金融機構(gòu)管理課后答案

金融機構(gòu)管理課后答案【篇一：金融機構(gòu)管理習(xí)題答案020】txt>capitaladequacychapteroutlineintroductioncapitalandinsolvencyrisk?capital?themarketvalueofcapital?thebookvalueofcapital?thediscrepancybetweenthemarketandbookvaluesofequity?argumentsagainstmarketvalueaccountingcapitaladequacyinthecommercialbankingandthriftindustry?actualcapitalrules?thecapital-assetsratio(orleverageratio)?risk-basedcapitalratios?calculatingrisk-basedcapitalratioscapitalrequirementsforotherfis?securitiesfirms?lifeinsurance?property-casualtyinsurancesummaryappendix20a:internalratingsbasedapproachtomeasuringcreditrisk-adjustedassetssolutionsforend-of-chapterquestionsandproblems:chaptertwenty1.identifyandbrieflydiscusstheimportanceofthefivefunctionsofanfi’scapital?capitalservesasaprimarycushionagainstoperatinglossesandunexpectedlossesinthevalueofassets(suchasthefailureofaloan).fisneedtoholdenoughcapitaltoprovideconfidencetouninsuredcreditorsthattheycanwithstandreasonableshockstothevalueoftheirassets.inaddition,thefdic,whichguaranteesdeposits,isconcernedthatsufficientcapitalisheldsothattheirfundsareprotected,becausetheyareresponsibleforpayinginsureddepositorsintheeventofafailure.thisprotectionofthefdicfundsincludestheprotectionofthefiownersagainstincreasesininsurancepremiums.finally,capitalalsoservesasasourceoffinancingtopurchaseandinvestinassets.financialinstitution?regulatorsareconcernedwiththelevelsofcapitalheldbyanfibecauseofitsspecialroleinsociety.afailureofanficanhavesevererepercussionstothelocalornationaleconomyunlikenon-financialinstitutions.suchexternalitiesimposeaburdenonregulatorstoensurethatthesefailuresdonotimposemajornegativeexternalitiesontheeconomy.highercapitallevelswillreducetheprobabilityofsuchfailures.whatarethedifferencesbetweentheeconomicdefinitionofcapitalandthebookvaluedefinitionofcapital?thebookvaluedefinitionofcapitalisthevalueofassetsminusliabilitiesasfoundonthebalancesheet.thisamountoftenisreferredtoasaccountingnetworth.theeconomicdefinitionofcapitalisthedifferencebetweenthemarketvalueofassetsandthemarketvalueofliabilities.howdoeseconomicvalueaccountingrecognizetheadverseeffectsofcreditandinterestraterisk?thelossinvaluecausedbycreditriskandinterestrateriskisbornefirstbytheequityholders,andthenbytheliabilityholders.inmarketvalueaccounting,theadjustmentstoequityvaluearemadesimultaneouslyasthelossesduetotheseriskelementsoccur.thuseconomicinsolvencymayberevealedbeforeaccountingvalueinsolvencyoccurs.howdoesbookvalueaccountingrecognizetheadverseeffectsofcreditandinterestraterisk?becausebookvalueaccountingrecognizesthevalueofassetsandliabilitiesatthetimetheywereplacedonthebooksorincurredbythefirm,hecaseofcreditrisk,hecaseofinterestraterisk,thechangeininterestrateswillnotaffecttherecognizedaccountingvalueoftheassetsortheliabilities.afinancialintermediaryhasthefollowingbalancesheet(inmillions)withallassetsandliabilitiesinmarketvalues:6percentsemiannual4-year5percent2-yearsubordinateddebttreasurynotes(parvalue$12