第章商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)信息化項(xiàng)目

第4章商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)信息化項(xiàng)目-------以新發(fā)商貿(mào)公司為例4.1商品流通企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)4.2商品流通企業(yè)典型核算業(yè)務(wù)舉例4.3新發(fā)商貿(mào)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)整體流程4.4新發(fā)商貿(mào)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)初始化4.5新發(fā)商貿(mào)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)日常處理4.6新發(fā)商貿(mào)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)期末處理4.1商品流通企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)一、經(jīng)營(yíng)大宗商品二、一定數(shù)量的商品儲(chǔ)備三、購(gòu)銷對(duì)象一般是生產(chǎn)企業(yè)和零售商業(yè)企業(yè)4.2商品流通企業(yè)典型核算業(yè)務(wù)舉例

4.2.1批發(fā)企業(yè)商品購(gòu)進(jìn)的核算一、同城商品購(gòu)進(jìn)的核算付款時(shí)：借：在途物資應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款收貨結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：庫(kù)存現(xiàn)金貸：在途物資二、異地商品購(gòu)進(jìn)的核算1、單貨同到：借：在途物資應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款結(jié)轉(zhuǎn)采購(gòu)成本：借：庫(kù)存商品貸：在途物資2、單到貨后到：（1）單證到時(shí)：借：在途物資應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款（2）商品到時(shí)：借：庫(kù)存商品貸：在途物資3、商品先到單證未到，暫估入賬：借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款下月初紅字沖回：借：庫(kù)存商品（紅字）貸：應(yīng)付賬款（紅字）二、拒付商品的核算1、收到單據(jù)，支付貨款時(shí)：借：在途物資應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款2、結(jié)轉(zhuǎn)采購(gòu)成本：借：庫(kù)存商品貸：在途物資3.將拒付部分商品應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用轉(zhuǎn)入“應(yīng)收賬款”：借：在途物資（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）貸：應(yīng)收賬款（紅字）

三、商品購(gòu)進(jìn)中的其他業(yè)務(wù)核算一、購(gòu)進(jìn)商品發(fā)生拒付貨款的核算：

如發(fā)現(xiàn)與購(gòu)銷合同不符、重復(fù)托收或運(yùn)費(fèi)多記等情況，應(yīng)在銀行規(guī)定的承付期內(nèi)填制“拒付承付理由書”，拒付貨款，在會(huì)計(jì)核算上不作處理。當(dāng)拒付貨款的商品到達(dá)時(shí)，作為拒付商品，代供貨單位暫行保管并記錄備查。三、進(jìn)貨退出的核算1、收到退貨的紅字發(fā)票時(shí)：借：在途物資（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）貸：應(yīng)收賬款（紅字）2、收到進(jìn)貨退出紅字收貨單時(shí)：借：庫(kù)存商品（紅字）貸：在途物資（紅字）3、收到對(duì)方退來貨款和增值稅存入銀行時(shí)：借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款四、購(gòu)進(jìn)商品退價(jià)補(bǔ)價(jià)核算1、購(gòu)進(jìn)商品退價(jià)核算：收到紅字更正發(fā)票：借：庫(kù)存商品（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)）（紅字）貸：應(yīng)收賬款（紅字）2、購(gòu)進(jìn)商品補(bǔ)價(jià)核算：收到更正發(fā)票，增加商品采購(gòu)額和增值稅時(shí)：借：在途物資應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)）貸：應(yīng)付賬款3、同時(shí)增加庫(kù)存商品價(jià)值時(shí)：借：庫(kù)存商品貸:在途物資五、購(gòu)進(jìn)進(jìn)商品短短缺的核核算1、支付付貨款時(shí)時(shí)：借：：在途物物資應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)---應(yīng)交增增值稅（（進(jìn)）貸：銀行行存款2、商品品驗(yàn)收入入庫(kù)時(shí)發(fā)發(fā)現(xiàn)短缺缺：借：庫(kù)存存商品待處理財(cái)財(cái)產(chǎn)損溢溢---待處理流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)損溢貸：在途途物資3、作退退貨處理理：借：：在途物物資（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)---應(yīng)交增增值稅（（進(jìn)）（（紅字）貸：銀行行存款（（紅字）4、沖轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)待處理理財(cái)產(chǎn)損損益：借：待處處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損溢----待處理流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)損溢（