財務(wù)內(nèi)部工作總結(jié)（優(yōu)選6篇）

財務(wù)內(nèi)部工作總結(jié)（優(yōu)選6篇）名目第1篇財務(wù)內(nèi)部審計個人工作總結(jié)第2篇財務(wù)內(nèi)部審計個人總結(jié)范文第3篇財務(wù)內(nèi)部審計工作總結(jié)范文第4篇財務(wù)內(nèi)部審計工作個人總結(jié)第5篇財務(wù)內(nèi)部審計工作總結(jié)開頭第6篇財務(wù)內(nèi)部審計工作總結(jié)

【第1篇】財務(wù)內(nèi)部審計個人工作總結(jié)

一年來，審計部根據(jù)董事會的要求，嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《內(nèi)部審計暫行方法》，樂觀探究和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部依據(jù)集團經(jīng)營管理狀況制訂了審計工作方案，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理狀況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的詳細狀況，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計事項基本按方案完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)覺進行了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%，整改狀況較好；后續(xù)整改跟進1項，重點對未整改落實狀況進行了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行選購審計85項，工程項目審計57項。全部審計事項均準時出具了批閱看法（或?qū)徲媹蟾妫浞职l(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項目審計

依據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對xx項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價掌握、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否精確?????重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以性價比提出審計看法。從本年度的工程審計狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿意全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獵取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱藏工程的實際狀況也無法進行核實，給審計工作帶來了肯定的難度。

2、選購審計

根據(jù)集團公司的制度要求，單位價值xxxx元以上的物資選購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠根據(jù)制度的要求進行申報，審計部根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx集團選購審計制度》的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠根據(jù)選購審批程序進行，對未根據(jù)程序進行的單位，審計部客觀地提出審計看法。為確保審計看法的客觀、公正、精確?????，審計人員視選購狀況的不同，分別實行網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項日常選購進行了事前審計，選購審計工作亦得到了各選購單位的支持與協(xié)作。

審計部依據(jù)各子公司上報的歷史選購價格，綜合市場調(diào)研狀況，完善物資價格信息庫，進一步加強選購管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行狀況，在董事會支配下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于2023年x月x日至x月x日，對集團內(nèi)xxxx進行了xx審計。審計工作組共發(fā)覺x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了肯定的促進作用。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾狀況表后，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進行了xx審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計狀況和各單位的自查自糾狀況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，并關(guān)心有關(guān)單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有xx項需要整改，實際整改xx項，加權(quán)平均落實率為xx%。各子公司實際整改狀況與后續(xù)審計工作開頭前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步熟悉到整改的必要性，并根據(jù)特定目標相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計跟蹤

xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為xx%；至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為xx%。因特別狀況而未落實的事項，各子公司均對未落實的緣由進行了狀況說明，審計部將連續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開頭慢慢適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1）車輛費用監(jiān)控

xx月份開頭，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計方法》要求對各子公司供應(yīng)的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獵取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已慢慢重視車輛費用管理工作。

2）財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控

xx月份開頭，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計方法》收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力協(xié)作審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

依據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地綻開供應(yīng)了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核方法仍需要更進一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《xx監(jiān)控審計方法》、《xx制度》、《xx審計制度》等xx個管理制度，對部分審計事項作出了較為具體的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進行了掌握，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透亮?????度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的珍貴財寶，也是審計工作的起始點。仔細做好審計資料收集和準時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司進展的歷史見證。審計檔案資料包括審計方案、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、批閱看法、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標準化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。在詳細的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等具體記載，做到有據(jù)可查。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素養(yǎng)。為進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和管理力量，xx月份開頭，我們組織召開xx會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進行內(nèi)審工作閱歷共享及內(nèi)審學(xué)問的學(xué)習(xí)；xx月份，審計部組織了xx的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的熟悉。

5、審計人員自律狀況

xx制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定進展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

四、總結(jié)閱歷，不斷推動內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了肯定的成果，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部究竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有肯定的抵觸心情，不利于審計部全面、精確?????地把握相關(guān)狀況；二是審計部xx專業(yè)人員，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特殊是在xx方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在xx方面往往是消失客戶投訴的狀況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計報告仔細批閱，準時提出了整改看法和詳細要求，為審計工作的順當(dāng)實施供應(yīng)了有力保證。在今后的工作中，我們在仔細做好審計工作的同時，須更加注意同各級管理層的溝通與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

