應(yīng)的操作，以保證兩系統(tǒng)票據(jù)管理的同步。6.3.3票據(jù)處理票據(jù)是公司因銷售商品6.3.3票據(jù)處理

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【票據(jù)處理】→【應(yīng)收票據(jù)—新增】，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)【新增】”窗口6.3.3票據(jù)處理雙擊【財務(wù)會計】→【6.3.3票據(jù)處理2．背書收到應(yīng)收票據(jù)后，如果到期可以收取現(xiàn)金或銀行存款，此時要進(jìn)行收款處理。若應(yīng)收票據(jù)沒有到期，由于急需資金，可以對票據(jù)進(jìn)行背書處理。在“應(yīng)收票據(jù)”維護(hù)窗口，選中要背書的票據(jù)，單擊工具欄上的“背書”按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)背書”窗口，6.3.3票據(jù)處理2．背書6.3.3票據(jù)處理3．轉(zhuǎn)出應(yīng)收票據(jù)未到期，暫不能收到錢款，可以作轉(zhuǎn)出處理，即再重新增加應(yīng)收賬款。在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中要轉(zhuǎn)出的票據(jù)，單擊工具欄上【轉(zhuǎn)出】按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出”窗口，6.3.3票據(jù)處理3．轉(zhuǎn)出6.3.3票據(jù)處理4．貼現(xiàn)收到應(yīng)收票據(jù)后，若應(yīng)收票據(jù)沒有到期且急需資金，可以對票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)處理。在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中要貼現(xiàn)的票據(jù)，單擊工具欄上的“貼現(xiàn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)”窗口，6.3.3票據(jù)處理4．貼現(xiàn)6.3.3票據(jù)處理5．收款應(yīng)收票據(jù)到期后可以收取現(xiàn)金或銀行存款，此時要進(jìn)行收款處理。

在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中票據(jù)，單擊工具欄上的“收款”按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)到期收款”窗口，6.3.3票據(jù)處理5．收款6.3.3票據(jù)處理6．退票應(yīng)收票據(jù)收到后，作貼現(xiàn)處理或到期提款時，因票據(jù)填寫錯誤或印章不清晰等原因，有可能要作退票處理。在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中要退票的票據(jù)，單擊工具欄“退票”按鈕，可以對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行退票操作。系統(tǒng)提供應(yīng)收票據(jù)退票的情況有應(yīng)收票據(jù)審核后、應(yīng)收票據(jù)背書沖減應(yīng)付款、應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)預(yù)付款、應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)其他、期初應(yīng)收票據(jù)、期初應(yīng)收票據(jù)背書沖減應(yīng)付款、期初應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)預(yù)付款和期初應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)其他等情況。6.3.3票據(jù)處理6．退票6.3.4結(jié)算

結(jié)算管理主要是指應(yīng)收發(fā)票、其他應(yīng)收單與收款單、退款單的核銷處理，系統(tǒng)提供了7種核銷類型和3種核銷方式。

1．核銷類型（1）到款結(jié)算：包括收款單、退款單與銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單核銷，或收款單與退款單互沖，紅字銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單與藍(lán)字銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單互沖，不包括預(yù)收單。（2）預(yù)收款沖應(yīng)收款：預(yù)收款與銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單核銷，或預(yù)收單與退款單互沖。預(yù)收款沖應(yīng)收款與到款結(jié)算的區(qū)別之處在于：預(yù)收沖應(yīng)收要根據(jù)相應(yīng)的核銷記錄生成預(yù)收沖應(yīng)收憑證，而到款結(jié)算則不用。（3）應(yīng)收款沖應(yīng)付款：銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單與采購發(fā)票、其他應(yīng)付單的核銷處理。（4）應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷：屬于單邊核銷，即從一個客戶轉(zhuǎn)為另一個客戶，實際應(yīng)收款的總額并不減少。（5）預(yù)收款轉(zhuǎn)銷：屬于單邊核銷，即從一個客戶轉(zhuǎn)為另一個客戶，實際預(yù)收款的總額并不減少。（6）預(yù)收款沖預(yù)付款：預(yù)收單與預(yù)付單進(jìn)行核銷。（7）收款沖付款：收款單與付款單進(jìn)行核銷。6.3.4結(jié)算結(jié)算管理主要是指應(yīng)收發(fā)6.3.4結(jié)算2．核銷方式（1）單據(jù)：用戶選擇單據(jù)進(jìn)行核銷時，系統(tǒng)內(nèi)部仍然按行依次核銷。（2）存貨數(shù)量：用戶可以對發(fā)票上的存貨數(shù)量行進(jìn)行選擇并核銷。（3）關(guān)聯(lián)關(guān)系：對存在結(jié)算關(guān)聯(lián)關(guān)系的單據(jù)進(jìn)行核銷，包括收款單關(guān)聯(lián)應(yīng)收單、退款單關(guān)聯(lián)負(fù)數(shù)應(yīng)收單、退款單關(guān)聯(lián)收款單和退款單關(guān)聯(lián)預(yù)收單。6.3.4結(jié)算2．核銷方式6.3.4結(jié)算3．到款結(jié)算在主界面窗口雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【結(jié)算】→【應(yīng)收款核銷—到款結(jié)算】，系統(tǒng)彈出“單據(jù)核銷”窗口，6.3.4結(jié)算3．到款結(jié)算6.3.4結(jié)算