（紅字）貸：在途途物資（（紅字）批批發(fā)企業(yè)業(yè)商品銷銷售的核核算一、庫(kù)存存商品銷銷售的業(yè)業(yè)務(wù)處理理（一）同同城商品品銷售的的核算收到支票票時(shí)：借借：銀行行存款貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收收入應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)----應(yīng)交交增值稅稅（銷））結(jié)轉(zhuǎn)商品品成本時(shí)時(shí)：借：：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本本貸：庫(kù)存存商品二、異地地商品銷銷售的核核算1、開出出增值稅稅發(fā)票，，辦好托托收手續(xù)續(xù)時(shí)：借：應(yīng)收收賬款貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收收入應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)----應(yīng)交交增值稅稅（銷））銀行存款款2、接到到銀行收收款通知知：借：銀行行存款貸：應(yīng)收收賬款3、結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)成本：：借：主主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)成本貸：庫(kù)存存商品二、銷售售退回的的核算1、借：：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)----應(yīng)交交增值稅稅（銷））貸：銀行行存款2、沖減減退回貨貨物的銷銷售成本本時(shí)：借：庫(kù)存存商品貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)成成本商商品溢余余、短缺缺或毀損損的核算算1、管理理不善造造成盤虧虧，結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出成本本：借：待處處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損溢----待處理理流動(dòng)資資產(chǎn)損溢溢貸：庫(kù)存存商品2、轉(zhuǎn)出出盤虧商商品非正正常損失失的進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅額：：借：待處處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損溢----待處理理流動(dòng)資資產(chǎn)損溢溢貸：應(yīng)交交稅費(fèi)----應(yīng)交增增值稅（（進(jìn)轉(zhuǎn)））3、轉(zhuǎn)銷銷庫(kù)存商商品損失失：借：管理理費(fèi)用貸：待處處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損溢----待處理理流動(dòng)資資產(chǎn)損溢溢4.3新新發(fā)發(fā)商貿(mào)會(huì)會(huì)計(jì)信息息系統(tǒng)整整體流程程4.4新新發(fā)發(fā)商貿(mào)會(huì)會(huì)計(jì)信息息系統(tǒng)初初始化新發(fā)商貿(mào)貿(mào)初始化化包括：：1.參參數(shù)設(shè)置置2.基基礎(chǔ)信息息3.業(yè)務(wù)務(wù)科目設(shè)設(shè)置4.期初初數(shù)據(jù)錄錄入如下圖所所示：參數(shù)設(shè)置置采購(gòu)參數(shù)數(shù)設(shè)置銷售參數(shù)數(shù)設(shè)置庫(kù)存參數(shù)數(shù)設(shè)置存貨參數(shù)數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息息設(shè)置存貨信息息存貨分類類計(jì)量單位位存貨檔案案業(yè)務(wù)信息息倉(cāng)庫(kù)檔案案收發(fā)類別別采購(gòu)類型型銷售類型型產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)費(fèi)用項(xiàng)目目業(yè)務(wù)科目目設(shè)置存貨科目目雙方科目目期初數(shù)據(jù)據(jù)錄入采購(gòu)期初初數(shù)據(jù)期初暫估估入庫(kù)期初在途途存貨期初記賬賬銷售期初初數(shù)據(jù)庫(kù)存期初初數(shù)據(jù)存貨期初初數(shù)據(jù)期初發(fā)貨貨單期初委托托代銷發(fā)發(fā)貨單新發(fā)商貿(mào)貿(mào)公司初初始化參參數(shù)設(shè)設(shè)置一、采購(gòu)購(gòu)管理子子系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)設(shè)置參數(shù)選項(xiàng)項(xiàng)：1））業(yè)務(wù)及及權(quán)限設(shè)設(shè)置2）公共共及參照照控制3）采購(gòu)購(gòu)預(yù)警和和報(bào)警二、銷售售管理子子系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)設(shè)置參數(shù)選項(xiàng)項(xiàng)：1）業(yè)業(yè)務(wù)控制制2）其他他控制3）信用用控制4）可用用量控制制5）價(jià)格格管理三、庫(kù)存存管理子子系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)設(shè)置業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)：1））通用設(shè)設(shè)置2）專用用設(shè)置3）可用用量設(shè)置置4）可用用量檢查查四、存貨貨核算子子系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)設(shè)置業(yè)務(wù)參數(shù)數(shù)：1））核算方方式2）控制制方式3）最高高最低控控制基基礎(chǔ)信信息設(shè)置置一、存貨貨信息主要包括括：存貨貨分類、、計(jì)量單單位、存存貨檔案案（一）存存貨分類類具體操作作：在企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺(tái)臺(tái)的“設(shè)設(shè)置”選選項(xiàng)卡中中，執(zhí)行行“基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案””““存貨””““存貨貨分類””命令，，進(jìn)入““存貨分分類“窗窗口，點(diǎn)點(diǎn)擊”增增加“按按鈕，按按要求輸輸入存貨貨分類編編碼、名名稱等，，單擊””保存““按鈕，，存儲(chǔ)信信息。