《會(huì)計(jì)電算化》課件第七章 應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)

?會(huì)計(jì)電算化?課件第七章應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)第七章應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)〔二〕應(yīng)收款管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)〔三〕應(yīng)收款管理系統(tǒng)處理前滿足的根本條件1．應(yīng)收款管理的啟用：要使用該系統(tǒng)，必須先啟用該系統(tǒng)，啟用的日期不能早于建賬日期，但可以晚于建賬日期。2．設(shè)置收付結(jié)算：應(yīng)收款一旦運(yùn)行，最終要進(jìn)行結(jié)算，所以應(yīng)先設(shè)立該信息，主要包括以三個(gè)方面。第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)3．客戶分類及客戶檔案的建立4．往來(lái)科目的建立及科目初始數(shù)據(jù)的錄入二、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置〔一〕選項(xiàng)〔賬套參數(shù)〕設(shè)置在進(jìn)入該系統(tǒng)時(shí)，首先要設(shè)置系統(tǒng)所需要的賬套參數(shù)。點(diǎn)擊設(shè)置中的選項(xiàng)，會(huì)出現(xiàn)如下圖的小窗口。第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)〔二〕初始設(shè)置指用戶在應(yīng)用應(yīng)收系統(tǒng)之前進(jìn)行的初始設(shè)置，它包括：憑證科目、單據(jù)類型、賬齡區(qū)間、壞賬初始設(shè)置及報(bào)警級(jí)別的設(shè)置。如下圖：第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)1．憑證科目的設(shè)置2．單據(jù)類型的設(shè)置3．賬齡區(qū)間設(shè)置4．壞賬準(zhǔn)備設(shè)置〔三〕期初余額〔就是錄入相應(yīng)單據(jù)的過(guò)程〕通過(guò)期初余額功能，用戶可將正式啟用賬套前的所有應(yīng)收業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)即可對(duì)其進(jìn)行管理，這樣既保證了數(shù)據(jù)的連續(xù)性；又保證了數(shù)據(jù)的完整性。第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理〔一〕單據(jù)處理功能：?jiǎn)螕?jù)錄入、單據(jù)管理。解決增刪改單據(jù)和查詢、審核單據(jù)的工作?！捕呈湛顔螕?jù)處理〔三〕單據(jù)的核銷1．手工核銷2．自動(dòng)核銷第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)〔四〕應(yīng)收轉(zhuǎn)賬功能：進(jìn)行應(yīng)收沖應(yīng)付、預(yù)收沖應(yīng)收、紅票對(duì)沖等操作1．應(yīng)收沖應(yīng)付2．預(yù)收沖應(yīng)收3．應(yīng)收沖應(yīng)付4．紅票對(duì)沖〔五〕壞賬處理功能〔六〕制單處理功能〔七〕票據(jù)管理功能第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)四、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的其他功能〔一〕賬表查詢

1．應(yīng)收款明細(xì)賬查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)各個(gè)客戶應(yīng)收款明細(xì)賬的查詢。2．應(yīng)收款總賬查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)收款匯總情況的查詢。3．應(yīng)收款余額表查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)收款余額表的查詢。4．對(duì)賬單查詢，提供一定期間內(nèi)客戶往來(lái)賬款明細(xì)情況的查詢。第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)〔二〕統(tǒng)計(jì)分析1．應(yīng)收款賬齡分析：分析客商一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)賬齡區(qū)間的應(yīng)收款情況。2．收款賬齡分析：分析客商一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)賬齡區(qū)間的收款情況。3．欠款分析：分析截止到某一日期，客戶、部門或業(yè)務(wù)員的欠款金額，以及欠款組成情況。4．收款預(yù)測(cè)：可以在此預(yù)測(cè)一下將來(lái)的某一段日期范圍內(nèi)，客戶、部門或業(yè)務(wù)員等對(duì)象的收款情況。第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)〔三〕期末處理期末處理指用戶進(jìn)行的期末結(jié)賬工作。如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行月末結(jié)賬功能，只有月末結(jié)賬后，才可以開(kāi)始下月工作。結(jié)賬要求：·如果這個(gè)月的前一個(gè)月沒(méi)有結(jié)賬，那么本月不能結(jié)賬?！?yīng)收款管理系統(tǒng)與銷售管理系統(tǒng)集成使用，應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)結(jié)賬后，才能對(duì)應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬處理?！と绻驹碌氖湛顔芜€有未審核的，不能結(jié)賬?！と绻潜灸甓茸詈笠粋€(gè)期間結(jié)賬，建議將本年度進(jìn)行的所有核銷、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單。

第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述〔一〕應(yīng)付管理系統(tǒng)主要功能1．設(shè)置：主要進(jìn)行選項(xiàng)、初始設(shè)置及期初余額的設(shè)置與錄入。2．日常處理：主要進(jìn)行應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)錄入、處理、核銷、轉(zhuǎn)賬、匯兌損益、制單等處理。

