國際結(jié)算業(yè)務簡介

國際結(jié)算業(yè)務簡介國際結(jié)算概念國際結(jié)算是國際間清償債權(quán)和債務的貨幣收付行為，是以貨幣收付來清償國與國之間因經(jīng)濟文化交流、政策性事務性的交流所產(chǎn)生的債權(quán)債務。匯款托收信用證匯款描述匯款人通過銀行將款項匯至指定收款人有匯入?yún)R款和匯出匯款兩種形式通過電匯(telegraphictransfer)、票匯(demanddraft)和信匯(mailtransfer)三種方式辦理匯入?yún)R款指代理行、海外聯(lián)行接受客戶委托，將款項匯入國內(nèi)銀行并指示其將該筆款項解付給收款人的結(jié)算方式。

匯出匯款銀行接受匯款人的委托，以約定匯款方式委托其海外聯(lián)行或代理行將一定金額的款項付給指定收款人的業(yè)務。托收描述出口方委托銀行向進口方收取款項的結(jié)算方式，屬于商業(yè)信用。根據(jù)托收時是否向銀行提交貨運單據(jù)，托收分為光票托收和跟單托收兩種。有出口托收和進口代收兩種形式光票托收出口人僅開具匯票，委托銀行收款，不隨附任何貨運單據(jù)。光票托收一般用于收取出口貨款尾數(shù)、代墊費用、傭金、樣品費等等。不是托收的主要方式。

跟單托收出口人發(fā)運貨物后，開具匯票，連同全套貨運單據(jù)委托銀行向進口人收取貨款的一種方式。國際貿(mào)易中，使用托收方式收取貨款主要是采用跟單托收的辦法。跟單托收根據(jù)交單條件的不同，可分為付款交單和承兌交單兩種。出口托收銀行受出口商委托，以出口商提交的債權(quán)憑證和商業(yè)票據(jù)，通過其國外代理行或海外分行向進口商收取款項以實現(xiàn)資金劃撥的業(yè)務。

出口托收出口托收客戶提交托收單(一式兩聯(lián)）審單人員需：核實客戶在托收單上的簽字印鑒與在銀行預留的印鑒相符.審核客戶提交的單據(jù)填寫工作單進口代收銀行接受國外代理行或聯(lián)行委托，按照代理行或聯(lián)行的指示向進口商收取進口款項，并向進口商交付有關(guān)商業(yè)單據(jù)。

大新中國進口代收流程接收到文件進口托收建立審核文件寄單給付款人拒絕接受要求托收銀行給予指示付款人接受文件承兌承兌單據(jù)付款交換單據(jù)付款結(jié)清客戶戶口扣帳付款結(jié)清方法申請入口貸款信用證描述信用證是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。屬于銀行信用。根據(jù)進口業(yè)務和出口業(yè)務，分為進口信用證和出口信用證。信用證的種類按基本性質(zhì)分類

1.根據(jù)是否要求受益人提交單據(jù)分為跟單信用證和光票信用證

2.根據(jù)開證行的責任分為不可撤銷信用證和可撤銷信用證

3.根據(jù)是否有另一家銀行為信用證加保，可分為保兌信用證和不保兌信用證

4.按信用證付款方式，分為即期付款信用證、遠期付款信用證、承兌信用征和議付信用證四種方式按附加性質(zhì)分類可轉(zhuǎn)讓信用證、循環(huán)信用證、假遠期信用證、帶電匯償付條款的信用證、背對背信用證、對開信用證。進口信用證進口信用證是銀行應國內(nèi)進口商的申請，向國外出口商出具的一種付款承諾，承諾在符合信用證所規(guī)定的各項條款時，向出口商履行付款責任。銀行為進口商開立信用證，使得商業(yè)信用轉(zhuǎn)換為銀行信用，獲取出口商的信任從而促使貿(mào)易的順利進行。大新中國進口信用證流程收到建立/修改/注消信用證申請表為建立前作準備登記建立寄出打印信用證或發(fā)放電報自動注消重新激活信用證運用修改某項目于自動注消后需要再啟動運作修改信用證申請建立信用證申請出口信用證指出口商所在地銀行收到開證行開來的信用證后，為出口商提供的包括來證通知、接單、審單、寄單、索匯等一系列服務。

出口信用證來證通知：信用證開證行簽發(fā)了一份信用證，開證行會通過SWIFT、電傳或郵寄的方式通過受益人當?shù)氐耐ㄖ兴徒坏绞芤嫒恕４笮轮袊鴣碜C通知流程信用證/信用證修改建立簽名核實/押碼確證簽署通知獲取修改同意受益人接受以SWIFT或電傳或郵寄(本地或海外)接收出口信用證出口信用證交單議付，包含接單、審單、寄單和索匯環(huán)節(jié)。大新中國出口交單議付流程收到文件托收單登記退回文件買單審核文件托收買單不符文件轉(zhuǎn)托收不授權(quán)授權(quán)清潔文件否是是擔保文件不符點電報索取議付授權(quán)圈額釋放擔保索取償付即期單有期單預付收匯結(jié)清建立建立擔保承兌否否是與國際結(jié)算相關(guān)的概念外匯外匯管理國際貿(mào)易融資國際慣例外匯（foreignexchange)通常指以外國貨幣表示的可用于國際結(jié)算的各種支付手段。包括：外國貨幣、外幣存款、外幣有價證券(政府公債、國庫券、公司債券、股票等)、外幣支付憑證(票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等)。