（二）計(jì)計(jì)量單位位注：計(jì)量量單位的的設(shè)置包包括計(jì)量量單位組組和計(jì)量量單位兩兩項(xiàng)內(nèi)容容，必須須先增加加計(jì)量單單位組，，然后再再在該組組下增加加具體的的計(jì)量單單位內(nèi)容容。（1）計(jì)量單位位組。包包括無換換算、固固定換算算和浮動(dòng)動(dòng)換算。。（1）計(jì)量單位位。注：存貨貨檔案中中每一存存貨只能能選擇一一個(gè)計(jì)量量單位組組。具體操作作：在企企業(yè)應(yīng)用用平臺(tái)的的“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中中，執(zhí)行行“基礎(chǔ)檔案案”“存貨”“計(jì)量單位位”命令，進(jìn)進(jìn)入“計(jì)量單位位”“主計(jì)量單單位”窗口，單單擊“分分組”按按鈕，打打開“計(jì)計(jì)量單位位組”對(duì)對(duì)話框，，單擊““增加””按鈕，，按要求求逐一錄錄入分組組信息；；分組信信息錄入入完畢，，單擊““退出””按鈕，，進(jìn)入““計(jì)量單單位”窗窗口，單單擊“單單位”按按鈕，分分別錄入入計(jì)量單單位編碼碼、名稱稱等，單單擊“保保存”按按鈕，存存儲(chǔ)信息息。（三）存貨檔案具體操作：：在企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺(tái)的的“基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置”選項(xiàng)項(xiàng)卡中，通通過執(zhí)行““基礎(chǔ)檔案案”““業(yè)務(wù)”命命令進(jìn)行相相關(guān)內(nèi)容的的操作。（1）倉(cāng)庫(kù)檔案。。倉(cāng)庫(kù)檔案案主要用于于輸入單據(jù)據(jù)、核算存存貨并按倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行統(tǒng)統(tǒng)計(jì)時(shí)的參參照選擇檔檔案。業(yè)務(wù)科目設(shè)設(shè)置一、存貨科科目具體操作：：從企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺(tái)進(jìn)進(jìn)入存貨核核算系統(tǒng)，，執(zhí)行“初初始設(shè)置””““科目目設(shè)置”““存貨貨科目”命命令，進(jìn)入入“存貨科科目”窗口口，單擊““增加”按按鈕，設(shè)置置有關(guān)存貨貨科目。二、對(duì)方科科目具體操作：：在存貨核核算系統(tǒng)中中，執(zhí)行““初始設(shè)置置”““科目目設(shè)置”““對(duì)方科目目”命令，，進(jìn)入“對(duì)對(duì)方科目設(shè)設(shè)置”窗口口，單擊““增加”按按鈕，設(shè)置置有關(guān)對(duì)方方科目。期初數(shù)據(jù)錄錄入一、采購(gòu)管管理系統(tǒng)期期初數(shù)據(jù)的的錄入具體操作：：在采購(gòu)管管理系統(tǒng)，，執(zhí)行““采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)“””入庫(kù)單““命令，進(jìn)進(jìn)入”期初初采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單“窗口口，單擊””增加“按按鈕，進(jìn)入入編輯狀態(tài)態(tài)，待單據(jù)據(jù)輸入完成成后，單擊擊”保存““按鈕。注：本系統(tǒng)統(tǒng)只錄入期期初記賬前前的期初采采購(gòu)入庫(kù)單單，即期初初貨到票未未到的暫估估入庫(kù)業(yè)務(wù)務(wù)，期初記記賬后，日日常采購(gòu)入入庫(kù)單需要要在庫(kù)存管管理系統(tǒng)中中錄入。（2）期期初初在在途途存存貨貨具體體操操作作：：在在采采購(gòu)購(gòu)管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)，，執(zhí)執(zhí)行行““發(fā)發(fā)票票““””專專用用采采購(gòu)購(gòu)發(fā)發(fā)票票““或或””普普通通采采購(gòu)購(gòu)發(fā)發(fā)票票““命命令令，，進(jìn)進(jìn)入入””期期初初采采購(gòu)購(gòu)專專用用發(fā)發(fā)票票““或或””期期初初采采購(gòu)購(gòu)普普通通發(fā)發(fā)票票““窗窗口口，，單單擊擊””增增加加““按按鈕鈕，，進(jìn)進(jìn)入入編編輯輯狀狀態(tài)態(tài)，，待待數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)輸輸入入完完成成后后，，單單擊擊””保保存存““按按鈕鈕。。注：本系統(tǒng)只只錄入期初記記賬前的期初初采購(gòu)發(fā)票，，即期初票到到貨未到的在在途存貨業(yè)務(wù)務(wù)。期初記賬賬后，錄入的的則為本期業(yè)業(yè)務(wù)。（3）期初記賬具體操作：在在采購(gòu)系統(tǒng)中中，執(zhí)行“設(shè)設(shè)置“””采購(gòu)購(gòu)期初記賬““命令，打開開”期初記賬賬“對(duì)話框，，單擊”記賬賬“按鈕，開開始進(jìn)行期初初記賬。注：1采購(gòu)管理系統(tǒng)統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄錄入之后，必必須進(jìn)行期初初記賬，否則則日常業(yè)務(wù)處處理無法進(jìn)行行。如果沒有有期初數(shù)據(jù)，，也要進(jìn)行期期初記賬。2如果采購(gòu)管理理系統(tǒng)不執(zhí)行行期初記賬，，則庫(kù)存管理理系統(tǒng)和存貨貨核算系統(tǒng)不不能記賬。二、銷售管理理系統(tǒng)期初數(shù)數(shù)據(jù)的錄入具體操作：在在銷售管理系系統(tǒng)，執(zhí)行““設(shè)置“””期期初錄入“””期初發(fā)貨單單“或”期初初委托代銷發(fā)發(fā)貨單“命令令，進(jìn)入”期期初發(fā)貨單””或“期初委委托代銷發(fā)貨貨單“窗口，，單擊”增加加“按鈕，進(jìn)進(jìn)入編輯狀態(tài)態(tài)，待數(shù)據(jù)輸輸入完成后，，單擊”保存存“和”審核核“按鈕。