商業(yè)銀行負債業(yè)務

關于商業(yè)銀行負債業(yè)務現(xiàn)在學習的是第一頁，共63頁第一節(jié)銀行負債的作用與構成一、負債的概念：負債是銀行在經營活動中尚未償還的經濟義務負債基本特點必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的義務必須能用貨幣來計量負債只能償付以后才能消失現(xiàn)在學習的是第二頁，共63頁二、銀行負債的作用1．負債是銀行經營的先決條件（1）負債規(guī)模的大小決定資產規(guī)模的大?。?）負債結構，即負債的期限結構、利率結構、幣種結構等決定資產運用的方向和結構特征（3）負債業(yè)務是銀行開展中間業(yè)務的基礎現(xiàn)在學習的是第三頁，共63頁負債規(guī)模決定制約資產、中間業(yè)務規(guī)模

以貸引存（促進）現(xiàn)在學習的是第四頁，共63頁2．負債是保持銀行流動性的手段（1）只有通過負債業(yè)務才能為銀行聚集大量的可用資金，滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要（2）負債水平決定銀行的盈利水平在資產價格水平一定的情況下，負債成本的高低決定銀行盈利水平的高低現(xiàn)在學習的是第五頁，共63頁3．銀行負債是社會經濟發(fā)展的強大推動力06年末銀行總負債

41.7萬億比上年同期增長16.5%各項存款余額34.8萬億，儲蓄存款超過15.8萬億。09年末銀行總負債74.3萬億，比上年同期增長26.8%，各項存款余額60萬億，儲蓄存款26.1萬億。現(xiàn)在學習的是第六頁，共63頁4.銀行與社會各界建立廣泛聯(lián)系的渠道5.銀行競爭的焦點·擴大負債規(guī)模擴大信貸規(guī)模銀行“蛋糕”做大·社會的閑散資金有限，各銀行的規(guī)模、信譽、質量、效率對不同存款者有不同的吸引力，導致各行的負債業(yè)務發(fā)展不均衡為拓展負債業(yè)務，各行在負債策略、方式、服務上創(chuàng)新發(fā)展，負債業(yè)務成為競爭焦點現(xiàn)在學習的是第七頁，共63頁三、負債的構成

存款性負債（被動負債）75-80%種類非存款性負債（主動負債）15-20%（一）活期存款（二）定期存款（三）儲蓄存款（四）非存款性借款現(xiàn)在學習的是第八頁，共63頁我國銀行負債構成的變化構成項2009年2000年2001年2002年2003年2004年2005年平均比重各項存款87.66%92.86%93.54%92.88%92.34%91.83%95.08%92.40%金融債券2.38%0.02%0.03%0.05%0.99%1.51%1.88%0.64%流通中現(xiàn)金5.6%10.99%10.22%9.39%8.76%8.20%7.96%9.49%對國際金融機構負債0.11%0.23%0.21%0.21%0.21%0.23%其他4.2%-3.87%-3.79%-2.55%-2.31%-1.76%-5.12%-2.70%資金總計100%100.00%100%100.00%100%100.00%100%100%數(shù)據(jù)整理：國研網(wǎng)數(shù)據(jù)中心資料來源：中國人民銀行金融機構信貸收支表（2000～2005,2009）

現(xiàn)在學習的是第九頁，共63頁單位：億美元

負債項目金額各項占比一、各項存款1、國內分行存款不付息存款付息存款2、國外分行存款不付息存款付息存款3472．73

934．762070．48

19．93447．5659．05％

二、聯(lián)邦基金與回購協(xié)議項下的證券745．6112．68％三、交易賬戶下的負債209．583．56％四、衍生交易產品負債162．002．75％五、商業(yè)票據(jù)73．3l1．25％六、其他短期借入403．406．86％七、可接受的應付款項18．690．32％八、遞延支出和其他負債191．693．26％九、長期負債554．869．345十、優(yōu)先證券49．550．84％負債總額5881．42100．00％

美洲銀行1999年12月31日負債結構表

現(xiàn)在學習的是第十頁，共63頁從增量看，08年9月居民戶存款增長絕對額高達3.25萬億，是07年同期的4.28倍。央行的城鎮(zhèn)儲戶問卷調查顯示，在當前物價和利率水平下銀行儲蓄再次成為居民理財首選。從結構來看，9月份非金融性公司存款和財政存款的同比雙雙少增，居民戶存款仍是存款增加的主要構成?，F(xiàn)在學習的是第十一頁，共63頁