選擇“核銷類型”和設(shè)置過濾條件后，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“核銷應(yīng)收”窗口，6.3.4結(jié)算選擇“核銷類型”和設(shè)置6.3.4結(jié)算

核銷日志用于查看當(dāng)前系統(tǒng)中的單據(jù)核銷情況，如×××應(yīng)收單與×××收款單進(jìn)行核銷時，核銷了多少金額等。當(dāng)已核銷的單據(jù)需要修改時，可以在“核銷日志”中反核銷單據(jù)，之后再進(jìn)行修改。在主界面窗口，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【結(jié)算】→【核銷日志?維護(hù)】，系統(tǒng)彈出“過濾條件”窗口，設(shè)置查詢條件后單擊“確定”進(jìn)入“核銷日志”窗口，6.3.4結(jié)算核銷日志用于查看當(dāng)前系6.3.5憑證處理

憑證處理是指將應(yīng)收款系統(tǒng)中的各種單據(jù)生成憑證并轉(zhuǎn)到總賬系統(tǒng)，總賬經(jīng)過過賬、匯總后得出相關(guān)的財務(wù)報表，這樣可省去在總賬系統(tǒng)中手工錄入憑證的工作量。若應(yīng)收款系統(tǒng)單獨使用，則可不作憑證處理。在主界面窗口，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【憑證處理】→【憑證—生成】，系統(tǒng)彈出“選擇事務(wù)類型”窗口，6.3.5憑證處理憑證處理是指將應(yīng)6.3.5憑證處理

選擇“銷售增值稅發(fā)票”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入過濾窗口，保持默認(rèn)值，單擊確定按鈕，進(jìn)入“生成記賬憑證”窗口，6.3.5憑證處理選擇“銷售增6.3.5憑證處理

單擊工具欄“類型”按鈕，可以切換到要生成憑證的單據(jù)列表，再選擇要生成的記錄，單擊“按單”按鈕則系統(tǒng)是按照當(dāng)前單據(jù)的內(nèi)容生成一張憑證，單擊“匯總”按鈕則系統(tǒng)會將所有選中的單據(jù)匯總成一張憑證。單擊“選項”按鈕，系統(tǒng)彈出生成憑證選項設(shè)置窗口，6.3.5憑證處理單擊工具欄“6.3.5憑證處理

要查詢、修改和刪除憑證，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【憑證處理】→【憑證—維護(hù)】，系統(tǒng)彈出過濾窗口，設(shè)置條件后，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會將滿足條件的憑證顯示，6.3.5憑證處理要查詢、修6.3.6壞賬處理

壞賬處理包括壞賬損失、壞賬收回、計提壞賬準(zhǔn)備、生成壞賬的相關(guān)憑證以及生成壞賬備查簿、壞賬計提明細(xì)表等。

1．壞賬損失由于某種原因?qū)е聭?yīng)收款無法收回時，需要作壞賬損失處理，并要說明損失原因和損失金額。壞賬損失處理的單據(jù)只能是初始化的銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單，初始化結(jié)束后新增的已生成憑證的銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、未生成憑證的銷售發(fā)票及其他應(yīng)收單不能進(jìn)行壞賬損失處理。6.3.6壞賬處理壞賬處理包括壞賬損失6.3.6壞賬處理