2、健全的審計機構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及學(xué)問結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和關(guān)心下，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員x名，其中注冊會計師x名、國際注冊審計師（會計師）x名、主管x名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員x名。為集團公司審計工作的長遠進展奠定了基礎(chǔ)，但人員學(xué)問結(jié)構(gòu)還難以滿意集團全面審計的要求。

3、內(nèi)部審計要進一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)打算了審計工作必需堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根究竟是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、掌握職能都必需著眼于為企業(yè)經(jīng)濟進展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)牢靠的決策依據(jù)。

五、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)覺的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改看法和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，削減管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡掌握機制。

其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出具體的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，掌握整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透亮?????度，進一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。

2、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計進展

假如能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可掌握點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上掌握風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次進展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內(nèi)部審計激勵機制

對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價，確定成果，并進行適當(dāng)嘉獎，能夠增加審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱忱。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制，有利于內(nèi)部審計部門負責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和進展方案，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

4、加強審計工作的宣揚力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣揚，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚先進和典型，闡述審計工作體會，更進一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持，擴大內(nèi)部審計的影響力。

5、建立精干高效的內(nèi)審團隊

有方案地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進工作方法，主動發(fā)覺問題，嚴格掌握不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成果。

【第2篇】財務(wù)內(nèi)部審計個人總結(jié)范文

自xx年入職公司至今已經(jīng)六年多了，從管理處的財務(wù)助理到公司總部出納、總部會計，無論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡(luò)”這個暖和的大家庭學(xué)到了許多許多……“受人之托，終人之事”我做到了。展望將來，我對公司的進展和今后的工作布滿了信念和盼望，為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成果，我把參與工作以來的狀況總結(jié)如下：

前期工作總結(jié)：

對于企業(yè)來說，力量往往是超越學(xué)問的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是力量第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的，它包括：組織指揮力量、決策力量、創(chuàng)新力量、社會活動力量、技術(shù)力量、協(xié)調(diào)與溝通力量等。

第一階段（xx年—xx年）：初學(xué)階段；

xx年畢業(yè)之初，在無任何工作閱歷、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的狀況下，我幸運的加入了“金網(wǎng)絡(luò)—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團隊，看似簡潔的帳單制作→日常收費→銀行對接→建立收費臺帳→與總部財務(wù)對接，一切都是從零開頭。我自覺加強學(xué)習(xí)，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法：，在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心指導(dǎo)下，從不會到會，從不熟識到熟識，我漸漸摸清了工作中的基本狀況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務(wù)助理兼客務(wù)代表的特別身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離?？蛻綦娫挼慕勇?、客服前臺的接待，都需要很強的專業(yè)學(xué)問與溝通力量，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會特別被動。這就要求在服務(wù)過程中不斷提高自己與外界的溝通力量，同時在公司內(nèi)部的溝通也特別重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，削減不必要的人工成本。一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷把握方法：積累閱歷；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富學(xué)問把握技巧。

其次階段（xx年—xx年）：職業(yè)進展階段：

這一階段在連續(xù)擔(dān)當(dāng)雪梨澳鄉(xiāng)財務(wù)助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務(wù)助理工作，進一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務(wù)工作閱歷的積累，同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)學(xué)問。項目進入日常管理之后，由于新招的財務(wù)助理是應(yīng)屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導(dǎo)新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作閱歷整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)覺問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務(wù)助理工作了。xx年底我又被調(diào)往公司新接管的“友愛的villa”管理處擔(dān)當(dāng)財務(wù)助理，此時正逢財務(wù)部改革，我努力學(xué)習(xí)專業(yè)學(xué)問，樂觀協(xié)作制度改革，并在工作中小有成就，得到了領(lǐng)導(dǎo)的確定。

第三階段（xx年—現(xiàn)在），職場提升階段

xx年底，我被調(diào)往公司財務(wù)部擔(dān)當(dāng)出納。出納工作首先要有足夠的急躁和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結(jié)帳盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點表；每月末做好銀行對帳工作，準時編制銀行余額調(diào)整表，并做好和會計賬的對帳工作；工資的發(fā)放更是需要細心謹慎，這直接關(guān)系到員工個人的利益，由于日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證準時將工資發(fā)放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財務(wù)助理的工作對接，由于當(dāng)時管理處財務(wù)人員流淌較大，面對新人更需要急躁的去指導(dǎo)她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個大家庭。

xx年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計，負責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學(xué)習(xí)并把握了公司財務(wù)核算的程序以及用友財務(wù)軟件的操作技能，提高快速；同時我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財務(wù)分析，準時并動態(tài)地把握管理處營運和財務(wù)狀況，發(fā)覺工作中的問題，并提出財務(wù)建議，為管理處負責(zé)人決策供應(yīng)牢靠的財務(wù)依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責(zé)長遠天地、溫哥華森林及友愛的villa管理處的主管會計工作。

