內(nèi)部單位授信管理辦法

內(nèi)部單位授信管理辦法1.總則1.1為保證集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營的正常運(yùn)行，建立良性內(nèi)部資金市場，提高流動(dòng)資金使用效率，依據(jù)商業(yè)銀行的信貸政策、法規(guī)，結(jié)合我公司的實(shí)際經(jīng)營情況，特制定本辦法。1.2內(nèi)部單位授信是指集團(tuán)公司通過對內(nèi)部分(子)公司的資信狀況、信用風(fēng)險(xiǎn)和信用需求量考察，核定信用額度，并通過對額度的使用、監(jiān)控來降低風(fēng)險(xiǎn)、盤活集團(tuán)公司資金、保證公司經(jīng)營規(guī)模與效益提高的過程。1.3資金管理中心對各分(子)公司授信應(yīng)遵循以下原則：a)應(yīng)根據(jù)申請單位的生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例、盈利能力等因素，確定不同的授信額度。b)要根據(jù)申請單位的具體情況及時(shí)調(diào)整對其的授信額度。c)應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)申請單位的實(shí)際資金需求、還款能力，以及集團(tuán)公司能夠提供貸款的能力，具體確定每種信貸業(yè)務(wù)的額度。2.授信對象、方式、期限2.1授信對象。集團(tuán)公司所屬分(子)公司，在公司資金管理中心開立內(nèi)部結(jié)算賬戶。借款單位必須具備：生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常、信用狀況良好、有可靠的還款能力、無借款未償還的不良記錄(包括對內(nèi)、外借款、集資款及利息）等條件。借款單位所申請項(xiàng)目貸款需經(jīng)合同預(yù)算部進(jìn)行論證，出具盈利能力保障意見。單位及項(xiàng)目資金運(yùn)營需經(jīng)資金管理中心進(jìn)行論證，出具單位、項(xiàng)目資金回收保障意見和無體外循環(huán)或違規(guī)操作等不良行為鑒證意見。2.2授信方式。包括：a)對申請單位的最高授信額度。b)對申請單位分別以不同方式(貸款、保函)授信的額度。2.3授信期限為一年。3.授信程序及流程圖3.1授信申請。申請單位先填寫書面申請書，必須附相關(guān)經(jīng)濟(jì)資料（包括該單位近期財(cái)務(wù)報(bào)表、本年度經(jīng)營責(zé)任狀），詳細(xì)說明借款的用途、時(shí)間、額度、還款來源及單位效益的可承受能力分析報(bào)告、還款計(jì)劃、承諾書、合同部與資金中心意見書。3.2授信調(diào)查。資金管理中心審查借款用途是否正常合理，是否真正用于生產(chǎn)、經(jīng)營或周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)，核對還款來源的真實(shí)性。辦理保函需調(diào)查申請單位提供的招投標(biāo)文件和施工合同是否有真實(shí)的交易背景。3.3信用評級。3.3.1評級對象。有確定的授信意向的內(nèi)部分(子)公司。3.3.2評級考察的內(nèi)容。包括:經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。3.3.3評級報(bào)告。是用來準(zhǔn)確反映申請單位信用等級和基本情況的資料，為信用級別的評定提供客觀的分析和重要的信息支持。3.4核定授信額度。資金管理中心要依據(jù)申請單位的經(jīng)營情況合理需求及其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，綜合信用評級結(jié)果審慎確定，將結(jié)果上報(bào)總會(huì)計(jì)師審批，后上貸審會(huì)審定通過。具體核定辦法見后附細(xì)則。3.5簽訂授信合同。經(jīng)審批后集團(tuán)公司委托資金管理中心經(jīng)辦與申請單位簽訂授信總合同（短期貸款、保函類），并報(bào)請總會(huì)計(jì)師簽審留存。3.6授信使用。短期貸款自授信總合同簽訂當(dāng)日，申請單位可以在額度內(nèi)逐筆按原審批程序申請貸款。借款單位要嚴(yán)格按照借款用途使用資金，借款資金在支付時(shí)需借款單位報(bào)資金支付計(jì)劃，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)科長、借款單位負(fù)責(zé)人簽字審核后報(bào)資金管理中心審定簽字，同意后嚴(yán)格按照借款用途支付。內(nèi)部貸款申請流程圖保函類授信以實(shí)際辦理時(shí)間為準(zhǔn)，申請單位可以在額度內(nèi)按甲方文件逐筆申請、審批、辦理，按金融機(jī)構(gòu)授予我公司的同等條件(一般應(yīng)支付20%保證金，并支付一定的手續(xù)費(fèi))即可辦理。貸款和保函類的使用額度以貸出發(fā)生額累計(jì)，對超過額度的貸款或保函使用，要按核定授信額度程序?qū)徟?.7利息及手續(xù)費(fèi)。短期貸款利息按銀行同期貸款利率上浮20%，按月支付。逾期1個(gè)月內(nèi)在信用評級減去相應(yīng)的比分，利息長期無能力償還的，可終止此筆貸款合同，并從該單位任何項(xiàng)目回收的工程款中一次扣劃。辦理保函類的手續(xù)費(fèi)按每筆銀行實(shí)際收取費(fèi)用支付。3.8到期償付。短期貸款嚴(yán)格按合同約定期限無條件還款，如借款單位需要將借款延期，應(yīng)在到期前10日內(nèi)向集團(tuán)公司提出申請，經(jīng)集團(tuán)公司貸審委員會(huì)研究通過后辦理延期手續(xù)。如借款方不按期償還借款，資金管理中心有權(quán)限期追回貸款，并按銀行規(guī)定加收逾期利息。保函類應(yīng)由使用單位積極主動(dòng)跟蹤信息，及早退回。4.授信的調(diào)整與終止4.1授信單位在授信期間內(nèi)發(fā)生下列重大事項(xiàng)之一，資金管理中心要根據(jù)對客戶重新評價(jià)的結(jié)果，調(diào)整或取消授信額度：a)在本年度經(jīng)營期內(nèi)承攬任務(wù)和完成產(chǎn)值大幅下將。b)近期內(nèi)申請單位出現(xiàn)利潤虧損現(xiàn)象。c)未按規(guī)定使用資金，有資金體外循環(huán)現(xiàn)象。d)申請單位出現(xiàn)法律糾紛。e)因債務(wù)原因給公司帶來惡劣的影響。f)不能按月支付貸款利息，逾期貸款不能償還。g)其他應(yīng)調(diào)整授信額度的情況。對有很大收賬風(fēng)險(xiǎn)、虧損嚴(yán)重的項(xiàng)目，根據(jù)審計(jì)調(diào)查結(jié)果比照公司責(zé)任追究制度對相關(guān)責(zé)任人給予嚴(yán)肅處理。5.罰則5.1對發(fā)生下列情況之一的，進(jìn)行相應(yīng)處罰：a)借款單位如不按合同規(guī)定的用途使用貸款，資金管理中心有權(quán)收回部分或全部貸款。對違約使用部分，按銀行規(guī)定加收罰息。第一責(zé)任人為分公司經(jīng)理，財(cái)務(wù)科長負(fù)有監(jiān)控責(zé)任，集團(tuán)公司將按照相關(guān)責(zé)任追究制度給予處理。b)如借款單位不按期償還借款，有違約行為的，資金管理中心有權(quán)限期追回貸款，并按銀行規(guī)定加收逾期利息。集團(tuán)公司將停止其任何借款及集資行為，給予該單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人及責(zé)任人警告或罰款處理，并據(jù)其違約金額從借款單位內(nèi)部銀行賬戶中強(qiáng)行扣劃。c)對辦理出的投標(biāo)保函