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【壞賬處理】→【壞賬損失】，系統(tǒng)彈出“過濾條件”窗口，在條件窗口中錄入“核算項目的代碼”，并選擇要處理的“單據(jù)類型”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“壞賬損失處理”窗口，6.3.6壞賬處理雙擊【財務(wù)會計】→6.3.6壞賬處理2．壞賬收回雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【壞賬處理】→【壞賬收回】，系統(tǒng)彈出“過濾條件”窗口，在條件窗口中設(shè)置要進(jìn)行壞賬收回的客戶代碼，選擇單據(jù)類型、單據(jù)號和憑證字等。如果收回的是期初壞賬，則選中右下角的“期初壞賬”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“壞賬收回”窗口，6.3.6壞賬處理2．壞賬收回6.3.6壞賬處理3．壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備可以一年計提一次，也可以隨時計提。壞賬準(zhǔn)備的計提方法可以隨時更改。系統(tǒng)根據(jù)“應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置的方法計提壞賬準(zhǔn)備，并產(chǎn)生相應(yīng)的憑證。6.3.6壞賬處理3．壞賬準(zhǔn)備6.4賬表查詢分析

應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供各種明細(xì)表、匯總表和分析報表。應(yīng)收款的報表查詢方法可以參照前面章節(jié)的報表查詢，查詢的重點是選擇正確的“報表”，設(shè)置正確的“過濾”條件，才可查詢到自己所需要的報表。

1．應(yīng)收款明細(xì)表應(yīng)收款明細(xì)表用于查詢系統(tǒng)中應(yīng)收賬款的明細(xì)情況，可以按期間或日期查詢，也可以通過應(yīng)收款明細(xì)表查詢往來賬款的日報表。（1）在主界面窗口，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【賬表】→【應(yīng)收款明細(xì)表】，系統(tǒng)彈出“查詢條件”窗口，6.4賬表查詢分析應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供6.4賬表查詢分析

查詢條件設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕進(jìn)入“應(yīng)收款明細(xì)表”窗口，6.4賬表查詢分析查詢條件設(shè)置完成后6.4賬表查詢分析

2．應(yīng)收款匯總表應(yīng)收款匯總表用于查詢客戶在當(dāng)前會計期間應(yīng)收款的匯總情況。在主界面窗口，選擇【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【賬表】→【應(yīng)收款匯總表】，雙擊該功能，系統(tǒng)彈出“查詢條件”窗口，設(shè)置方法同明細(xì)表設(shè)置方法，單擊“確定”按鈕進(jìn)入“應(yīng)收款匯總表”窗口6.4賬表查詢分析2．應(yīng)收款匯總表6.4賬表查詢分析

3．往來對賬單往來對賬單用于查詢客戶在某個時間范圍內(nèi)的往來情況，通過對賬單能了解哪張單據(jù)欠款、哪張收款、是否已核銷等情況。在主界面窗口，選擇【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【賬表】→【往來對賬單】，雙擊該功能，系統(tǒng)彈出“過濾”窗口，設(shè)置方法同明細(xì)表的設(shè)置，選中“即時余額”，單擊“確定”按鈕進(jìn)入“往來對賬單”窗口，6.4賬表查詢分析3．往來對賬單6.4賬表查詢分析

4．賬齡分析表賬齡分析表主要是用來對未核銷的往來賬款進(jìn)行分析。在主界面窗口，選擇【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【分析】→【賬齡分析】，雙擊該功能，系統(tǒng)彈出“查詢條件”窗口，6.4賬表查詢分析4．賬齡分析表6.4賬表查詢分析

在窗口中可以設(shè)置日期、方向和賬齡分組，設(shè)定賬齡分組的方法是直接在“賬齡取數(shù)條件”下錄入要分組的“數(shù)值”，6.4賬表查詢分析在窗口中可以設(shè)置日6.4賬表查詢分析