1、特點：負債結構日趨多樣化儲蓄存款增幅最大企業(yè)存款波動大負債持有市場份額不平衡2、原因分析：國民收入增長快新技術在銀行應用新消費觀念形成宏觀經濟穩(wěn)定（實際存款利率高）金融競爭加劇導致金融服務和產品創(chuàng)新

當前我國商業(yè)銀行負債構成的特點現(xiàn)在學習的是第十二頁，共63頁第二節(jié)存款業(yè)務存款的基本特征利息：存款的價格利率形式、計息方法附加服務存款期限能否轉讓提款方式現(xiàn)在學習的是第十三頁，共63頁銀行統(tǒng)計上，我國傳統(tǒng)按存款人的經濟性質分類：企業(yè)存款、儲蓄存款（活期、定期、定活兩便存款）、財政存款、機關團體存款、農村存款（包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農民集體和個人存款）及其他存款等1996年開始分為：活期存款、定期存款、儲蓄存款和其他存款一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務現(xiàn)在學習的是第十四頁，共63頁現(xiàn)在學習的是第十五頁，共63頁項目Item2009.012009.062009.12比重

資金來源總計

FundsSources557331.16632463.30681874.78一、各項存款TotalDeposits481592.11566288.11597741.100.876614

1.企業(yè)定活期存款Demand&TimeDepositsofEnterprises154824.87195921.49217109.990.318402

2.財政存款FiscalDeposits18531.4624924.7822411.490.032867

3.機關團體存款DepositsofGovernmentDepartments&Organizations20786.7224458.7729559.560.04335

4.儲蓄存款HouseholdSavingsDeposits233224.99249379.39260771.660.382433

(1)活期儲蓄Demanddeposits85487.6189614.28100541.280.147448

(2)定期儲蓄TimeDeposits147737.38159765.11160230.380.234985

5.農業(yè)存款RuralDeposits9805.0112293.5814568.320.021365

6.信托類存款TrustDeposits3503.284457.005945.110.008719

7.其他存款OtherDeposits40915.7954853.1047374.960.069478二、金融債券FinancialBond18904.6912852.6016203.410.023763三、流通中現(xiàn)金CurrencyinCirculation41082.3733640.9838245.970.056089四、對國際金融機構負債LiabilitiestoInternationalFinancialInstitutions771.49723.32761.720.001117五、其他OtherItems14980.5018958.2828922.580.042416現(xiàn)在學習的是第十六頁，共63頁

05年我國人民幣存款品種結構現(xiàn)在學習的是第十七頁，共63頁現(xiàn)在學習的是第十八頁，共63頁1、活期存款（currentaccount)（支票存款、交易帳戶）無確切期限，無須事先通知，可隨時存取和轉讓的存款，存款者可用各種方式取款,可使用支票便利活期存款在總存款中的比例：30%左右現(xiàn)在學習的是第十九頁，共63頁1．活期存款對商業(yè)銀行的意義（1）由于其經營成本較高，銀行一般不對此項存款支付利息，可有效降低資金成本（2）可以使用活期存款中形成較穩(wěn)定的余額（3）活期存款可以周轉使用（4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系現(xiàn)在學習的是第二十頁，共63頁2、定期存款(timedeposits)客戶和銀行預先約定存款期限的存款。利率高于活期存款，到期才能提取特點：期限較長、存期穩(wěn)定，流動性小主要種類：可轉讓和不可轉讓存單、存折現(xiàn)在學習的是第二十一頁，共63頁1．定期存款對商業(yè)銀行經營的特殊意義（1）是銀行穩(wěn)定的資金來源（2）定期存款因穩(wěn)定性好于活期存款，因此其資金利用率高于活期存款（3）營業(yè)成本低于活期存款現(xiàn)在學習的是第二十二頁，共63頁08年存款定期化趨勢明顯。人民幣定期存款占人民幣存款總額的比例上升至47.7%，企業(yè)活期存款增速驟降，定期存款增速急劇上升，08年9月份企業(yè)定期存款增速為25.6%居民儲蓄定期化的趨勢也十分明顯，目前定期儲蓄增速已經達到25%，超過活期儲蓄增速10個百分點?，F(xiàn)在學習的是第二十三頁，共63頁3、儲蓄存款我國：指居民個人在銀行的存款政府機關、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款，公款私存則被視為違法現(xiàn)象。美國：存款者不必按照存款契約的要求，而是按照存款機構所要求的任何時間，在實際提取日前7天以上的時間，提出書面申請?zhí)峥畹囊环N賬戶?，F(xiàn)在學習的是第二十四頁，共63頁1994～2005年定期儲蓄存款占儲蓄存款的比重