)$10(parvalue$25)$207percentannual3-yearaa-ratedbonds(par=$15)$159percentannual5-yearbbbratedbonds(par=$15)equitycapitaltotalassetstotalliabilitiesequityunderfasbstatementno.115,whatwouldbetheeffectonequitycapital(networth)ifinterestratesincreaseby30basispoints?thet-notesareheldfortradingpurposes,therestareallclassifiedasheldtomaturity.onlyassetsthatareclassifiedfortradingpurposesoravailable-for-salearetobereportedatmarketvalues.thoseclassifiedasheld-to-maturityarereportedatbookvalues.thechangeinvalueofthet-notesfora30basispointschangeininterestratesis:$10=pvan=8,k=?($0.36)+pvn=8,k=?($12)?k=5.6465x2=11.293%ifk=11.293%+0.30%=11.593/2=5.7965%,thevalueofthenoteswilldeclineto:pvan=8,k=5.7965($0.36)+pvn=3,k=5.7965($12)=$9.8992.andthechangeinvalueis$9.8992-$10=-0.1008x$1,000,000=$100,770.396%semiannual4-year5%2-yearsubordinatedt-notes(parvalue$12)$9.8992debt(parvalue$25)$20.00007%annual3-yearaa-ratedbonds(par=$15)$15.0000equitycapital$20.00009%annual5-yearbbbratedbonds(par=$15)adj.toequitytotal$39.8992$39.8992underfasbstatementno.115,howarethechangesinthemarketvalueofassetsadjustedintheincomestatementsandbalancesheetsoffis?underfasbstatementno.115assetsheldtillmaturitywillbekeptinbookvalue.assetsavailableforsaleandfortradingpurposeswillalwaysbereportedinmarketvaluesexceptbysecuritiesfirms,whichwillhaveallassetsandliabilitiesreportedinmarketvalues.also,alluealizedandrealizedincomegainsandlosseswillbereflectedinbothincomestatementsandbalancesheetsfortradingpurposes.adjustmentstoassetsavailableforsalewillbereflectedonlythroughequityadjustments.whyisthemarketvalueofequityabettermeasureofabanksabilitytoabsorblossesthanbookvalueofequity?themarketvalueofequityismorerelevantthanbookvaluebecauseintheeventofabankruptcy,theliquidation(market)valueswilldeterminethefisabilitytopaythevariousclaimants.statebankhasthefollowingyear-endbalancesheet(inmillions):cash$10deposits$90loansequitytotalassetstheloansprimarilyarefixed-rate,medium-termloans,whilethedepositsareeithershorttermorvariable-rate.risinginterestrateshavecausedthefailureofakeyindustrialcompany,andasaresult,3percentoftheloansareconsideredtobeuncollectableandthushavenoeconomicvalue.one-thirdoftheseuncollectableloanswillbechargedoff.further,theincreaseininterestrateshascauseda5percentdecreaseinthemarketvalueoftheremainingloans.a.whatistheimpactonthebalancesheetafterthenecessaryadjustmentsaremadeaccordingtobookvalueaccounting?accordingtomarketvalueaccounting?underbookvalueaccounting,theonlyadjustmentistochargeoff1percentoftheloans.thustheloanportfoliowilldecreaseby$0.90andacorrespondingadjustmentwilloccurintheequityaccount.thenewbookvalueofequitywillbe$9.10.weassumenotaxaffectssincethetaxrateisnotgiven.undermarketvalueaccounting,the3percentdecreaseinloanvaluewillberecognized,aswillthe5percentdecreaseinmarketvalueoftheremainingloans.thusequitywilldecreaseby0.03x$90+0.05x$90(1-0.03)=$7.065.thenewmarketvalueofequitywillbe$2.935.b.whatisthenewmarkettobookvalueratioifstatebankhas$1millionsharesoutstanding?thenewmarkettobookvalueratiois$2.935/$9.10=0.3225.whataretheargumentsforandagainsttheuseofmarketvalueaccountingforfis?marketvaluesproduceamoreaccuratepictureofthebank’scurrentfinancialpositionforbothstockholdersandregulators.stockholderscanmoreeasilyseetheeffectsofchangesininterestratesonthebank’sequity,andtheycanevaluatemoreclearlytheliquidationvalueofadistressedbank.amongtheargumentsagainstmarketvalueaccountingarethatmarketvaluessometimesaredifficulttoestimate,particularlyforsmallbankswithnon-tradedassets.thisargumentiscounteredbytheincreasinguseofassetsecuritizationasameanstodeterminevalueofeventhinlytradedassets.inaddition,somearguethatmarketvalueaccountingcanproducehighervolatilityintheearningsofbanks.asignificantissueinthisregardisthatregulatorsmaycloseabanktooquicklyunderthepromptcorrectiveactionrequirementsoffdicia.howistheleverageratioforanfidefined?theleverageratioistheratioofbookvalueofcorecapitaltothebookvalueoftotalassets,wherecorecapitalisbookvalueofequityplusqualifyingcumulativeperpetualpreferredstockplusminorityinterestsinequityaccountsofconsolidatedsubsidiaries.whatisthesignificanceofpromptcorrectiveactionasspecifiedbythefdicialegislation?thepromptcorrectiveactionprovisionrequiresregulatorstoappointareceiverforthebankwhentheleverageratiofallsbelow2percent.thuseventhoughthebankistechnicallynotinsolventintermsofbookvalueofequity,theinstitutioncanbeplacedintoreceivorship.identifyanddiscusstheweaknessesoftheleverageratioasameasureofcapitaladequacy.first,closingabankwhentheleverageratiofallsbelow2percentdoesnotguaranteethatthedepositorsareadequatelyprotected.inmanycasesoffinancialdistress,theactualmarketvalueofequityissignificantlynegativebythetimetheleverageratioreaches2percent.second,usingtotalassetsasthedenominatordoesnotconsiderthedifferentcreditandinterestraterisksoftheindividualassets.third,theratiodoesnotcapturethecontingentriskoftheoff-balancesheetactivitiesofthebank.whatisthebaselagreement?thebaselagreementidentifiestherisk-basedcapitalratiosagreeduponbythemembercountriesofthebankforinternationalsettlements.theratiosaretobeimplementedforallcommercialbanksundertheirjurisdiction.further,mostcountriesintheworldnowhaveacceptedtheguidelinesofthisagreementformeasuringcapitaladequacy.whatisthemajorfeatureintheestimationofcreditriskunderthebaselicapitalrequirements?themajorfeatureofthebaselagreementisthatthecapitalofbanksmustbemeasuredasanaverageofcredit-risk-adjustedtotalassetsbothonandoffthebalancesheet.whatisthetotalrisk-basedcapitalratio?thetotalrisk-basedcapitalratiodividestotalcapitalbythetotalofrisk-adjustedassets.thisratiomustbeatleast8percentforabanktobeconsideredadequatelycapitalized.further,atleast4percentoftherisk-basedassetsmustbesupportedbycorecapital.【篇二：銀行管理章節(jié)練習(xí)題（附答案）】以下關(guān)于金融工具的分類，錯誤的是（）。按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具d?按金融工具的職能劃分，一級融資工具和二級融資工具正確答案是：d解析：沒有d選項這種說法。2、 中央銀行在金融市場上買賣有價證券的行為屬于（）。a?