【第3篇】財務(wù)內(nèi)部審計工作總結(jié)范文

【篇一】20xx年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)進展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改進作風(fēng)提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務(wù)意識、創(chuàng)新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、進展經(jīng)濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結(jié)如下：

(一)狠抓內(nèi)審項目落實，項目工作有序推動

20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，樂觀支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員樂觀努力下，20xx年內(nèi)審項目此項工作和有序推動，并取得了較快地進展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失鋪張8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被接受1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員樂觀爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員樂觀性，科學(xué)嚴密按排審計項目，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。

(二)充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟效益

今年公司注意發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息溝通，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地發(fā)覺和評價單位存在的高風(fēng)險掌握區(qū)域，到主動地預(yù)防和掌握高風(fēng)險的消失，并建立各種風(fēng)險掌握機制，加上充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進行舞弊猜測，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備，內(nèi)部掌握制度較完善的特長，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動溝通形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風(fēng)險的不行控因素，通過成本審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟效益，并將這些閱歷以信息溝通方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。

(三)努力提高內(nèi)審人員素養(yǎng)，樂觀組織并鼓舞內(nèi)審人員參與各類培訓(xùn)和考試

今年集團根據(jù)xx省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓(xùn)，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓舞他們樂觀參與市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參與了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓舞廣闊內(nèi)審人員參與cia資格考試，由于宣揚到位，廣闊內(nèi)審人員對cia資格考試有了深化地了解，準時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參與cia報名。

(四)注意內(nèi)審理論溝通，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進內(nèi)審項目質(zhì)量提高

為進一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團年度度內(nèi)審項目評比，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實踐中，樂觀采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。

(五)加強對審計成果的綜合利用

20xx年集團切實提高服務(wù)水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務(wù)，加強綜合分析，在深化挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類討論，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找緣由，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對策，為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)參考，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。

【篇二】

一年來，審計部根據(jù)董事會的要求，嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《內(nèi)部審計暫行方法》，樂觀探究和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部依據(jù)集團經(jīng)營管理狀況制訂了審計工作方案，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理狀況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的詳細狀況，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計事項基本按方案完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)覺進行了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%，整改狀況較好；后續(xù)整改跟進1項，重點對未整改落實狀況進行了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行選購審計85項，工程項目審計57項。全部審計事項均準時出具了批閱看法（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項目審計

依據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對xx項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價掌握、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否精確?????重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以性價比提出審計看法。從本年度的工程審計狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿意全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獵取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱藏工程的實際狀況也無法進行核實，給審計工作帶來了肯定的難度。

2、選購審計

根據(jù)集團公司的制度要求，單位價值xxxx元以上的物資選購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠根據(jù)制度的要求進行申報，審計部根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx集團選購審計制度》的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠根據(jù)選購審批程序進行，對未根據(jù)程序進行的單位，審計部客觀地提出審計看法。為確保審計看法的客觀、公正、精確?????，審計人員視選購狀況的不同，分別實行網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項日常選購進行了事前審計，選購審計工作亦得到了各選購單位的支持與協(xié)作。

審計部依據(jù)各子公司上報的歷史選購價格，綜合市場調(diào)研狀況，完善物資價格信息庫，進一步加強選購管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行狀況，在董事會支配下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于xxxx年x月x日至x月x日，對集團內(nèi)xxxx進行了xx審計。審計工作組共發(fā)覺x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了肯定的促進作用。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾狀況表后，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進行了xx審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計狀況和各單位的自查自糾狀況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，并關(guān)心有關(guān)單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有xx項需要整改，實際整改xx項，加權(quán)平均落實率為xx%。各子公司實際整改狀況與后續(xù)審計工作開頭前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步熟悉到整改的必要性，并根據(jù)特定目標相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計跟蹤

xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為xx%；至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為xx%。因特別狀況而未落實的事項，各子公司均對未落實的緣由進行了狀況說明，審計部將連續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開頭慢慢適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1）車輛費用監(jiān)控

xx月份開頭，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計方法》要求對各子公司供應(yīng)的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獵取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已慢慢重視車輛費用管理工作。

2）財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控

xx月份開頭，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計方法》收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力協(xié)作審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