三、庫(kù)存管理理系統(tǒng)期初數(shù)數(shù)據(jù)的錄入具體操作：在在庫(kù)存管理系系統(tǒng)直接錄入入時(shí)，執(zhí)行““初始設(shè)置”“期初結(jié)存”命令，進(jìn)入“庫(kù)存期初數(shù)據(jù)據(jù)錄入”窗口，選擇倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)，單擊“修改”按鈕，錄入各各倉(cāng)庫(kù)期初數(shù)數(shù)據(jù)并保存后后，分倉(cāng)庫(kù)單單擊“審核”按鈕即可。四、存貨核算算系統(tǒng)期初數(shù)數(shù)據(jù)的錄入具體操作：當(dāng)當(dāng)從庫(kù)存管理理系統(tǒng)取數(shù)時(shí)時(shí)，在存貨核核算系統(tǒng)，執(zhí)執(zhí)行“初始設(shè)設(shè)置”“期初數(shù)據(jù)”“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額”窗口，選擇倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)，單擊“取數(shù)”按鈕，系統(tǒng)自自動(dòng)從庫(kù)存管管理系統(tǒng)取出出該倉(cāng)庫(kù)的全全部存貨信息息，單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)自自動(dòng)將存貨核核算系統(tǒng)與庫(kù)庫(kù)存管理系統(tǒng)統(tǒng)的存貨數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。。對(duì)賬成功后后，單擊“對(duì)賬”按鈕，完成期期初記賬工作作。4.5新發(fā)商貿(mào)會(huì)計(jì)計(jì)信息系統(tǒng)日日常處理一、采購(gòu)業(yè)務(wù)信息息化基本流程程（1）采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)具體操作：在在采購(gòu)管理系系統(tǒng)中執(zhí)行““請(qǐng)購(gòu)”“請(qǐng)購(gòu)單”命命令，進(jìn)入““采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單單”窗口，填填制并審核采采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單。。（2）采購(gòu)訂貨具體操作：在在采購(gòu)系統(tǒng)中中中執(zhí)行“采采購(gòu)訂貨”“采購(gòu)訂單””命令，進(jìn)入入“采購(gòu)訂單單”窗口，填填制并審核采采購(gòu)訂單；也也可以根據(jù)審審核后的采購(gòu)購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單生成成采購(gòu)訂單。。（3）采購(gòu)到貨具體操作：在在采購(gòu)管理系系統(tǒng)執(zhí)行“采采購(gòu)到貨”“到貨單”命命令，進(jìn)入““到貨單”窗窗口，填制到到貨單。（4）采購(gòu)入庫(kù)具體操作：在在庫(kù)存管理系系統(tǒng)執(zhí)行“入入庫(kù)業(yè)務(wù)”“采購(gòu)入庫(kù)單單”命令，進(jìn)進(jìn)入“采購(gòu)入入庫(kù)單”窗口口，填制并審審核采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單。（5)采購(gòu)發(fā)票具體操作：在在采購(gòu)管理系系統(tǒng)中執(zhí)行““采購(gòu)發(fā)票””“專用采購(gòu)發(fā)發(fā)票”命令，，進(jìn)入“轉(zhuǎn)用用發(fā)票”窗口口，填制采購(gòu)購(gòu)發(fā)票。(6)采購(gòu)結(jié)算手工結(jié)算具體操作：在在采購(gòu)管理系系統(tǒng)執(zhí)行“采采購(gòu)結(jié)算”“手工結(jié)算””命令，進(jìn)入入“手工結(jié)算算”窗口，單單擊“過濾””按鈕，打開開“結(jié)算選單單”對(duì)話框，，通過單擊““刷入”按鈕鈕選擇入庫(kù)單單，通過單擊擊“刷票”按按鈕選擇發(fā)票票，再單擊““結(jié)算”按鈕鈕。(7)確定采購(gòu)成本本a、單據(jù)記賬。具具體操作：在在存貨核算系系統(tǒng)執(zhí)行“業(yè)業(yè)務(wù)核算”“正常單據(jù)記記賬”命令，，打開““正正常單據(jù)記賬賬條件”對(duì)話話框，選擇查查詢條件，確確定后進(jìn)入““正常單據(jù)記記賬”窗口，，單擊“記賬賬”即可。b、生成憑證。具具體操作：在在存貨核算系系統(tǒng)執(zhí)行“財(cái)財(cái)務(wù)核算”“生成憑證””命令，進(jìn)入入“生成憑證證”窗口，選選擇查詢條件件，單擊“生生成”按鈕，，即可生成憑憑證。（8）確認(rèn)應(yīng)付賬款款及付款處理理a、賒購(gòu)業(yè)務(wù)具體操作：在在應(yīng)付款管理理系統(tǒng)執(zhí)行““應(yīng)付單據(jù)處處理”“應(yīng)付單據(jù)審審核”命令，，進(jìn)入“單據(jù)據(jù)處理”窗口口，對(duì)要審核核的采購(gòu)發(fā)票票進(jìn)行審核；；執(zhí)行“制單單處理”命令令，進(jìn)入“采采購(gòu)發(fā)票制單單”窗口，選選擇單據(jù)后，，單擊“制單單”按鈕，生生成轉(zhuǎn)賬憑證證并傳遞到總總賬系統(tǒng)。付付款核銷時(shí)，，在應(yīng)付款管管理系統(tǒng)執(zhí)行行“付款單據(jù)據(jù)處理”““付款單據(jù)據(jù)錄入”命令令，進(jìn)入“付付款單”窗口口，輸入并審審核付款單后后，進(jìn)行制單單處理。b、現(xiàn)付業(yè)務(wù)具體操作：在在應(yīng)付款管理理系統(tǒng)執(zhí)行““應(yīng)付單據(jù)處處理”“付款單據(jù)審審核”命令，，打開“單據(jù)據(jù)過濾條件””對(duì)話框，對(duì)對(duì)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)進(jìn)行審核；執(zhí)執(zhí)行“制單處處理”命令，，打開“制單單查詢”對(duì)話話框，選中““現(xiàn)結(jié)制單””復(fù)選框，確確定后進(jìn)入““采購(gòu)發(fā)票制制單”窗口，，選擇單據(jù)后后，單擊“制制單”按鈕，，生成付款憑憑證并傳遞到到總賬系統(tǒng)。。