公開市場業(yè)務(wù)b,存款準備金c.窗口指導(dǎo)d,再貼現(xiàn)正確答案是：a解析：中央銀行在金融市場上買賣有價證券的行為屬于公開市場業(yè)務(wù)。二、多項選擇題3、 中央銀行基準利率主要包括（）。a,再貸款率b,再貼現(xiàn)率c,再存款率存款準備金率e?超額存款準備金利率正確答案是：a,b,d,e，解析：中央銀行基準利率主要包括再貸款率、再貼現(xiàn)率、存款準備金率、超額存款準備金利率。4、 一般性政策工具包括（）。a,存款準備金b?再貸款與再貼現(xiàn)c,抵押補充貸款d?公開市場業(yè)務(wù)e.常備借貸便利正確答案是：a,b,d，解析：一般性政策工具是中央銀行較為常用的傳統(tǒng)工具，主要包括存款準備金、再貸款與再貼現(xiàn)和公開市場業(yè)務(wù)，被稱為貨幣政策的“三大法寶”。三、判斷題5、 根據(jù)《中國人民銀行法》規(guī)定，我國貨幣政策的目標是“保持經(jīng)濟增長，并以此促進物價穩(wěn)定”。a?正確b,錯誤正確答案是：b，解析：根據(jù)《中國人民銀行法》規(guī)定，我國貨幣政策的目標是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長”。6、 超額存款準備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。（）a?正確b?錯誤正確答案是：a，解析：超額存款準備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。第二章一、單項選擇題1、二級資本不包括（）。a-二級資本工具及其溢價b?超額貸款損失準備c,多數(shù)股東資本可計入部分d,少數(shù)股東資本可計入部分答案是：c,解析：二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準備;少數(shù)股東資本可計入部分。2、《商業(yè)銀行法》中規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則，不包括（）。a,依法保護存款人合法權(quán)益b,私自吸收存款c,經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制d?以合法正當方式吸收存款答案是：b，解析：《商業(yè)銀行法》中規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則有：經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制；依法保護存款人合法權(quán)益；以合法正當方式吸收存款。二、單項選擇題3、以下屬于核心一級資本的是（）。a?一般風(fēng)險準備b,未公開儲備c.資本公積d?未分配利潤e?實收資本答案是：a,c,d,e，解析：核心一級資本包括：實收資本或普通股；資本公積；一般風(fēng)險準備；未分配利潤少數(shù)股東股東資本可計入部分。4、金融穩(wěn)定理事會成立后，取得的重大進展包括（）。督促修改國際會計標準b.加強宏觀審慎監(jiān)管c?擴大監(jiān)管范d,推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準e.加強金融監(jiān)管國際合作答案是:a,b,c,d,e，解析：金融穩(wěn)定理事會成立后，取得的重大進展包括：1.督促修改國際會計標準；2.加強宏觀審慎監(jiān)管；3.擴大監(jiān)管范圍；4.推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準；5.加強金融監(jiān)管國際合作;三、判斷題5、 中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護銀行業(yè)合法權(quán)益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務(wù)的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。（）a?正確b,錯誤答案是：a，解析：中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護銀行業(yè)合法權(quán)益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務(wù)的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。6、 資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。（）a?正確b?錯誤答案是：b,解析：資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。第三章一、單項選擇題1、下列不屬于單位結(jié)算賬戶是（）。a?基本存款賬戶b,長期存款賬戶c,臨時存款賬戶d,一般存款賬戶正確答案是：b，解析：單位結(jié)算賬戶：1.基本存款賬戶；2.—般存款賬戶；3.專用存款賬戶；4.臨時存款賬戶。2、對于與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般，或者支付對象明確且單筆支付金額較大的情形，原則上應(yīng)采用（）方式支付貸款。a,委托支付b?受托支付c?自主支付d,對沖正確答案是：b，解析：對于與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般，或者支付對象明確且單筆支付金額較大的情形，原則上應(yīng)采用受托支付方式支付貸款。二、多項選擇題3、金融創(chuàng)新包含以下哪幾項（）。a,金融制度創(chuàng)新b,金融機構(gòu)創(chuàng)新c?金融市場創(chuàng)新d,金融產(chǎn)品創(chuàng)新e,金融監(jiān)管創(chuàng)新正確答案是：a,b,c,d,e，解析：一般認為，金融創(chuàng)新是將金融領(lǐng)域內(nèi)部的各種不同要素進行重新組合的創(chuàng)造性變革所創(chuàng)造和引進的新事物。主要包括金融制度創(chuàng)新、金融機構(gòu)創(chuàng)新、金融市場創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融監(jiān)管創(chuàng)新。這幾種創(chuàng)新是一個整體，對完善提高金融體系的綜合效能缺一不可。4、 擔保貸款包括（）。a,保證貸款b.抵押貸款c,質(zhì)押貸款d,信用貸款e.