外匯交易外匯交易就是一國貨幣與另一國貨幣進行交換。外匯交易從外匯交易的本質(zhì)和實現(xiàn)的類型來看，外匯買賣則可以為以下兩大類：

1.為滿足客戶真實的貿(mào)易、資本交易需求進行的基礎(chǔ)外匯交易；

2.在基礎(chǔ)外匯交易之上，為規(guī)避和防范匯率風險或出于外匯投資、投機需求進行的外匯衍生工具交易。

屬于第一類的基礎(chǔ)外匯交易主要是即期外匯交易，而外匯衍生工具交易則包括遠期外匯交易，以及外匯擇期交易、掉期交易、互換交易等。

（大新中國目前僅開辦即期外匯交易）結(jié)匯、售匯結(jié)匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值的本幣的行為。售匯是外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。外匯管理指一國政府授權(quán)國家的貨幣金融當局或其他機構(gòu)，對外匯的收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實行的控制和管制行為。外匯管理文件＞＞（引用鏈接）外匯管理最近更新的外匯管理文件

1、中華人民共和國外匯管理條例（2008-08-06）國令第532號＞＞

（鏈接）外匯管理

2、外匯賬戶

---《國家外匯管理局關(guān)于通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務有關(guān)問題的通知》2008-11-07

匯發(fā)[２００８]６０號外匯管理3、出口收結(jié)匯

1國家外匯管理局、商務部、海關(guān)總署關(guān)于引發(fā)《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》的通知（08-07-02）匯發(fā)【2008】29號2國家外匯管理局關(guān)于實施《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》有關(guān)問題的通知（08-07-02）匯發(fā)【2008】31號3國家外匯管理局綜合司關(guān)于憑紙質(zhì)出口報關(guān)單辦理貿(mào)易收結(jié)匯有關(guān)問題的通知（08-07-18）匯綜發(fā)[2008]118號4國家外匯管理局綜合司關(guān)于過渡期部分企業(yè)預收貨款結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)有關(guān)問題的通知（08-07-21）憑紙質(zhì)出口報關(guān)單辦理貿(mào)易收結(jié)匯有關(guān)問題的通知（08-07-21）匯綜發(fā)【2008】120號5國家外匯管理局綜合司關(guān)于出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查中金融機構(gòu)標識有關(guān)事項的通知（08-07-22）匯綜發(fā)【2008】119號

6國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)及進口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)應急預案》的通知（08-07-28）匯綜發(fā)【2008】123號

7國家外匯管理局綜合司關(guān)于出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)正式運行的通知（08-08-04）匯綜發(fā)【2008】128號8國家外匯管理局關(guān)于下發(fā)《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查操作規(guī)程》的通知（08-09-12）匯發(fā)【２００８】４２號9國家外匯管理局關(guān)于出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)升級有關(guān)問題的通知（08-11-12）匯發(fā)[2008]61號

外匯管理4、境外個人購匯管理

-----《國家外匯管理局綜合司關(guān)于境外個人購匯管理有關(guān)問題的通知

》2008-10-07

匯綜發(fā)【2008】159號外匯管理5、貨物貿(mào)易項下外債、債權(quán)管理1國家外匯管理局關(guān)于實行貨物貿(mào)易項下外債登記管理有關(guān)問題的通知（08-07-02）匯發(fā)【2008】30號

2國家外匯管理局關(guān)于做好企業(yè)延期付款登記管理工作有關(guān)問題的通知（08-09-24）匯發(fā)【２００８】４６號3國家外匯管理局關(guān)于對企業(yè)貨物貿(mào)易項下對外債權(quán)實行登記管理有關(guān)問題的通知（08-10-30）匯發(fā)【２００８】５６號

4國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)（預付款部分）操作指引》的通知（08-11-05）匯綜發(fā)[2008]174號

5國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)（延期收款部分）操作指引》的通知（08-11-15）匯綜發(fā)[2008]176號

外匯管理6、資本項下

1）國家外匯管理局綜合司關(guān)于直接投資外匯業(yè)務信息系統(tǒng)與外匯賬戶系統(tǒng)操作有關(guān)問題的通知（08-08-05）匯綜發(fā)【2008】129號

2）國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務操作問題的通知（08-08-29）匯綜發(fā)[2008]142號