條件設(shè)置完成，單擊“確定”按鈕進(jìn)入“賬齡分析”窗口，6.4賬表查詢分析條件設(shè)置完成，單擊6.5期末處理

當(dāng)本期所有操作完成之后，如果所有單據(jù)已審核、核銷，相關(guān)單據(jù)已生成憑證，同時與總賬等系統(tǒng)已核對完畢，系統(tǒng)可以進(jìn)行期末結(jié)賬，期末結(jié)賬完畢后系統(tǒng)進(jìn)入下一會計期間。期末處理同時提供反結(jié)賬功能。6.5期末處理當(dāng)本期所有操作完實驗五應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)據(jù)處理上機(jī)操作，老師輔導(dǎo)……實驗五應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)據(jù)處理上機(jī)操作，老師輔導(dǎo)……第6章應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)第6章應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo)知識目標(biāo)：了解應(yīng)收應(yīng)付款管理的意義和內(nèi)容了解應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的操作流程了解應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有關(guān)系掌握應(yīng)收款和應(yīng)付款系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容和方法掌握應(yīng)收款和應(yīng)付款業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法掌握應(yīng)收款和應(yīng)付款系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法能力目標(biāo)：

能設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)參數(shù)會基礎(chǔ)資料設(shè)置能完成業(yè)務(wù)處理會查詢應(yīng)收應(yīng)付款報表分析會期末結(jié)賬學(xué)習(xí)目標(biāo)知識目標(biāo)：了解應(yīng)收應(yīng)付款管理的意義和內(nèi)容能力目標(biāo)：本章內(nèi)容6.1系統(tǒng)概述6.2初始設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)6.2.2基礎(chǔ)資料6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入6.3日常處理6.3.1發(fā)票處理6.3.2收款單6.3.3票據(jù)處理6.3.4結(jié)算6.3.5憑證處理6.3.6壞賬處理6.4賬表查詢分析6.5期末處理6.6課后習(xí)題實驗五應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)據(jù)處理代表難點代表重點本章內(nèi)容6.1系統(tǒng)概述6.3.5憑證處理代表6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述

應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)可處理發(fā)票、其他應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單及付款單等單據(jù)，對企業(yè)的往來賬款進(jìn)行綜合管理，及時、準(zhǔn)確地提供客戶往來賬款資料，并提供各種分析報表，如賬齡、周轉(zhuǎn)、欠款、壞賬、回款和合同收款情況等分析報表。通過分析各種報表，幫助企業(yè)合理地進(jìn)行資金調(diào)配，提高資金利用率。金蝶K/3系統(tǒng)還提供各種預(yù)警和控制功能，如顯示到期債權(quán)列表和合同到期款項列表等，可以幫助企業(yè)及時對到期賬款進(jìn)行催收，以防止產(chǎn)生壞賬。信用額度的控制有助于隨時了解客戶的信用情況，以防止產(chǎn)生呆壞賬。此外，系統(tǒng)還提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理，可以隨時對應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)及作廢等操作進(jìn)行監(jiān)控。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述應(yīng)收款、應(yīng)付款管6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述1．使用應(yīng)付款與應(yīng)收款管理系統(tǒng)需要設(shè)置的內(nèi)容

公共資料：公共資料是本系統(tǒng)所涉及的最基礎(chǔ)資料，其中，客戶和供應(yīng)商必須設(shè)置，否則在進(jìn)行單據(jù)處理時會受到相應(yīng)的限制。

應(yīng)付款管理基礎(chǔ)資料：金蝶K/3系統(tǒng)為用戶提供“公共資料”的同時，又針對單獨模塊提供了設(shè)置該模塊“基礎(chǔ)資料”的功能。采購管理基礎(chǔ)資料有付款條件、類型維護(hù)、憑證模板和采購價格管理?；A(chǔ)資料可以視管理要求進(jìn)行設(shè)置。

應(yīng)收款管理基礎(chǔ)資料：收款條件、類型維護(hù)、憑證模板、信用管理、價格資料和折扣資料。

初始化：系統(tǒng)進(jìn)行初始化時，需要設(shè)置以下內(nèi)容：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、初始數(shù)據(jù)錄入和結(jié)束初始化。

系統(tǒng)設(shè)置資料：系統(tǒng)設(shè)置是針對該模塊的參數(shù)進(jìn)行再詳細(xì)化設(shè)置，包含有系統(tǒng)設(shè)置、編碼規(guī)則和多級審核管理設(shè)置。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述1．使用應(yīng)付款與應(yīng)6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述