3．單據(jù)查詢：進(jìn)行各類單據(jù)、詳細(xì)核銷信息、報(bào)警信息、憑證等內(nèi)容的查詢。4．賬表管理：進(jìn)行總賬表、余額表、明細(xì)賬等多種賬表查詢功能，以及應(yīng)付賬齡分析、付款賬齡分析、欠款分析等豐富的統(tǒng)計(jì)分析功能。5．其他處理：進(jìn)行遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)的傳遞，以及用對(duì)核銷、轉(zhuǎn)賬等處理進(jìn)行取消的功能。6．期末處理：進(jìn)行月末結(jié)賬等處理。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)付管理系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)圖如下圖。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)〔二〕應(yīng)付款管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)〔三〕應(yīng)付款管理系統(tǒng)處理前滿足的根本條件1．應(yīng)付款管理的啟用2．設(shè)置付結(jié)算〔與應(yīng)收款管理系統(tǒng)設(shè)置相同〕3．供給商分類及供給商檔案的建立4．往來(lái)科目的建立及科目初始數(shù)據(jù)的錄入第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)二、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初始設(shè)置〔一〕選項(xiàng)設(shè)置〔二〕初始設(shè)置1．憑證科目的設(shè)置2．賬齡區(qū)間設(shè)置3．報(bào)警級(jí)別的設(shè)置第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)〔三〕期初余額〔就是錄入相應(yīng)單據(jù)的過(guò)程〕操作流程如下：1．錄入期初余額，包括未結(jié)算完的發(fā)票和應(yīng)付單、預(yù)付款單據(jù)、未結(jié)算完的應(yīng)付票據(jù)以及未結(jié)算完畢的合同金額。這些期初數(shù)據(jù)必須是賬套啟用會(huì)計(jì)期間前的數(shù)據(jù)。2．與總賬對(duì)賬、記賬。3．對(duì)期初發(fā)票、應(yīng)付單、預(yù)付款、票據(jù)進(jìn)行后續(xù)的核銷、轉(zhuǎn)賬處理。4．在應(yīng)付業(yè)務(wù)賬表中查詢期初數(shù)據(jù)。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)三、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理〔一〕單據(jù)處理功能：?jiǎn)螕?jù)錄入、單據(jù)管理。解決增刪改單據(jù)和查詢、審核單據(jù)的工作。1．應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)處理主要是對(duì)應(yīng)付單據(jù)〔采購(gòu)發(fā)票、應(yīng)付單〕進(jìn)行管理，包括應(yīng)付單據(jù)的錄入、審核，以下主要以應(yīng)付單處理為例。應(yīng)付單據(jù)處理操作流程，如下圖。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)2．付款單據(jù)處理付款單據(jù)處理主要是對(duì)結(jié)算單據(jù)〔付款單、收款單即紅字付款單〕進(jìn)行管理，包括付款單〔付款單用來(lái)記錄企業(yè)所支付的款項(xiàng)〕、收款單的錄入、審核。付款單據(jù)處理操作流程，如下圖。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)〔二〕單據(jù)的核銷1．核銷的方式2．核銷的操作流程〔三〕進(jìn)行應(yīng)付沖應(yīng)付、預(yù)付沖應(yīng)付、紅票對(duì)沖等操作1．應(yīng)付沖應(yīng)付2．預(yù)付沖應(yīng)付3．應(yīng)付沖應(yīng)收4．紅票對(duì)沖第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)〔四〕制單處理功能：對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)處理提供制單的功能，并傳遞給總賬。只要有單據(jù)的處理，就應(yīng)編寫相應(yīng)的憑證，可在單據(jù)生成、審核后立即制單，也可以此進(jìn)行成批制單?！参濉称睋?jù)管理功能：提供對(duì)銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票進(jìn)行管理〔與應(yīng)收款管理系統(tǒng)設(shè)置相同〕。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)四、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的其他功能〔一〕賬表管理主要包括以下幾個(gè)功能：1．業(yè)務(wù)明細(xì)賬查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)各個(gè)供給商應(yīng)付款明細(xì)賬的查詢。2．業(yè)務(wù)余額表查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)付款余額表的查詢。3．業(yè)務(wù)總賬查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)付款匯總情況的查詢。4．對(duì)賬單查詢，提供一定期間內(nèi)供給商往來(lái)賬款明細(xì)情況的查詢。第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)〔二〕統(tǒng)計(jì)分析主要包括以下幾個(gè)功能：1．應(yīng)付賬齡分析：分析客商一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)賬齡區(qū)間的應(yīng)收款情況。2．付款賬齡分析：分析客