貿(mào)易融資正確答案是：a,b,c，解析：擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。三、判斷題5、 活期存款的起存金額為1元。a?正確b,錯誤正確答案是：a，解析：活期存款的起存金額為1元。6、短期貸款通常采用一次還清貸款的還款方式。（）a?正確b,錯誤正確答案是：a，解析：短期貸款通常采用一次還清貸款的還款方式。第四章一、單項選擇題1、下列（）不屬于商業(yè)銀行的“展業(yè)三原則”。a-了解你的客戶b?重視潛在客戶c-了解你的業(yè)務(wù)d?盡職盡責(zé)正確答案是：b，解析：“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職盡責(zé)”，合成商業(yè)銀行“展業(yè)三原則”2、以下（）不屬于商業(yè)銀行績效考評的基本要素。a,評價目標b,評價標準c.評價對象d,評價盈利正確答案是：d，解析：商業(yè)銀行績效考評的基本要素：評價目標、評價對象、評價指標、評價標準、評價報告。二、多項選擇題3、客戶開發(fā)和管理的主要方式有（）。a?維護訪問b?建立客戶追蹤制度c,建立客戶風(fēng)險管理制度d,擴大銷售e,定期維護管理正確答案是：a,b,d，解析：客戶開發(fā)和管理的主要方式有：1.建立客戶追蹤制度2.擴大銷售3.維護訪問4、下列銀行績效考評指標不包括（）。a,合規(guī)經(jīng)營類指標b,風(fēng)險管理類指標c,發(fā)展改革類指標d?盈利潛力類指標e?社會責(zé)任類指標正確答案是：c,d，解析：銀行績效考評指標一般包括一下五大類：1、合規(guī)經(jīng)營類指標2、風(fēng)險管理類指標3、經(jīng)營效益類指標4、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標5、社會責(zé)任類指標三、判斷題5、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行申請開辦《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》所述業(yè)務(wù)和品種的，由中國銀監(jiān)會受理、審查并決定。（）a?正確b,錯誤正確答案是：a，解析：國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行申請開辦《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》所述業(yè)務(wù)和品種的，由中國銀監(jiān)會受理、審查并決定。6、根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)為落實監(jiān)管要求和實現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略，通過建立考評指標、設(shè)定考評標準，對考評對象在所有期間的經(jīng)營成果、風(fēng)險狀況及內(nèi)控管理進行綜合評價，并根據(jù)考評結(jié)果改進經(jīng)營管理。a?正確b,錯誤正確答案是：b，解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)為落實監(jiān)管要求和實現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略，通過建立考評指標、設(shè)定考評標準，對考評對象在特定期間的經(jīng)營成果、風(fēng)險狀況及內(nèi)控管理進行綜合評價，并根據(jù)考評結(jié)果改進經(jīng)營管理。第五章一、 單項選擇題1、（）是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的產(chǎn)物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構(gòu)。a,財務(wù)公司b,證券公司c,期貨公司d?保險公司正確答案是：a，解析：財務(wù)公司是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的產(chǎn)物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構(gòu)，設(shè)立財務(wù)公司是20世紀80年代國家實施“大公司、大集團”戰(zhàn)略的配套政策之一。2、 （）是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款。a,向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款b.向汽車購買者發(fā)放汽車貸款c.向汽車生產(chǎn)者發(fā)放汽車貸款d?向汽車維修者發(fā)放汽車貸款正確答案是：a，解析：向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款，是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款。二、 多項選擇題3、 托當事人至少包括（），從而區(qū)別于只有兩方當事人的合同關(guān)系。a?委托人b?保險人c,被保險人d.受益人e.受托人正確答案是：a,d,e，解析：信托當事人至少包括委托人，受托人和受益人三方，從而區(qū)別于只有兩方當事人的合同關(guān)系。4、 非銀行金融機構(gòu)包括（）a,外資銀行b,證券機構(gòu)c,汽車金融公司d,貨幣經(jīng)紀公司e,保險類機構(gòu)正確答案是：b,c,d,e，解析：非銀行金融機構(gòu)包括證券機構(gòu)、保險類機構(gòu)和其他非銀行金融機構(gòu)。其他非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司等。三、 判斷題5、 資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點采用不同的經(jīng)營模式，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)、非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。a?正確b,錯誤正確答案是：b，解析：資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點采用不同的經(jīng)營模式，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良貸款經(jīng)營模式和附重組條件類不良資產(chǎn)經(jīng)營模式。