國際貿(mào)易融資（大新中國）進口貿(mào)易融資1、letterofcredit(L/C)：開立信用證2、shippingguarantee(SG)：開立提貨擔保3、LC/TR:進口LC轉(zhuǎn)信托收據(jù)貸款4、IC/TR:進口單據(jù)托收轉(zhuǎn)信托收據(jù)貸款5、INV/FIN:進口發(fā)票融資6、D/L:匯票融資注：大新中國貿(mào)易融資操作規(guī)程正在制定當中……….國際貿(mào)易融資（大新中國）開立信用證：跟單信用證是在國際貿(mào)易中被廣泛運用的貿(mào)易結(jié)算方式之一。它對賣方（信用證的受益人）提供了一種獨立的銀行保證，在受益人提交的單據(jù)符合信用證條款的情況下，開證行（或保兌行）便會支付所售貨物的貨款給賣方，它也能給買方（信用證的申請人）提供一種融資，使買方在不必先付貨款的情況下，就能先到貨物。國際貿(mào)易融資（大新中國）開立信用證外匯管理規(guī)定

在我行申請開證的客戶，除符合總行國際貿(mào)易融資信貸管理規(guī)定外，還需具備下列條件：（一）具有進出口業(yè)務經(jīng)營權(quán)；（二）在當?shù)赝鈪R管理局頒布的《對外付匯進口單位名錄》內(nèi)（或提供《進口付匯備案表》）；（三）服務貿(mào)易項下開證的客戶應具備國家外匯管理政策規(guī)定的付匯資格。收到建立/修改/注消信用證申請表獲取所有當事人同意為建立前作準備登記注消通知客戶建立寄出打印信用證或發(fā)放電報自動注消重新激活信用證運用修改某項目于自動注消后需要再啟動運作修改信用證申請注消信用證申請（已不適用UCP600的規(guī)定）建立信用證申請同意不同意

國際貿(mào)易融資（大新中國）簽署提貨擔保：擔保提貨的簽署是銀行貿(mào)易服務部門為客戶提供的服務之一，它能使客戶在取得物權(quán)憑證單據(jù)之前，提取貨物。鑒于船運公司要在沒有提單的情況下釋放貨物，銀行會出具一份以船運公司為抬頭的承諾，保證在收到相關(guān)提單后，送交給船運公司。擔保提貨的申請可以在進口單據(jù)托收項下（IC）或者在銀行信用證項下(LC)。擔保提貨的類型：

(a)L/G–銀行擔保(b)E/D–背書國際貿(mào)易融資（大新中國）提貨擔保的核準*當收到相關(guān)擔保提貨的文件,要確保以下單據(jù)已經(jīng)提交

1.擔保提貨申請書

2.船運公司的擔?；駻WB復印件

3.信托收據(jù)表

4.發(fā)票副本和/或裝運通知(若有)﹡確?？蛻舻纳暾垥蚑R表上的印鑒已經(jīng)被核對﹡確保貸款登記記錄已經(jīng)被批準﹡如果需要押金，確保客戶帳戶上有足夠資金﹡審核和批準擔保提貨的開立和GL/清算科目﹡簽署擔保并且/或在提貨倉單或AWB上背書收到建立/修改/注消銀行保證書(備用信用證)申請表獲取所有當事人同意為建立修改前作準備注消通知客戶建立寄出列印銀行保證書(備用信用證)或發(fā)放電報自動注消重新激活銀行保證書(備用信用證)運用/索款/付款結(jié)清修改某項目于自動注消后需要再啟動運作修改申請注消申請建立申請同意不同意國際貿(mào)易融資（大新中國）信托收據(jù)貸款：假設在信用證項下的進口單據(jù)還沒有釋放給開證申請人，而給予開證申請人用作支付相關(guān)信用證項下單據(jù)的進口貸款稱之為匯票貸款（DL）。如果貨物已釋放，則稱之為信托收據(jù)貸款（TR）。TR貸款也可以用作支付進口托收項下的單據(jù)。發(fā)票融資：發(fā)票融資被定義為用進口貸款來支付在賒賬項下的貨物支付給當?shù)鼗驀夤?。單獨建立進口貸款(發(fā)票融資)或從進口信用證單據(jù)付款結(jié)清或進口托收付款結(jié)清而建立進口貸款修改進口貸款調(diào)整匯率換算付款結(jié)清存檔國際貿(mào)易融資（大新中國）發(fā)票融資的審查在申請書上核對客戶的印鑒檢查申請書以確保其已全部按要求填寫.發(fā)票的日期必須在操作日前3個月內(nèi)，除非已在信貸額度預先批準。未來日期的發(fā)票將不允許用來融資。發(fā)票必須是開給申請人的(全名或縮寫),除非信貸額度中已列明例外事項。發(fā)票簽署者必須和申請書上的收款人是同一個人，如果不同，要和申請人澄清。對于貨款需支付給第三方的,必須在操作前做批準。發(fā)票的出票人必須要在事先已被批準的供貨商名單內(nèi),除非在信貸額度中注明沒有供貨商名單。貸款金額大于提供的發(fā)票金額是不允許的。發(fā)票上描述的貨物應該和申請人的業(yè)務經(jīng)營范圍相一致。國際貿(mào)易融資（大新中國）出口貿(mào)易融資

1、packingloan打包貸款

2、outwardbill出口押匯

1)信用證項下出口押匯