2．應(yīng)付款、應(yīng)收款管理系統(tǒng)可執(zhí)行的查詢與生成的報表應(yīng)付款可以查詢的報表和分析有應(yīng)付明細(xì)表、應(yīng)付款匯總表、往來對賬、到期債務(wù)列表、應(yīng)付款計息表、調(diào)匯記錄表、應(yīng)付款趨勢分析表、賬齡分析、付款分析和付款預(yù)測等。應(yīng)收款可以查詢的報表和分析有應(yīng)收明細(xì)表、應(yīng)收款匯總表、往來對賬、到期債務(wù)列表、應(yīng)收款計息表、調(diào)匯記錄表、應(yīng)收款趨勢分析表、賬齡分析、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、款賬分析、回款分析、收款預(yù)測、銷售分析、信用余額分析、信用期限分析和信用數(shù)量分析等。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述2．應(yīng)付款、應(yīng)收6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述3．應(yīng)收款管理系統(tǒng)每期操作流程應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程可以參照應(yīng)收款管理流程。6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述3．應(yīng)收款管理系6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述4．應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流向6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述4．應(yīng)收款管理系6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述5．應(yīng)付款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)流向6.1應(yīng)收應(yīng)付款管理概述5．應(yīng)付款管理6.2初始設(shè)置

初始設(shè)置包括基礎(chǔ)資料、公共資料設(shè)置，系統(tǒng)參數(shù)和初始化數(shù)據(jù)錄入，公共資料設(shè)置方法請參照第3章，6.2初始設(shè)置初始設(shè)置包括基礎(chǔ)資料、6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)

雙擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【系統(tǒng)設(shè)置】→【應(yīng)收款管理】→【系統(tǒng)參數(shù)】，系統(tǒng)彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)雙擊【系統(tǒng)設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)2．壞賬計提方法6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)2．壞賬計提方6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)3．科目設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)3．科目設(shè)置6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)4．單據(jù)控制6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)4．單據(jù)控制6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)6．核銷控制6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)6．核銷控6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)7．憑證處理6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)7．憑證處理6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)8．期末處理6.2.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)8．期末處6.2.2基礎(chǔ)資料1．收款條件收款條件是進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)時對客戶應(yīng)收款事項的約定，如出貨后15天、出貨后30天、月結(jié)15天等收款條件。當(dāng)收款條件設(shè)置后，在客戶檔案中的“應(yīng)收應(yīng)付”標(biāo)簽頁中關(guān)聯(lián)收款條件，這樣在錄入銷售出庫和銷售發(fā)票時，可以根據(jù)預(yù)先設(shè)置的收款條件計算出該筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款日期，從而方便應(yīng)收款提醒或財務(wù)人員進(jìn)行賬齡分析。

2．類型維護(hù)類型維護(hù)主要對應(yīng)收款系統(tǒng)中的單據(jù)類型進(jìn)行設(shè)置，如合同類型有銷售合同類和采購合同類等。6.2.2基礎(chǔ)資料1．收款條件6.2.2基礎(chǔ)資料3．憑證模板維護(hù)應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供3種生成憑證的方式。

新增單據(jù)時，在單據(jù)序時簿或單據(jù)新增界面即時生成憑證。

采用憑證模板，在憑證處理時直接根據(jù)模板生成憑證。采用憑證處理時隨機(jī)定義憑證科目的方式生成憑證。當(dāng)系統(tǒng)采用第2種方式時，必須先定義憑證模板。雙擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【應(yīng)收款管理】→【憑證模板】，系統(tǒng)進(jìn)入“憑證模板設(shè)置”窗口6.2.2基礎(chǔ)資料3．憑證模板維護(hù)6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

應(yīng)收初始數(shù)據(jù)主要有以下幾項。

應(yīng)收款期初數(shù)據(jù)：包括貨款核算應(yīng)收賬款科目的期初余額、本年借方累計發(fā)生數(shù)和本年貸方累計發(fā)生數(shù)。

預(yù)收款期初數(shù)據(jù)：包括貨款核算預(yù)收賬款科目的期初貸方余額、本年貸方累計發(fā)生數(shù)。如果預(yù)收賬款的期初余額為借方余額，建議進(jìn)行調(diào)賬處理，把預(yù)收賬款調(diào)入應(yīng)收賬款科目中。