按收購不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)、非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。6、按收購不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良貸款經(jīng)營模式和附重組條件類不良資產(chǎn)經(jīng)營模式。a?正確b,錯誤正確答案是：b，解析：資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點采用不同的經(jīng)營模式，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良貸款經(jīng)營模式和附重組條件類不良資產(chǎn)經(jīng)營模式。按收購不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)、非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。第六章一、單項選擇題1、 銀行對內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風(fēng)險產(chǎn)生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風(fēng)險點開成合規(guī)風(fēng)險列表，這體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險的（）。a,分析b?識別c,評估d.測試正確答案是：b，解析：所謂“合規(guī)風(fēng)險識別”是指銀行對內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風(fēng)險產(chǎn)生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風(fēng)險點開成合規(guī)風(fēng)險列表。2、 以下選項中，不屬于內(nèi)部控制環(huán)境要求的是（）。銀行應(yīng)建立完善的公司治理組織架構(gòu)，分權(quán)制衡銀行應(yīng)制定明確的內(nèi)部控制政策，規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求應(yīng)建立分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部控制體系文件正確答案是：d，解析：內(nèi)部控制環(huán)境：銀行應(yīng)建立完善的公司治理組織架構(gòu)，分權(quán)制衡；銀行應(yīng)制定明確的內(nèi)部控制政策，規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求；應(yīng)建立分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，明確所有與風(fēng)險和內(nèi)部控制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限。二、多項選擇題3、 內(nèi)部審計部門需要向中國證監(jiān)會或其派出機構(gòu)報告的事項包括（）。a,制定的內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃b?向董事會提交的全面審計工作報告c.內(nèi)部審計部門開展異地審計的，應(yīng)當同時將審計報告抄報審計對象所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)外部中介機構(gòu)對銀行的審計報告內(nèi)部審計部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報告董事會后，在問題未得到認真查處整改情況下，應(yīng)直接向中國證監(jiān)會報告相關(guān)情況正確答案是：b,c,d,e，解析：內(nèi)部審計部門就以下事項向中國證監(jiān)會或其派出機構(gòu)報告：1） 向董事會提交的全面審計工作報告2） 內(nèi)部審計部門開展異地審計的，應(yīng)當同時將審計報告抄報審計對象所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)3） 內(nèi)部審計部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報告董事會后，在問題未得到認真查處整改情況下，應(yīng)直接向中國證監(jiān)會報告相關(guān)情況4） 外部中介機構(gòu)對銀行的審計報告4、 各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當加強與相關(guān)主管部門的協(xié)調(diào)配合，建立健全信息共享機制，完善信息服務(wù)，向銀行業(yè)金融機構(gòu)提示相關(guān)（）。a,市場風(fēng)險b,環(huán)境風(fēng)險c,經(jīng)濟風(fēng)險d?系統(tǒng)風(fēng)險e?社會風(fēng)險正確答案是：b,e，解析：各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當加強與相關(guān)主管部門的協(xié)調(diào)配合，建立健全信息共享機制，完善信息服務(wù)，向銀行業(yè)金融機構(gòu)提示相關(guān)環(huán)境和社會風(fēng)險。5、 內(nèi)部審計的目標是審查評價。a■正確b?錯誤正確答案是：b，解析：內(nèi)部審計的目標不僅僅是審查評價，能夠有效改善內(nèi)控效果，防范優(yōu)化風(fēng)險才是關(guān)鍵。6、 審計部門要及時向董事會報告年度開展案件防控有關(guān)審計工作的計劃、實【篇三：《商業(yè)銀行管理學(xué)》課后習(xí)題答案】=txt＞第一章商業(yè)銀行管理學(xué)導(dǎo)論習(xí)題一、判斷題《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的核心內(nèi)容之一就是廢除《格拉斯一斯蒂格爾法》。政府放松金融管制與加強金融監(jiān)管是相互矛盾的。商業(yè)銀行管理的最終目標是