儲蓄存款中定期儲蓄存款比例始終高于活期儲蓄存款，2005年12月末定期與活期儲蓄存款余額分別為96916.71、50137.03億元，所占比重分別為65.9%和34.1%，09年末為61%，39%現(xiàn)在學習的是第二十五頁，共63頁現(xiàn)在學習的是第二十六頁，共63頁4、西方銀行創(chuàng)新存款產品1）可轉讓支付憑證，即NOW帳戶（NegotiableOrderofWithdrawalAccount)是一種計息的新型支票帳戶，互助儲蓄銀行與儲蓄貸款協(xié)會都可以經營現(xiàn)在學習的是第二十七頁，共63頁2）超級可轉讓支付命令書即超級NOW帳戶不存在利率限制，但對存款底額有所限制，法定最低開戶金額和平均余額位2500美元，否則按類似于NOW帳戶的利率水平計息現(xiàn)在學習的是第二十八頁，共63頁3）貨幣市場存款帳戶（MoneyMarketDepositAccount,縮寫為MMDA）是儲蓄帳戶和定期帳戶的混合產品，有一定限度的交易帳戶方便，有日平均在2500美元的最低限制，銀行自行決定利率，余額低于2500美元，適用NOW帳戶的利率限制現(xiàn)在學習的是第二十九頁，共63頁4）可轉讓定期存單（NegotiableCertificatesofDeposits,即CD）固定期限、較高利率，可在二級市場上轉讓的存單CD的面額通常都在10萬美元以上，并以100萬面額最普遍，期限以3個月居多，一般不超過一年

現(xiàn)在學習的是第三十頁，共63頁5）自動轉帳服務帳戶電話轉帳服務

自動轉帳服務協(xié)定帳戶現(xiàn)在學習的是第三十一頁，共63頁現(xiàn)金管理賬戶(CMA)是1977年由美國美林證券公司(MerrillLinch)推出的一種綜合多種金融服務于一體的金融產品，它集支票賬戶、信用卡賬戶、證券交易賬戶于一體，通過貨幣市場共同基金(MoneyMarketMUtualFund—MMMF)來進行運作?，F(xiàn)在學習的是第三十二頁，共63頁現(xiàn)金管理賬戶它的基本原理是客戶在銀行開立一個現(xiàn)金管理賬戶，銀行客戶將其所有收入?yún)R入該帳戶，銀行通過其自動轉帳結算系統(tǒng)為客戶代付各種費用(水電費、房租等等)，并進行信用卡購物和消費的清算。剩余資金自動轉入MMMF內，并代客戶進行基金投資，如果客戶想買股票，也可從該賬戶內支付。如果支付的數(shù)額超過賬戶余額，銀行可以自動透支，并以其賬戶的股票或其他證券作抵押。現(xiàn)在學習的是第三十三頁，共63頁6）儲蓄存款工具創(chuàng)新零續(xù)定期儲蓄存款聯(lián)立定期儲蓄指數(shù)存款憑證特種儲蓄存款現(xiàn)在學習的是第三十四頁，共63頁CompuBank是GE金融服務集團1998年10月設立的網(wǎng)上銀行，它是美國的“第一家虛擬國民銀行”表1有關利率和費率比較表比較項目其他銀行CompuBank付息支票帳戶的年利率(1％)

1．05

4．07在線帳單支付6.45美元／筆免費

國內有線轉帳15美元／筆免費Visa

支票卡收費或者沒有獎勵計劃免費并有獎勵計劃現(xiàn)在學習的是第三十五頁，共63頁第三節(jié)銀行存款的經營管理

一、銀行存款的穩(wěn)定性分析根據(jù)存款的波動程度劃分易變性存款準變性存款穩(wěn)定性存款現(xiàn)在學習的是第三十六頁，共63頁活期存款穩(wěn)定率=活期存款最低余額/活期存款平均余額100%銀行存款穩(wěn)定率越高，存款總額中長期停留在銀行的比例越大，銀行存款穩(wěn)定性越強?，F(xiàn)在學習的是第三十七頁，共63頁二、存款成本管理利息成本營業(yè)成本資金成本=1）+2）資金成本率可用資金成本可用資金成本率現(xiàn)在學習的是第三十八頁，共63頁項目

利率%(08.12.23)