物流填制并審核請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)單（采購(gòu)管理））填制并審核采采購(gòu)訂單（采購(gòu)核算））填制到貨單（采購(gòu)購(gòu)核算算）填制并并審核核采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單（庫(kù)存存管理理）填制采采購(gòu)發(fā)發(fā)票（采購(gòu)購(gòu)管理理）資金流流采購(gòu)結(jié)結(jié)算（采購(gòu)購(gòu)管理理）采購(gòu)入入庫(kù)單單記賬賬（存貨貨核算算）借：原原材料料貸：在在途物物資制單審核采采購(gòu)發(fā)發(fā)票··制單單（應(yīng)付付款管管理））借：在在途物物資應(yīng)交稅稅費(fèi)（（進(jìn)））貸：應(yīng)應(yīng)付賬賬款借：應(yīng)應(yīng)付賬賬款貸：銀銀行存存款審核，，記賬賬（總總賬系系統(tǒng)））憑證發(fā)票制制單核銷制制單單貨同同到業(yè)業(yè)務(wù)處處理流流程采購(gòu)業(yè)業(yè)務(wù)信信息化化典型型業(yè)務(wù)務(wù)（一））采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)庫(kù)業(yè)務(wù)務(wù)舉例例（單單貨同同到））操作步步驟如如下：：（1）在采采購(gòu)系系統(tǒng)中中，填填制并并審核核采購(gòu)購(gòu)請(qǐng)購(gòu)購(gòu)單。。具體體操作作：在在采購(gòu)購(gòu)管理理系統(tǒng)統(tǒng)中執(zhí)執(zhí)行““請(qǐng)購(gòu)購(gòu)”““請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)單單”命命令，，進(jìn)入入“采采購(gòu)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)單單”窗窗口，，填制制并審審核采采購(gòu)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)單單（2）在采采購(gòu)系系統(tǒng)中中，填填制并并審核核采購(gòu)購(gòu)訂單單。具具體操操作：：在采采購(gòu)管管理系系統(tǒng)，，執(zhí)行行“采采購(gòu)訂訂貨””““采購(gòu)購(gòu)訂單單”命命令，，進(jìn)入入“采采購(gòu)訂訂單””窗口口，單單擊““增加加”““生單單”““請(qǐng)購(gòu)購(gòu)單””，選選擇前前面填填制完完成的的請(qǐng)購(gòu)購(gòu)單拷拷貝生生成采采購(gòu)訂訂單，，然后后審核核(3)在采購(gòu)系統(tǒng)統(tǒng)中，填制制到貨單。。具體操作作：在采購(gòu)購(gòu)管理系統(tǒng)統(tǒng)執(zhí)行“采采購(gòu)到貨””“到到貨單”命命令，進(jìn)入入“到貨單單”窗口，，拷貝采購(gòu)購(gòu)訂單生成成并審核到到貨單（4）在庫(kù)存系系統(tǒng)，填制制并審核采采購(gòu)入庫(kù)單單。具體操操作：在庫(kù)庫(kù)存管理系系統(tǒng)，執(zhí)行行“入庫(kù)業(yè)業(yè)務(wù)”““采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)單””命令，進(jìn)進(jìn)入“采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)單””窗口，拷拷貝到貨單單生成并審審核采購(gòu)入入庫(kù)單（5）在采購(gòu)系系統(tǒng)中，填填制采購(gòu)發(fā)發(fā)票。具體體操作：在在采購(gòu)管理理系統(tǒng)，執(zhí)執(zhí)行“采購(gòu)購(gòu)發(fā)票”“專用采購(gòu)購(gòu)發(fā)票”命命令，進(jìn)入入“專用發(fā)發(fā)票”窗口口，填制采采購(gòu)發(fā)票（6）在采購(gòu)系系統(tǒng)中，采采購(gòu)結(jié)算（（自動(dòng)結(jié)算算）。具體體操作：在在采購(gòu)管理理系統(tǒng)，執(zhí)執(zhí)行“采購(gòu)購(gòu)結(jié)算”““自動(dòng)動(dòng)結(jié)算”命命令，打開開“自動(dòng)結(jié)結(jié)算”對(duì)話話框，單擊擊“確定””按鈕，系系統(tǒng)提示““結(jié)算成功功！”信息息。（7）在應(yīng)付系系統(tǒng)中，審審核采購(gòu)發(fā)發(fā)票并且生生成應(yīng)付憑憑證。具體體操作：在在應(yīng)付款管管理系統(tǒng)，，執(zhí)行“應(yīng)應(yīng)付單據(jù)處處理”““應(yīng)付單單據(jù)審核””命令，進(jìn)進(jìn)入“單據(jù)據(jù)處理”窗窗口，對(duì)要要審核的采采購(gòu)發(fā)票進(jìn)進(jìn)行審核；；執(zhí)行“制制單處理””命令，進(jìn)進(jìn)入“采購(gòu)購(gòu)發(fā)票制單單”窗口，，選擇單據(jù)據(jù)后，單擊擊“制單””按鈕，生生成轉(zhuǎn)賬憑憑證并傳遞遞到總賬系系統(tǒng)。借：在途物物資48000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅稅（進(jìn)項(xiàng)稅稅額）8160貸：應(yīng)付賬賬款56160（8）在存貨核核算系統(tǒng)中中，進(jìn)行入入庫(kù)單記賬賬。具體操操作：在存存貨核算系系統(tǒng)，執(zhí)行行“業(yè)務(wù)核核算”““正常單單據(jù)記賬””命令，打打開“正常常單據(jù)記賬賬條件”對(duì)對(duì)話框，選選擇查詢條條件，確定定后進(jìn)入““正常單據(jù)據(jù)記賬”窗窗口，單擊擊“記賬””按鈕，執(zhí)執(zhí)行“記賬賬”即可（9）在存貨核核算系統(tǒng)中中，生成入入庫(kù)憑證。。具體操作作：在存貨貨核算系統(tǒng)統(tǒng)，執(zhí)行““財(cái)務(wù)核算算”““生成憑憑證”命令令，進(jìn)入““生成憑證證”窗口，，選擇查詢?cè)儣l件，單單擊“生成成”按鈕，，即可生成成憑證。借：庫(kù)存商商品—鹽酸48000貸：在途物物資48000（10）在應(yīng)付系系統(tǒng)中填制制付款單據(jù)據(jù)，審核并并且生成憑憑證。