應(yīng)收票據(jù)期初數(shù)據(jù)：還沒有進(jìn)行票據(jù)處理的應(yīng)收票據(jù)，不包括已經(jīng)背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出或已收款的應(yīng)收票據(jù)。

期初壞賬數(shù)據(jù)：以后有可能收回的壞賬。6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入應(yīng)收初始數(shù)據(jù)主要有以下幾項6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

單擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【應(yīng)收賬款管理】，可以查看到需要錄入的期初數(shù)據(jù)，6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入單擊【系統(tǒng)設(shè)置6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入

雙擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【應(yīng)收賬款管理】→【初始銷售增稅發(fā)票—新增】，系統(tǒng)進(jìn)入“初始化_銷售增值稅發(fā)票”錄入窗口，6.2.3應(yīng)收初始數(shù)據(jù)錄入雙擊【系統(tǒng)設(shè)6.3.1發(fā)票處理

銷售發(fā)票是往來業(yè)務(wù)中的重要憑證。系統(tǒng)提供銷售普通發(fā)票和銷售增值稅發(fā)票的新增、修改、刪除、審核和打印等操作。在“應(yīng)收款管理”模塊新增發(fā)票時，只能以“合同”資料作為源單據(jù)生成或者手工錄入發(fā)票。當(dāng)企業(yè)采用以銷售出庫單或銷售訂單作為生成發(fā)票的源單據(jù)前，需要在“銷售管理”模塊中進(jìn)行新增、審核，在“應(yīng)收款管理”模塊只能查詢，不能修改。要在“應(yīng)收款管理”中查詢銷售管理傳遞過來的發(fā)票，前提是應(yīng)收款系統(tǒng)初始化結(jié)束之后生成的發(fā)票才能查詢到。當(dāng)由單據(jù)生成憑證時，應(yīng)收款下的單據(jù)在“應(yīng)收款管理”下的“憑證處理”中生成；而由“銷售管理”生成的發(fā)票生成憑證是在“存貨核算”模塊下生成。6.3.1發(fā)票處理銷售發(fā)票是往來業(yè)務(wù)中6.3.1發(fā)票處理

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【發(fā)票處理】→【銷售增值稅發(fā)票—新增】，系統(tǒng)彈出“銷售增值稅發(fā)票”新增窗口，6.3.1發(fā)票處理雙擊【財務(wù)會計】→6.3.1發(fā)票處理2．發(fā)票維護(hù)發(fā)票維護(hù)是指通過查詢條件進(jìn)入“發(fā)票序時簿”窗口后，可以查詢、新增、修改、刪除和審核發(fā)票等操作。雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【發(fā)票處理】→【銷售發(fā)票—維護(hù)】，系統(tǒng)彈出過濾窗口，6.3.1發(fā)票處理2．發(fā)票維護(hù)6.3.1發(fā)票處理

單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“銷售增值稅發(fā)票序時簿”窗口，

6.3.1發(fā)票處理單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)6.3.2收款單

收款單用于往來賬款業(yè)務(wù)中收到或預(yù)收到客戶款項時，關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票和合同，為往來核算提供核銷依據(jù)。6.3.2收款單收款單用于往來賬款業(yè)務(wù)中6.3.2收款單

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【收款單】→【收款單—新增】，系統(tǒng)彈出“收款單【新增】”窗口，6.3.2收款單雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收6.3.3票據(jù)處理

票據(jù)是公司因銷售商品、產(chǎn)品和提供勞務(wù)等而收到的商業(yè)匯票，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。票據(jù)處理包括應(yīng)收票據(jù)的新增、修改、刪除、背書、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)和退票等操作，還可以生成收款單。如果勾選應(yīng)收款管理“系統(tǒng)參數(shù)”中的“應(yīng)收票據(jù)與現(xiàn)金系統(tǒng)同步”選項，則系統(tǒng)初始化結(jié)束后，應(yīng)收款管理系統(tǒng)錄入的應(yīng)收票據(jù)可以傳到現(xiàn)金管理系統(tǒng)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)也可以傳到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。當(dāng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、收款或背書操作時，現(xiàn)金管理系統(tǒng)也同時進(jìn)行相應(yīng)的操作，以保證兩系統(tǒng)票據(jù)管理的同步。6.3.3票據(jù)處理票據(jù)是公司因銷售商品6.3.3票據(jù)處理

雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【票據(jù)處理】→【應(yīng)收票據(jù)—新增】，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)【新增】”窗口6.3.3票據(jù)處理雙擊【財務(wù)會計】→【6.3.3票據(jù)處理2．背書收到應(yīng)收票據(jù)后，如果到期可以收取現(xiàn)金或銀行存款，此時要進(jìn)行收款處理。若應(yīng)收票據(jù)沒有到期，由于急需資金，可以對票據(jù)進(jìn)行背書處理。在“應(yīng)收票據(jù)”維護(hù)窗口，選中要背書的票據(jù)，單擊工具欄上的“背書”按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)背書”窗口，6.3.3票據(jù)處理2．背書6.3.3票據(jù)處理3．轉(zhuǎn)出應(yīng)收票據(jù)未到期，暫不能收到錢款，可以作轉(zhuǎn)出處理，即再重新增加應(yīng)收賬款。在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中要轉(zhuǎn)出的票據(jù)，單擊工具欄上【轉(zhuǎn)出】按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出”窗口，6.3.3票據(jù)處理3．轉(zhuǎn)出6.3.3票據(jù)處理4．貼現(xiàn)收到應(yīng)收票據(jù)后，若應(yīng)收票據(jù)沒有到期且急需資金，可以對票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)處理。在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中要貼現(xiàn)的票據(jù)，單擊工具欄上的“貼現(xiàn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)”窗口，6.3.3票據(jù)處理4．貼現(xiàn)6.3.3票據(jù)處理5．收款應(yīng)收票據(jù)到期后可以收取現(xiàn)金或銀行存款，此時要進(jìn)行收款處理。

在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中票據(jù)，單擊工具欄上的“收款”按鈕，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收票據(jù)到期收款”窗口，6.3.3票據(jù)處理5．收款6.3.3票據(jù)處理6．退票應(yīng)收票據(jù)收到后，作貼現(xiàn)處理或到期提款時，因票據(jù)填寫錯誤或印章不清晰等原因，有可能要作退票處理。在“應(yīng)收票據(jù)”查詢窗口，選中要退票的票據(jù)，單擊工具欄“退票”按鈕，可以對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行退票操作。系統(tǒng)提供應(yīng)收票據(jù)退票的情況有應(yīng)收票據(jù)審核后、應(yīng)收票據(jù)背書沖減應(yīng)付款、應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)預(yù)付款、應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)其他、期初應(yīng)收票據(jù)、期初應(yīng)收票據(jù)背書沖減應(yīng)付款、期初應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)預(yù)付款和期初應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)其他等情況。6.3.3票據(jù)處理6．退票6.3.4結(jié)算