利率%(07.12.21)活期存款0.360.72整存整取定期存款-三個月1.71

3.33半年1.983.78一年2.254.14二年2.794.68三年3.335.40五年3.605.852.零存整取、整存零取、存本取息

-一年1.71三年1.98五年2.253.定活兩便按一年以內定期整存整取同檔次利率打6折現(xiàn)在學習的是第三十九頁，共63頁相關成本風險成本連鎖反應成本加權平均資金成本每種存款的單位平均成本每種存款的資金額現(xiàn)在學習的是第四十頁，共63頁加權平均成本計算每種可用資金的成本率權重：不同來源資金與總資金之比權重乘以相應成本率加總得銀行加權平均成本現(xiàn)在學習的是第四十一頁，共63頁案例假設一家銀行共籌資4億美元，包括1億美元支票帳戶存款，2億美元儲蓄存款，5000萬美元貨幣市場借款，以及來自所有者的5000萬的權益資本。假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率為10%，儲蓄類和貨幣市場借款為11%成本率，權益資本為22%，而各項準備金和存款保險費降低了銀行可用資金總額，分別為支票存款降低程度為15%、儲蓄類存款為5%，貨幣市場借款為2%，計算其可用加權資金成本率現(xiàn)在學習的是第四十二頁，共63頁邊際存款成本邊際成本=總成本變動額

=新利率新利率下籌集的資金額–舊利率舊利率下籌集的資金額

=新增利息+新增營業(yè)成本邊際成本率=總成本變動額/籌集的新增資金額現(xiàn)在學習的是第四十三頁，共63頁邊際成本定價案例：假設若對存款人提供7%的利率，則銀行可吸收2500萬美元存款，如果提供7.5%的利率，則可籌集5000萬美元資金，8%的利率可吸引7500萬美元存款，8.5%的利率會有1億美元存款，假設銀行管理層預計吸收的新資金能按10%的收益率投資，銀行應向客戶提供怎樣的存款利率？現(xiàn)在學習的是第四十四頁，共63頁銀行從7%提高到7.5%，則總成本變動額=5000萬7.5%-2500萬7%=200萬邊際成本率=200萬/（5000-2500）=8%現(xiàn)在學習的是第四十五頁，共63頁MRACMCCEDABCO存款量成本存款規(guī)?？刂片F(xiàn)在學習的是第四十六頁，共63頁五、西方國家存款及服務的定價1、成本為基礎的定價銀行管理層可根據(jù)任意的存款服務計劃選取存款條件（利率、費用及最小余額要求），并預測對籌資成本的影響缺陷：定價體系過于復雜，不考慮競爭環(huán)境和客戶能否接受?，F(xiàn)在學習的是第四十七頁，共63頁2.交易賬戶的定價3.金融市場存款賬戶的定價4.定期存單市場定價現(xiàn)在學習的是第四十八頁，共63頁5、市場滲透存款定價主要是通過提供通常大大高于市場水平的高利率或向客戶收取遠遠低于市場標準的費用方法來吸引更多的新客戶現(xiàn)在學習的是第四十九頁，共63頁6、有條件的定價1）通過存款帳戶辦理的結算業(yè)務量2）一個特定期間的帳戶平均余額3）存款到期日的天數(shù)、周數(shù)和月數(shù)現(xiàn)在學習的是第五十頁，共63頁

5、上層目標定價法地處大型城市社區(qū)的銀行，對高余額低進出的存款帳戶采用

6、關系定價法根據(jù)客戶享受的服務數(shù)量為存款定價。購買兩種以上銀行服務的客戶收取較低的費用?，F(xiàn)在學習的是第五十一頁，共63頁六、短期借款銀行借款負債：非存款負債、主動負債短期借款：一般只用于調劑頭寸、解決銀行周轉困難和臨時性資金需求，其穩(wěn)定余額也可以長期占用金融債券：長期借款現(xiàn)在學習的是第五十二頁，共63頁1、短期借款的主要渠道1）同業(yè)借款金融機構之間的短期資金融通，滿足短期性資金周轉需要同業(yè)拆借市場發(fā)展歷史同業(yè)拆借利率：LIBOR、CHIBOR現(xiàn)在學習的是第五十三頁，共63頁2）向央行借款再貸款再貼現(xiàn)：歷史發(fā)展趨勢3）轉貼現(xiàn)4）回購協(xié)議商業(yè)銀行在出售金融資產是簽定協(xié)議，約定在一定期限以約定價格購回所賣證券，以獲得可用資金的交易方式期限短，金融資產：優(yōu)質證券