依據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地綻開供應(yīng)了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核方法仍需要更進一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《xx監(jiān)控審計方法》、《xx制度》、《xx審計制度》等xx個管理制度，對部分審計事項作出了較為具體的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進行了掌握，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透亮?????度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的珍貴財寶，也是審計工作的起始點。仔細做好審計資料收集和準時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司進展的歷史見證。審計檔案資料包括審計方案、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、批閱看法、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標準化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。在詳細的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等具體記載，做到有據(jù)可查。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素養(yǎng)。為進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和管理力量，xx月份開頭，我們組織召開xx會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進行內(nèi)審工作閱歷共享及內(nèi)審學(xué)問的學(xué)習(xí)；xx月份，審計部組織了xx的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的熟悉。

5、審計人員自律狀況

xx制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定進展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

四、總結(jié)閱歷，不斷推動內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了肯定的成果，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部究竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有肯定的抵觸心情，不利于審計部全面、精確?????地把握相關(guān)狀況；二是審計部xx專業(yè)人員，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特殊是在xx方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在xx方面往往是消失客戶投訴的狀況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計報告仔細批閱，準時提出了整改看法和詳細要求，為審計工作的順當(dāng)實施供應(yīng)了有力保證。在今后的工作中，我們在仔細做好審計工作的同時，須更加注意同各級管理層的溝通與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

2、健全的審計機構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及學(xué)問結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和關(guān)心下，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員x名，其中注冊會計師x名、國際注冊審計師（會計師）x名、主管x名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員x名。為集團公司審計工作的長遠進展奠定了基礎(chǔ)，但人員學(xué)問結(jié)構(gòu)還難以滿意集團全面審計的要求。

3、內(nèi)部審計要進一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)打算了審計工作必需堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根究竟是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、掌握職能都必需著眼于為企業(yè)經(jīng)濟進展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)牢靠的決策依據(jù)。

五、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)覺的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改看法和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，削減管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡掌握機制。

其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出具體的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，掌握整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透亮?????度，進一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。

2、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計進展

假如能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可掌握點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上掌握風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次進展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內(nèi)部審計激勵機制

對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價，確定成果，并進行適當(dāng)嘉獎，能夠增加審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱忱。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制，有利于內(nèi)部審計部門負責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和進展方案，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

4、加強審計工作的宣揚力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣揚，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚先進和典型，闡述審計工作體會，更進一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持，擴大內(nèi)部審計的影響力。

5、建立精干高效的內(nèi)審團隊

有方案地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進工作方法，主動發(fā)覺問題，嚴格掌握不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成果。

【篇三】

我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路，樂觀推動內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的動身點和落腳點放在促進進展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部掌握、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成果。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失鋪張2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議看法被接受1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴厲?財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式進展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了樂觀的作用。

一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，樂觀開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和掌握、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，樂觀進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，仔細開展審計工作。

一是樂觀開展內(nèi)掌握度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)掌握度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟識的優(yōu)勢，2023年共開展了206項內(nèi)掌握度執(zhí)行狀況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。根據(jù)內(nèi)控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條看法，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》（合公通[2023]18號文件），強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行根據(jù)《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施方法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負其責(zé)，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市其次人民醫(yī)院根據(jù)衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)（細則）》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設(shè)項目審計

為了節(jié)省建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，樂觀地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部2023年連續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格根據(jù)省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星修理送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%；合肥市建設(shè)投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)省了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是連續(xù)完善財務(wù)收支審計

全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府選購環(huán)節(jié)，留意嚴格把關(guān)，極力提升選購資金節(jié)省效率，強化對政府選購的監(jiān)管。截至20xx年x月份，全區(qū)自行選購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)省資金273萬元，資金節(jié)省率高達25.23%。xx區(qū)xx鎮(zhèn)對xx居委、xx居委、xx社居委、xx社居委、xx村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支狀況進行了審計。市大路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發(fā)覺問題36個，提出審計看法38條，所審項目均下發(fā)了審計看法書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計

據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約束意識，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局2023年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合；經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合；經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素養(yǎng)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市大路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也樂觀開展經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作

xxxx工業(yè)公司xx卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格根據(jù)合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的全部協(xié)議、合同進行仔細審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。xx法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、xx等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股（集團）有限公司嚴格根據(jù)《集團公司合同管理暫行方法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度動身，修改不合法不合規(guī)之處，避開潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險掌握職能。

【第4篇】財務(wù)內(nèi)部審計工作個人總結(jié)