具體體操作：在在應(yīng)付款管管理系統(tǒng)中中，執(zhí)行““付款單據(jù)據(jù)處理”““付款款單據(jù)錄入入”命令，，進(jìn)入“付付款單”窗窗口，錄入入付款單據(jù)據(jù)，然后審審核生成憑憑證。三、含運(yùn)費(fèi)的現(xiàn)現(xiàn)付業(yè)務(wù)操作步驟：：（1）在庫(kù)庫(kù)存管理系系統(tǒng)錄入入入庫(kù)，在庫(kù)庫(kù)存管理系系統(tǒng)中，執(zhí)執(zhí)行“入庫(kù)庫(kù)單業(yè)務(wù)””““采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單“命令令，進(jìn)入””采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單”窗口口，拷貝到到貨單生成成并審核采采購(gòu)入庫(kù)單單。（2）在采采購(gòu)系統(tǒng)錄錄入采購(gòu)專專用發(fā)票。。在采購(gòu)管管理系統(tǒng)，，執(zhí)行“采采購(gòu)發(fā)票””““專用采購(gòu)購(gòu)發(fā)票”命命令，進(jìn)入入“專用發(fā)發(fā)票”窗口口，填制采采購(gòu)發(fā)票。。（3）在采采購(gòu)系統(tǒng)錄錄入運(yùn)費(fèi)發(fā)發(fā)票具體操作：：?jiǎn)螕簟安刹少?gòu)發(fā)票””““運(yùn)費(fèi)發(fā)發(fā)票“，進(jìn)進(jìn)入”采購(gòu)購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票票“窗口；；單擊”增增加“按鈕鈕，按資料料輸入供應(yīng)應(yīng)商”久有有公司“，，存貨名稱稱”運(yùn)費(fèi)““，金額””5000“。（4）在在采購(gòu)系系統(tǒng)進(jìn)行行結(jié)算具體操作作：?jiǎn)螕魮簟安少?gòu)購(gòu)結(jié)算““””手工結(jié)結(jié)算“，，進(jìn)入””手工結(jié)結(jié)算“窗窗口，單單擊”選選擇“按按鈕，打打開”條條件過濾濾窗口““對(duì)話框框，輸入入過濾條條件，單單擊”過過濾“按按鈕，下下方顯示示未結(jié)算算的采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)單單。同理理，單擊擊”過濾濾“按鈕鈕，顯示示采購(gòu)專專用發(fā)票票和運(yùn)費(fèi)費(fèi)發(fā)票。。選擇要要結(jié)算的的入庫(kù)單單、采購(gòu)購(gòu)專用發(fā)發(fā)票和運(yùn)運(yùn)費(fèi)發(fā)票票，單擊擊”確定定“按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)提示””所選單單據(jù)扣稅稅類別不不同“選選擇”是是“，返返回”手手工結(jié)算算”窗口口，選擇擇呢費(fèi)用用分配方方式“按按金額””，單擊擊“分?jǐn)倲偂卑粹o鈕，系統(tǒng)統(tǒng)彈出信信息提示示框，單單擊“是是”按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)完完成分?jǐn)倲?，顯示示提示信信息“費(fèi)費(fèi)用分?jǐn)倲偼戤?，，?qǐng)檢查查！“，，單擊””確定““按鈕””返回。。單擊““結(jié)算””按鈕，，系統(tǒng)進(jìn)進(jìn)行結(jié)算算處理，，完成后后彈出““完成結(jié)結(jié)算！““提示框框。單擊擊”確定定“按鈕鈕返回。。（5）選擇現(xiàn)現(xiàn)付具體操作作：分別別在采購(gòu)購(gòu)發(fā)票和和運(yùn)費(fèi)發(fā)發(fā)票界面面選擇““現(xiàn)付““（6）在應(yīng)付付系統(tǒng)中中，審核核采購(gòu)發(fā)發(fā)票并且且生成憑憑證具體操作作：在應(yīng)應(yīng)付款管管理系統(tǒng)統(tǒng)，執(zhí)行行“應(yīng)付付單據(jù)處處理“””應(yīng)付付單據(jù)審審核“命命令，打打開”單單據(jù)過濾濾條件““對(duì)話框框，勾選選”包含含現(xiàn)結(jié)發(fā)發(fā)票“，，對(duì)采購(gòu)購(gòu)發(fā)票進(jìn)進(jìn)行審核核；執(zhí)行行”制單單處理““命令，，打開””制單查查詢“對(duì)對(duì)話框，，選中””現(xiàn)結(jié)制制單“復(fù)復(fù)選框，，確定后后進(jìn)入””采購(gòu)發(fā)發(fā)票制單單“窗口口，選擇擇單據(jù)后后，單擊擊”制單單“按鈕鈕，生成成付款憑憑證并傳傳遞到總總賬系統(tǒng)統(tǒng)。（7）在存貨核算算系統(tǒng)中，進(jìn)進(jìn)行入庫(kù)單記記賬具體操作：在在存貨核算系系統(tǒng)中，執(zhí)行行“業(yè)務(wù)核算算“””正正常單據(jù)記賬賬“命令，打打開”正常單單據(jù)記賬條件件“對(duì)話框，，選擇查詢條條件，確定后后進(jìn)入”正常常單據(jù)記賬““窗口，單擊擊”記賬“按按鈕，執(zhí)行””記賬“即可可。（8）在存貨核算算系統(tǒng)中，生生成入庫(kù)憑證證具體操作：在在存貨核算系系統(tǒng)中，執(zhí)行行“財(cái)務(wù)核算算“””生成成憑證“命令令，進(jìn)入”生生成憑證“窗窗口，選擇查查詢條件，單單擊”生成““按鈕，即可可生成憑證。。采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)務(wù)流程填制并審核采采購(gòu)入庫(kù)單（庫(kù)存管理））填制并審核紅紅字采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單（庫(kù)存管理））采購(gòu)結(jié)算（采購(gòu)管理））采購(gòu)結(jié)算前部部分退貨業(yè)務(wù)務(wù)流程填制并審核紅紅字采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單（庫(kù)存管理））填制紅字采購(gòu)購(gòu)發(fā)票（采購(gòu)管理））采購(gòu)結(jié)算（采購(gòu)管理））紅字采購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單記賬（存貨核算））審核紅字采購(gòu)購(gòu)發(fā)票、制單單（應(yīng)付管理））借：原材料（（紅）貸：在途物資資（紅）借：在途物資資（紅）應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)進(jìn)）（紅）貸：應(yīng)付賬款款（紅）審核，記賬（總賬系統(tǒng)））采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)務(wù)：操作步驟：（1）退貨時(shí)時(shí)，在庫(kù)存管管理系統(tǒng)中填填制并且審核核紅字入庫(kù)單單。