結(jié)算管理主要是指應(yīng)收發(fā)票、其他應(yīng)收單與收款單、退款單的核銷處理，系統(tǒng)提供了7種核銷類型和3種核銷方式。

1．核銷類型（1）到款結(jié)算：包括收款單、退款單與銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單核銷，或收款單與退款單互沖，紅字銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單與藍(lán)字銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單互沖，不包括預(yù)收單。（2）預(yù)收款沖應(yīng)收款：預(yù)收款與銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單核銷，或預(yù)收單與退款單互沖。預(yù)收款沖應(yīng)收款與到款結(jié)算的區(qū)別之處在于：預(yù)收沖應(yīng)收要根據(jù)相應(yīng)的核銷記錄生成預(yù)收沖應(yīng)收憑證，而到款結(jié)算則不用。（3）應(yīng)收款沖應(yīng)付款：銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單與采購發(fā)票、其他應(yīng)付單的核銷處理。（4）應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷：屬于單邊核銷，即從一個客戶轉(zhuǎn)為另一個客戶，實際應(yīng)收款的總額并不減少。（5）預(yù)收款轉(zhuǎn)銷：屬于單邊核銷，即從一個客戶轉(zhuǎn)為另一個客戶，實際預(yù)收款的總額并不減少。（6）預(yù)收款沖預(yù)付款：預(yù)收單與預(yù)付單進(jìn)行核銷。（7）收款沖付款：收款單與付款單進(jìn)行核銷。6.3.4結(jié)算結(jié)算管理主要是指應(yīng)收發(fā)6.3.4結(jié)算2．核銷方式（1）單據(jù)：用戶選擇單據(jù)進(jìn)行核銷時，系統(tǒng)內(nèi)部仍然按行依次核銷。（2）存貨數(shù)量：用戶可以對發(fā)票上的存貨數(shù)量行進(jìn)行選擇并核銷。（3）關(guān)聯(lián)關(guān)系：對存在結(jié)算關(guān)聯(lián)關(guān)系的單據(jù)進(jìn)行核銷，包括收款單關(guān)聯(lián)應(yīng)收單、退款單關(guān)聯(lián)負(fù)數(shù)應(yīng)收單、退款單關(guān)聯(lián)收款單和退款單關(guān)聯(lián)預(yù)收單。6.3.4結(jié)算2．核銷方式6.3.4結(jié)算3．到款結(jié)算在主界面窗口雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【結(jié)算】→【應(yīng)收款核銷—到款結(jié)算】，系統(tǒng)彈出“單據(jù)核銷”窗口，6.3.4結(jié)算3．到款結(jié)算6.3.4結(jié)算

選擇“核銷類型”和設(shè)置過濾條件后，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“核銷應(yīng)收”窗口，6.3.4結(jié)算選擇“核銷類型”和設(shè)置6.3.4結(jié)算

核銷日志用于查看當(dāng)前系統(tǒng)中的單據(jù)核銷情況，如×××應(yīng)收單與×××收款單進(jìn)行核銷時，核銷了多少金額等。當(dāng)已核銷的單據(jù)需要修改時，可以在“核銷日志”中反核銷單據(jù)，之后再進(jìn)行修改。在主界面窗口，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【結(jié)算】→【核銷日志?維護(hù)】，系統(tǒng)彈出“過濾條件”窗口，設(shè)置查詢條件后單擊“確定”進(jìn)入“核銷日志”窗口，6.3.4結(jié)算核銷日志用于查看當(dāng)前系6.3.5憑證處理

憑證處理是指將應(yīng)收款系統(tǒng)中的各種單據(jù)生成憑證并轉(zhuǎn)到總賬系統(tǒng)，總賬經(jīng)過過賬、匯總后得出相關(guān)的財務(wù)報表，這樣可省去在總賬系統(tǒng)中手工錄入憑證的工作量。若應(yīng)收款系統(tǒng)單獨使用，則可不作憑證處理。在主界面窗口，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【憑證處理】→【憑證—生成】，系統(tǒng)彈出“選擇事務(wù)類型”窗口，6.3.5憑證處理憑證處理是指將應(yīng)6.3.5憑證處理

選擇“銷售增值稅發(fā)票”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入過濾窗口，保持默認(rèn)值，單擊確定按鈕，進(jìn)入“生成記賬憑證”窗口，6.3.5憑證處理選擇“銷售增6.3.5憑證處理

單擊工具欄“類型”按鈕，可以切換到要生成憑證的單據(jù)列表，再選擇要生成的記錄，單擊“按單”按鈕則系統(tǒng)是按照當(dāng)前單據(jù)的內(nèi)容生成一張憑證，單擊“匯總”按鈕則系統(tǒng)會將所有選中的單據(jù)匯總成一張憑證。單擊“選項”按鈕，系統(tǒng)彈出生成憑證選項設(shè)置窗口，6.3.5憑證處理單擊工具欄“6.3.5憑證處理

要查詢、修改和刪除憑證，雙擊【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【憑證處理】→【憑證—維護(hù)】，系統(tǒng)彈出過濾窗口，設(shè)置條件后，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會將滿足條件的憑證顯示，6.3.5憑證處理要查詢、修6.3.6壞賬處理

壞賬處理包括壞賬損失、壞賬收回、計提壞賬準(zhǔn)備、生成壞賬的相關(guān)憑證以及生成壞賬備查簿、壞賬計提明細(xì)表等。

1．壞賬損失由于某種原因?qū)е聭?yīng)收款無法收回時，需要作壞賬損失處理，并要說明損失原因和損失金額。壞賬損失處理的單據(jù)只能是初始化的銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單，初始化結(jié)