《住房公積金制度問題研究開題報告文獻綜述4300字》

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1．結(jié)合畢業(yè)設(shè)計（論文）課題情況，根據(jù)所查閱的文獻資料，每人撰寫1500字左右的文獻綜述（包括研究進展，選題依據(jù)、目的、意義）文獻綜述（一）國外研究綜述目前僅有新加坡、馬來西亞等少數(shù)幾個國家實行了住房公積金制度，因此國外學者對于這方面的研究較少。住房公積金制度屬于住房金融的范疇，因而就住房金融中的住房福利來說國外的研究是比較豐富的。因此，本文將著重梳理國外住房金融中的住房福利、消費信貸對住房市場的影響及少量公積金制度方面的文獻研究。（1）住房補貼對住房福利的影響研究在住房福利方面，尤其是住房補貼對住房福利產(chǎn)生的影響上國外研究成果頗多，國外學者主要是通過分析住房補貼在保障各類群體住房水平時的效率高低及公平程度來進行住房福利效應(yīng)評價的。Usowskietal.（2008）研究發(fā)現(xiàn)，低收入家庭住房稅收優(yōu)惠證，即LIHTC項目在對供給端一方進行補貼時因其項目自身具有不確定性風險這一特性的存在反而會大大降低住房補貼的效率。Lang（2012）也對LIHTC項目展開進一步研究發(fā)現(xiàn)，其項目下額外的金融刺激，例如QCT項目在促進低租金地區(qū)的住房建設(shè)同樣也是缺乏效率的。SinaiandWaldfogel（2005）、Eriksen（2009）基于需求與供給兩端來研究住房補貼的效率問題，其認為投向需求端的住房支持項目相較于投向供給端的住房支持項目更加有效；相反，如果只向需求端進行補貼便不能較好地滿足低收入群體的住房需求（Monsod，2011）。而對于住房補貼的公平性，Woodetal（2006）認為住房補貼在某種程度上可以降低購房的首付約束，但對于潛在的首套住房購買者來說是十分不公的[6]。因此，對于住房補貼公平性問題，GreulichandQuigley（2009）、Beeretal（2011）提出并不是所有的住房補貼形式都是公平的。（2）消費信貸對住房市場的影響研究（Ortalo-Magneetal.，2006）認為在信貸約束條件下會延遲居民的首次購房時間，還會使有的居民實際購買到房屋面積低于心理預(yù)期。（Chambersetal.，2009）通過構(gòu)建包含信貸約束條件下的抵押貸款選擇均衡模型，發(fā)現(xiàn)首付款比例及居民所選擇的還款方式等都會對自己選擇住房時產(chǎn)生作用，同時較高的貸款額度和較低的首付款比例也會弱化低收入者的購房壓力。Bruceetal.（2003）、Peeretal.（2010）研究發(fā)現(xiàn)中低收入群體受到自身能力的制約而很難依靠傳統(tǒng)的住房抵押貸款方式來改善住房條件，為此要嘗試構(gòu)建一種專門針對中低收入者的新型住房金融體系來幫助其解決住房問題。（3）住房公積金制度對住房的影響研究LowLindaetal（1997）、VasooS（2001）認為新加坡中央公積金制度在保障公共住房方面所起的效果是十分顯著的。在公積金對居民購房的作用與影響方面，有部分國際學者對此展開了研究。針對公積金對住房消費的影響，部分國際學者針對我國住房公積金進行研究發(fā)現(xiàn)，住房公積金制度有助于提升繳存職工的購買力，能夠有力增強整體居民的住房可支付能力（Dudaetal.，2005；Yeungetal.，2006；TangandCoulson，2016）。而Mostafa（2006）從公平性角度出發(fā)，認為住房公積金實際上更多地是對中高收入群體購房有促進作用，而高收入群體則擁有的補貼相對更多。而Yingetal.（2013）則專門針對“夾心層”群體進行研究，得出住房公積金提高了這類群體在購房的首付以及使用貸款的支付能力的結(jié)論。Li（2010）將住房公積金制度中的住房公積金貸款作為衡量指標，發(fā)現(xiàn)在購房時，使用公積金貸款在購房總額所占的比重較低，相對來說在購房時所需的資金來源大多數(shù)來自個人的儲蓄存款與父母提供的資金幫助。