具體操作作：在庫(kù)存管管理系統(tǒng)中，，執(zhí)行“入庫(kù)庫(kù)業(yè)務(wù)”“采購(gòu)入庫(kù)單單”“增加”““紅字””（2）收到退退貨發(fā)票是，，在采購(gòu)系統(tǒng)統(tǒng)中填制采購(gòu)購(gòu)發(fā)票。具體體操作：在采采購(gòu)管理系統(tǒng)統(tǒng)中，執(zhí)行““采購(gòu)發(fā)票””“專用采購(gòu)發(fā)發(fā)票”命令，，進(jìn)入“專用用發(fā)票”窗口口，填制采購(gòu)購(gòu)發(fā)票（3）在采購(gòu)購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)執(zhí)行采購(gòu)結(jié)算算，執(zhí)行采購(gòu)購(gòu)結(jié)算（自動(dòng)動(dòng)結(jié)算）。具具體操作：在在采購(gòu)管理系系統(tǒng)中，執(zhí)行行“采購(gòu)結(jié)算算”“自動(dòng)結(jié)算””命令，打開開“自動(dòng)結(jié)算算”對(duì)話框，，單擊“確定定”按鈕，系系統(tǒng)提示“結(jié)結(jié)算成功！””信息（4）在應(yīng)付付系統(tǒng)中，審審核采購(gòu)發(fā)票票并且生成應(yīng)應(yīng)付憑證。具具體操作：在在應(yīng)付款管理理系統(tǒng)中，執(zhí)執(zhí)行“應(yīng)付單單據(jù)處理”“應(yīng)付單據(jù)審審核”命令，，進(jìn)入“單據(jù)據(jù)處理”窗口口，對(duì)要審核核的采購(gòu)發(fā)票票進(jìn)行審核；；執(zhí)行“制單單處理”命令令，進(jìn)入“采采購(gòu)發(fā)票制單單”窗口，選選擇單據(jù)后，，單擊“制單單”按鈕，生生成轉(zhuǎn)賬憑證證傳遞到總賬賬系統(tǒng)（5）在存貨貨核算系統(tǒng)中中記賬并且生生成入庫(kù)憑證證。具體操作作：在存貨核核算系統(tǒng)中，，執(zhí)行“業(yè)務(wù)務(wù)核算”“正常單據(jù)記記賬”命令，，打開“正常常單據(jù)記賬條條件”對(duì)話框框，選擇查詢?cè)儣l件，確定定后進(jìn)入“正正常單據(jù)記賬賬”窗口，單單擊“記賬””即可；在存存貨核算系統(tǒng)統(tǒng)中，執(zhí)行““財(cái)務(wù)核算””“生成憑證””命令，進(jìn)入入“生成憑證證”窗口，選選擇查詢條件件，單擊“生生成”按鈕，，即可生成憑憑證，會(huì)計(jì)分分錄為：借：庫(kù)存商品品------鹽酸48000貸：在途物資資48000注意事項(xiàng)：在在不同的做賬賬系統(tǒng)中，必必須分清有不不同的人員進(jìn)進(jìn)行，如退貨貨時(shí)在庫(kù)存管管理系統(tǒng)中做做則為006馬曉丹操作作，收到退貨貨發(fā)票和執(zhí)行行采購(gòu)結(jié)算在在采購(gòu)系統(tǒng)中中做則為004陳超操作作，在應(yīng)付系系統(tǒng)中做則由由002王愛愛娣操作，在在存貨系統(tǒng)則則是007李李俊操作暫估入庫(kù)業(yè)務(wù)務(wù)處理流程填制并審核采采購(gòu)入庫(kù)單（庫(kù)存管理））錄入暫估單價(jià)價(jià)（存貨核算））暫估入庫(kù)單記記賬（存貨核算））暫估制單借：原材料貸：應(yīng)付賬款款隔月填制采購(gòu)購(gòu)發(fā)票（采購(gòu)管理））采購(gòu)結(jié)算（采購(gòu)管理））暫估處理（存貨核算））審核采購(gòu)發(fā)票票、制單（應(yīng)付款管理理）借：原材料料（紅）貸：應(yīng)付賬賬款（紅））借：原材料料貸：：在在途途物物資資借：：在在途途物物資資應(yīng)交交稅稅費(fèi)費(fèi)（（進(jìn)進(jìn)））貸:應(yīng)應(yīng)付付賬賬款款審核核、、記記賬賬（總總賬賬系系統(tǒng)統(tǒng)））暫估估處處理理（1）在在采采購(gòu)購(gòu)系系統(tǒng)統(tǒng)中中，，填填制制到到貨貨單單。。具具體體操操作作：：在在采采購(gòu)購(gòu)管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)中中，，執(zhí)執(zhí)行行““采采購(gòu)購(gòu)到到貨貨””““到到貨貨單單””命命令令，，進(jìn)進(jìn)入入““到到貨貨單單””窗窗口口，，填填制制并并審審核核到到貨貨單單（2）在庫(kù)庫(kù)存系系統(tǒng)中中，填填制并并審核核采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單。。具體體操作作：在在庫(kù)存存管理理系統(tǒng)統(tǒng)中，，執(zhí)行行“入入庫(kù)業(yè)業(yè)務(wù)””““采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單””命令令，進(jìn)進(jìn)入““采購(gòu)購(gòu)入庫(kù)庫(kù)單””窗口口，拷拷貝到到貨單單生成成并審審核采采購(gòu)入入庫(kù)單單（3）在存貨核核算系統(tǒng)中中記賬并且且生成入庫(kù)庫(kù)憑證。