一年來，審計部根據(jù)董事會的要求，嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《內(nèi)部審計暫行方法》，樂觀探究和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部依據(jù)集團經(jīng)營管理狀況制訂了審計工作方案，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理狀況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的詳細狀況，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計事項基本按方案完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)覺進行了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%，整改狀況較好；后續(xù)整改跟進1項，重點對未整改落實狀況進行了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行選購審計85項，工程項目審計57項。全部審計事項均準時出具了批閱看法（或?qū)徲媹蟾妫浞职l(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項目審計

依據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對xx項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價掌握、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否精確?????重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以性價比提出審計看法。從本年度的工程審計狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿意全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獵取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱藏工程的實際狀況也無法進行核實，給審計工作帶來了肯定的難度。

2、選購審計

根據(jù)集團公司的制度要求，單位價值xxxx元以上的物資選購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠根據(jù)制度的要求進行申報，審計部根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx集團選購審計制度》的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠根據(jù)選購審批程序進行，對未根據(jù)程序進行的單位，審計部客觀地提出審計看法。為確保審計看法的客觀、公正、精確?????，審計人員視選購狀況的不同，分別實行網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項日常選購進行了事前審計，選購審計工作亦得到了各選購單位的支持與協(xié)作。

審計部依據(jù)各子公司上報的歷史選購價格，綜合市場調(diào)研狀況，完善物資價格信息庫，進一步加強選購管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行狀況，在董事會支配下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于2023年x月x日至x月x日，對集團內(nèi)xxxx進行了xx審計。審計工作組共發(fā)覺x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了肯定的促進作用。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾狀況表后，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進行了xx審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計狀況和各單位的自查自糾狀況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，并關(guān)心有關(guān)單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有xx項需要整改，實際整改xx項，加權(quán)平均落實率為xx%。各子公司實際整改狀況與后續(xù)審計工作開頭前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步熟悉到整改的必要性，并根據(jù)特定目標相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計跟蹤

xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為xx%；至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為xx%。因特別狀況而未落實的事項，各子公司均對未落實的緣由進行了狀況說明，審計部將連續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開頭慢慢適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1）車輛費用監(jiān)控

xx月份開頭，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計方法》要求對各子公司供應(yīng)的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獵取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已慢慢重視車輛費用管理工作。

2）財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控

xx月份開頭，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計方法》收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力協(xié)作審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

依據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地綻開供應(yīng)了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核方法仍需要更進一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《xx監(jiān)控審計方法》、《xx制度》、《xx審計制度》等xx個管理制度，對部分審計事項作出了較為具體的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進行了掌握，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透亮?????度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的珍貴財寶，也是審計工作的起始點。仔細做好審計資料收集和準時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司進展的歷史見證。審計檔案資料包括審計方案、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、批閱看法、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標準化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。在詳細的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等具體記載，做到有據(jù)可查。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素養(yǎng)。為進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和管理力量，xx月份開頭，我們組織召開xx會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進行內(nèi)審工作閱歷共享及內(nèi)審學(xué)問的學(xué)習(xí)；xx月份，審計部組織了xx的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的熟悉。

5、審計人員自律狀況

xx制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定進展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

四、總結(jié)閱歷，不斷推動內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了肯定的成果，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部究竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有肯定的抵觸心情，不利于審計部全面、精確?????地把握相關(guān)狀況；二是審計部xx專業(yè)人員，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特殊是在xx方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在xx方面往往是消失客戶投訴的狀況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計報告仔細批閱，準時提出了整改看法和詳細要求，為審計工作的順當(dāng)實施供應(yīng)了有力保證。在今后的工作中，我們在仔細做好審計工作的同時，須更加注意同各級管理層的溝通與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

2、健全的審計機構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及學(xué)問結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和關(guān)心下，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。現(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員x名，其中注冊會計師x名、國際注冊審計師（會計師）x名、主管x名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員x名。為集團公司審計工作的長遠進展奠定了基礎(chǔ)，但人員學(xué)問結(jié)構(gòu)還難以滿意集團全面審計的要求。

3、內(nèi)部審計要進一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)打算了審計工作必需堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根究竟是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、掌握職能都必需著眼于為企業(yè)經(jīng)濟進展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)牢靠的決策依據(jù)。

五、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)覺的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改看法和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，削減管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡掌握機制。

其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出具體的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，掌握整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透亮?????度，進一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。

2、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計進展

假如能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可掌握點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上掌握風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次進展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內(nèi)部審計激勵機制

對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價，確定成果，并進行適當(dāng)嘉獎，能夠增加審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱忱。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制，有利于內(nèi)部審計部門負責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)