針對公積金對住房權(quán)屬選擇的影響，Tang&N.E.Coulson（2015）以濟南市為例，基于中國家庭金融調(diào)查與本地家庭調(diào)查數(shù)據(jù)的分析，發(fā)現(xiàn)參保住房公積金者對于其購買自住住房是有正向推動作用的。D.A.Cohen，M.C.Tran（2015）以中國大連為研究對象，發(fā)現(xiàn)住房公積金制度對于居民進行租購選擇時并未有顯著影響；也有學者所持觀點與此不同，如XuY（2017）利用1989年到2006年歷年微觀數(shù)據(jù)做支撐，認為自住房公積金制度全面推行以來，對于城鎮(zhèn)居民購房的影響是極為顯著的，對居民購買住房具有重要促進作用。另外，有學者對住房公積金制度進行評價，MattiansBurell（2006）、Dengetal.（2009）認為中國在住房公積金貸款的門檻設(shè)定上較為苛刻，一部分人因與申請條件不符從而使購房計劃暫時擱淺，與此同時帶來的“劫貧濟富”、“存貸不匹”現(xiàn)象略為嚴重，這一點觀點與國內(nèi)學者陳杰、黃燕芬等人所持看法一致。此外（RichardJ.etal.，2004；Ngee-ChoonChia，2015）認為住房公積金的設(shè)計較為復(fù)雜，可能會極大地影響人們一生的財富。（二）國內(nèi)研究綜述我國住房公積金是一種個人與用人單位共同必須按月繳存，由政府管理，專項用于保障個人住房的長期性儲金，是住房分配貨幣化、法制化的主要表現(xiàn)方式，其根本目的在于解決中低收入人群“住有所居”的問題。如今，隨著我國住房體制改革的深化，形成了商業(yè)銀行住房金融和住房公積金的政策性住房金融相互補充的住房金融體系。1、關(guān)于取消住房公積金的研究住房公積金的繳存是以職工月收入為基數(shù)，按照一定比例，繳納職工工資的一部分，單位同時補貼相應(yīng)的金額。這種繳存機制在一定程度上造成了收入越高，個人住房公積金繳存的越多，單位補貼的越多，福利享受的越多，不僅未能發(fā)揮住房公積金對中低收入群體的扶持作用，反而會人為加劇收入分配不公。從繳存單位和人員方面來看，行政事業(yè)單位、國企參與率較高；雖早在2007年住建部就提出了要擴大住房公積金繳存覆蓋面，向個體戶、農(nóng)民工等群體傾斜，但直到2015年開始，我國各省、市及行業(yè)住房公積金管理中心才逐漸出臺個體工商戶、自由擇業(yè)者、農(nóng)民等群體繳存住房公積金的管理辦法，相比而言這部分群體參與率較低。從住房公積金的使用情況來看，高收入人群占有較大比重。大多數(shù)公積金管理中心為防范貸款風險，對于公積金貸款額度采取存貸掛鉤政策，即繳存職工的收入低則公積金繳存金額少，能申請到的住房公積金個人貸款額度就少，進而購房的首付變高。在這種限制條件下，低收入職工很有可能因不能承擔“巨額”首付而無法享受低息的住房公積金個人貸款。但對于高收入群體來講，正好相反，其可以一次或者多次享受公積金貸款。這種馬太效應(yīng)，嚴重背離了住房公積金制度建立的初衷。一些觀點認為，我國住房公積金目前來看，低收入群體使用的范圍及便利性遠遠低于中高收入群體。而中高收入群體其中部分人已經(jīng)享受到其單位的住房福利，政府應(yīng)當對于這部分人無需再提供住房福利，應(yīng)當針對低收入群體或者未享受到住房福利的群體出臺對應(yīng)的住房保障政策。另外，就全國而言，不同地域，不同企業(yè)單位之間繳存的住房公積金存在巨大的差額，進一步造成了不公平。因此研究認為，住房公積金政策的目標沒有達到預(yù)期，就沒有必要繼續(xù)堅持，可以尋求其他替代方案。2、關(guān)于改革住房公積金的研究一項制度或者公共政策的存在，必然有其理由，不可一刀切似的取消或者廢除，因為其涉及到每個人的住房福利、保障。如果取消住房公積金，其賬戶里的資金如何處置？已經(jīng)辦理住房公積金貸款的資金如何處置？取消后，單位補貼的部分如何保證補償？而且，住房公積金單位補貼部分在企業(yè)成本中列支，且職工每月的住房公積金是在個人所得稅之前扣除，相當于在合理范圍內(nèi)避稅。如果取消了，住房公積金這部分收入則需要交納所得稅；再者取消后，企業(yè)應(yīng)當補償給職工的這部分資金，如何保證其強制性和持續(xù)性？等等涉及到民生的問題需要考慮。住房公積金與養(yǎng)老、醫(yī)療等社保不同，住房公積金完全歸個人所有，從這一角度來講，是個人所有的收入之一。當前，住房公積金在運行中確實暴露很多問題，地域間資金不融通，存在資金貶值等問題，但解決問題的關(guān)鍵在于改革和改進，而非取消。關(guān)于住房公積金改革的路徑，國內(nèi)的觀點主要有以下幾種：一、有的研究認為在繼續(xù)做實并完善住房公積金政策的基礎(chǔ)上，并行設(shè)計打造政策性住房銀行，依托于成熟的銀行金融體系，以提高住房公積金政策的執(zhí)行效率。2016年新一輪住房公積金改革啟動以來，住房公積金業(yè)內(nèi)對于改革形成了一定程度上的共識。尤其是2019年我國在雄安新區(qū)設(shè)立了住宅政策性金融機構(gòu)，業(yè)內(nèi)很多學者認為打造政策性住房銀行是我國住房公積金改革的必然趨勢。二、有的學者認為為打破住房公積金地域間資金不融通的枷鎖，可提高資金的統(tǒng)籌層次。地域之間資金流通起來，以低使用率地區(qū)的住房公積金補貼高使用率的地區(qū)，一方面可提升住房公積金的保障力度，一方面可保值增值。三、研究認為完善現(xiàn)行的住房公積金管理機構(gòu)，構(gòu)建完善的全國性住房非金融性機構(gòu)，保證住房公積金的公共產(chǎn)品屬性，提高其保障范圍。3、建立和完善農(nóng)民工住房公積金制度研究關(guān)于這方面的研究，主要認為住房公積金政策在實際執(zhí)行中，并沒有有效地支持中低收入群體購房，尤其是在改善農(nóng)民工群體的住房消費方面，存在嚴重的政策執(zhí)行偏差，要通過完善、細化等多種方式，將住房公積金政策作為推進農(nóng)民工市民化的長久之計來實施。住房公積金制度如何因地制宜的進行改革，精準化扶持農(nóng)民工購房，日益成為我國學者關(guān)注的焦點。陳峰（2014）研究認為我國住房公積金制度應(yīng)側(cè)重對中低收入群體的補貼力度、應(yīng)重點關(guān)注農(nóng)民工等中低收入群體在繳存住房公積金過程中的問題。4、我國住房公積金運行效率研究有學者從資金運行的角度對住房公積金進行研究，提出了住房公積金的運行效率直接影響到參與者的福利，采用實證研究方法，定量測算了住房公積金的效率，根據(jù)測算的結(jié)果，提出提高住房公積金的使用效率的措施，以期使之有效的惠及中低收入群體。宋金昭（2011）首次用定量分析的方法測算了1999-2009年十年間上海市住房公積金的運行效率，從技術(shù)有效和規(guī)模有效的角度對評價結(jié)果進行了分析，并提出了建議?？偠灾?，我國的住房公積金通過構(gòu)建政府、用人單位、個人三方共同儲蓄的資金池，即提升了個人購房能力，又為廉租房等住房保障建設(shè)性項目提供融資，推動著我國住房制度的改革。但目前國內(nèi)住房公積金的相關(guān)研究，對于存在的問題的研究成果較多，提出的解決方式缺乏具體的步驟。

2．本課題要研究或解決的問題和擬采用的研究手段（途徑）：（一）解決的問題我國住房公積金制度的發(fā)展現(xiàn)狀我國住房公積金制度存在的問題我國住房公積金制度改革路徑選擇（二）擬采用的研究手段1.文獻研究法本文前期主要對相關(guān)理論進行了研究，這一階段采取的主要方法為文獻綜述法。即在論文撰寫中收集整理了國內(nèi)外有關(guān)住房公積金的文獻資料，對已有的研究成果進行了總結(jié)分析，找出對住房公積金制度能夠提供理論支撐依據(jù)，為后續(xù)實證研究部分研究提供理論依據(jù)。2.案例研究法對XX市現(xiàn)有的住房公積金的管理、信息化建設(shè)、繳存、提取、貸款、增值收益等情況出發(fā)，對XX市住房公積金政策執(zhí)行、資金管理等工作進行調(diào)查分析。

指導教師意見：1．對“文獻綜述”的評語：手寫評語！2．對本課題的深度、廣度及工作量的意見和對設(shè)計（論文）結(jié)果的預(yù)測：手