具具體操作：：在存貨核核算系統(tǒng)中中，執(zhí)行““業(yè)務(wù)核算算”““正常單單據(jù)記賬””命令，打打開“正常常單據(jù)記賬賬條件”對(duì)對(duì)話框，選選擇查詢條條件，確定定后進(jìn)入““正常單據(jù)據(jù)記賬”窗窗口，單擊擊“記賬””按鈕，執(zhí)執(zhí)行“記賬賬”即可；；在存貨核核算系統(tǒng)中中，執(zhí)行““財(cái)務(wù)核算算”““生成憑憑證”窗口口，單擊““選擇”，，確定后，，單擊“生生成”即可可借：庫(kù)存商商品--------吸塵器貸：應(yīng)付賬賬款銷售業(yè)務(wù)處處理流程物流填制并審核核報(bào)價(jià)單（銷售管理理）參照填制并審核核銷售訂單單（銷售管理理）參照填制并審核核銷售發(fā)貨貨單（銷售管理理）自動(dòng)生成銷銷售出庫(kù)單單審核銷售出出庫(kù)單（庫(kù)存管理理）銷售出庫(kù)單單記賬（存貨核算算）借：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商商品填制并復(fù)核核銷售發(fā)票票（銷售管理理）審核銷售發(fā)發(fā)票、制單單(應(yīng)收款管管理）借：應(yīng)收賬賬款貸:主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)（（銷）借：銀行存存款貸：應(yīng)付賬賬款審核、記賬賬（總賬系統(tǒng)統(tǒng)）普通銷售業(yè)業(yè)務(wù)：（先先發(fā)貨后開開票）1：填制并并審核銷售售發(fā)貨單銷售管理系系統(tǒng) 銷售售發(fā)貨發(fā)發(fā)貨單增加按照要求填填制發(fā)貨單單保存單擊審核按按鈕進(jìn)行審審核2：填制并并復(fù)核銷售售發(fā)票銷售管理系系統(tǒng) 銷售售開票銷銷售售專用發(fā)票票 單擊擊生單““按照發(fā)貨貨單”選選擇要生生單的內(nèi)容容單擊確定填制發(fā)票號(hào)號(hào)保存 單擊擊復(fù)核按鈕鈕3：審核銷銷售發(fā)票、、制單應(yīng)收系統(tǒng)管管理 應(yīng)收收單據(jù)處理理進(jìn)行審核單擊制單處處理 發(fā)票票制單，選擇“制單”根據(jù)要求進(jìn)進(jìn)行必要的的修改，生成保存借：應(yīng)收賬賬款1023750貸：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入——不銹鋼管管875000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值值稅—銷項(xiàng)項(xiàng)稅額1487504：審核銷銷售出庫(kù)單單庫(kù)存管理系系統(tǒng) 出庫(kù)庫(kù)業(yè)務(wù)銷銷售出出庫(kù)單單單擊擊“定位”” 過濾選選擇進(jìn)行審核5：銷售出出庫(kù)單記賬賬,生成憑憑證存貨核算系系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記記賬記賬財(cái)務(wù)核算生成憑證選擇手工填寫填寫相應(yīng)金金額保存借：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本875000貸：庫(kù)存商商品—不銹銹鋼管8750006：錄入收收款單、生生單應(yīng)收款系統(tǒng)統(tǒng) 收款單單處理收收款單錄入入增加（轉(zhuǎn)賬賬支票）進(jìn)行審核制制單確確定并保存存借：銀行存存款—工行行存款1023750貸：應(yīng)收賬賬款10237507：核銷制制單應(yīng)收系統(tǒng)核銷處理手工核銷在本次結(jié)算算欄下填入入金額確定銷售退貨業(yè)業(yè)務(wù)1：填制并并審核銷售售退貨單銷售系統(tǒng)中，“銷售發(fā)貨”“退貨單”，按照要求填填制退貨單單并進(jìn)行審核核2：填制并并復(fù)核銷售售發(fā)票（紅紅字）“銷售開票”“紅字專用銷銷售發(fā)票”“過濾”過濾條件““發(fā)貨單類類型”紅紅字記錄確確定3：審核銷銷售發(fā)票、、制單應(yīng)收系統(tǒng)管管理應(yīng)收單據(jù)處處理進(jìn)行審核單擊制單處處理發(fā)票制單選擇制單根據(jù)要求進(jìn)進(jìn)行必要的的修改生成 保存存借：應(yīng)收賬賬款204750貸：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入——不銹鋼管管175000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值值稅—銷項(xiàng)項(xiàng)稅額29750三、庫(kù)存管理業(yè)業(yè)務(wù)信息化化典型業(yè)務(wù)務(wù)庫(kù)存業(yè)務(wù)包括括入庫(kù)業(yè)務(wù)、、出庫(kù)業(yè)務(wù)和和其他業(yè)務(wù)（一）入庫(kù)業(yè)務(wù)1、采購(gòu)業(yè)務(wù)具體操作：在在庫(kù)存管理系系統(tǒng)，執(zhí)行““入庫(kù)業(yè)務(wù)””“采購(gòu)入庫(kù)單單”命令，進(jìn)進(jìn)入“采購(gòu)入入庫(kù)單窗口””，單擊“增增加”按鈕，，即可進(jìn)行行采購(gòu)入庫(kù)單單的錄入。（（注意：如果果庫(kù)存與采購(gòu)購(gòu)管理系統(tǒng)集集成時(shí)用，采采購(gòu)入庫(kù)單由由庫(kù)管人員在在庫(kù)存系統(tǒng)中中錄入，可參參照采購(gòu)訂單單、采購(gòu)到貨貨單生成，也也可直接填制制。2、產(chǎn)成品入庫(kù)具體操作：在在庫(kù)存管理系系統(tǒng)中，執(zhí)行行“入庫(kù)業(yè)務(wù)務(wù)”“產(chǎn)成品入庫(kù)庫(kù)單”命令，，進(jìn)入“產(chǎn)成成品入庫(kù)單””窗口，單擊擊“增加”按按鈕，即可進(jìn)進(jìn)行產(chǎn)成品入入庫(kù)單的錄入入。審核后傳傳遞到存貨核核算系統(tǒng)中錄錄入生產(chǎn)總成成本和對(duì)產(chǎn)成成品成本分配配，并對(duì)產(chǎn)成成品入庫(kù)單進(jìn)進(jìn)行記賬和生生成憑證的操操作。（二)出庫(kù)業(yè)務(wù)出庫(kù)業(yè)務(wù)主要要包括銷售出出庫(kù)業(yè)務(wù)、材材料出庫(kù)業(yè)務(wù)務(wù)（1）銷售出出庫(kù)具體操作：當(dāng)當(dāng)發(fā)生銷售業(yè)業(yè)務(wù)并辦理實(shí)實(shí)物出庫(kù)時(shí)，，將存貨的銷銷售信息錄入入到銷售出庫(kù)庫(kù)單中，銷售售出庫(kù)單填制制參見銷售業(yè)業(yè)務(wù)處理相關(guān)關(guān)內(nèi)容。審核核后的銷售出出庫(kù)單可以在在存貨核算系系統(tǒng)中進(jìn)行記記賬，確認(rèn)存存貨成本。（注意：如果果存貨管理系系統(tǒng)和銷售系系統(tǒng)集成使用用，銷售出庫(kù)庫(kù)單是銷售系系統(tǒng)根據(jù)銷售售發(fā)貨單或發(fā)發(fā)票生成的，，如果庫(kù)存管管理系統(tǒng)沒有有和銷售系統(tǒng)統(tǒng)集成時(shí)用，，銷售出庫(kù)單單就需由庫(kù)存存管理人員錄錄入）（2）材料出庫(kù)具體操作：庫(kù)庫(kù)存管理系統(tǒng)統(tǒng)，執(zhí)行“出出庫(kù)業(yè)務(wù)”“材料出庫(kù)單單”命令，進(jìn)進(jìn)入“材料出出庫(kù)單”窗口口，單擊“增增