貨幣銀行學戴國強(三)汪洋(動畫版)課件

貨幣銀行學第三篇商業(yè)銀行第三篇商業(yè)銀行 第10章商業(yè)銀行概述 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第一節(jié)商業(yè)銀行的組織體制 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第二節(jié)商業(yè)銀行功能的雙重性第三節(jié)商業(yè)銀行資產負債表第一節(jié)負債業(yè)務第二節(jié)資產業(yè)務第三節(jié)其他業(yè)務第一節(jié)商業(yè)銀行經營原則第二節(jié)商業(yè)銀行資產管理理論第三節(jié)商業(yè)銀行負債管理理論第四節(jié)商業(yè)銀行資產負債綜合管理理論第五節(jié)商業(yè)銀行資產管理集美輕工業(yè)學校汪 第10章商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行的組織體制單一銀行制：因法律限制，商業(yè)銀行的業(yè)務只能由總行經營總分支行制：支行的業(yè)務、事物統(tǒng)一按總行規(guī)章制度和指示辦理持股公司制：集團成立股份公司，后再收購、控股一至多家獨立銀行如：美國，地方商業(yè)銀行受經濟落后州的法律保護如：英國、世界各國一般都采用這種制度。總行制銀行：除管理和指示分行外，本身也對外營業(yè)總管理處銀行：負責管理各分支行，不對外營業(yè)。如：交行非銀行性持股公司：大企業(yè)控制銀行的主要股份銀行性持股公司：大銀行直接組織一個持股公司，如：花旗銀行集美輕工業(yè)學校汪 第10章商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行功能的雙重性二、資金融通功能市場主體資金供需信息不對稱：高成本低效率逆向選擇和道德風險：放貸不良或貸款用途不確定商業(yè)銀行中介融通方式：1.資金供求方面具有信息優(yōu)勢2.利用規(guī)模經濟產生效益，單位成本低3.資金應用多元化又可分散風險。4.擁有專門人才、廣泛的信息。5.可以提供良好的信用服務。集美輕工業(yè)學校汪 第10章商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行功能的雙重性二、商業(yè)銀行的調控功能A.存款角度1.存款規(guī)模的大小，制約著商業(yè)銀行調節(jié)經濟的廣度和深度2.協(xié)調國民經濟中消費和積累的比例，協(xié)調發(fā)展速度3.調節(jié)貨幣融通，促進貨幣流通的穩(wěn)定。B.貸款角度1.調節(jié)貸款規(guī)模，保持適度的社會貨幣供應量2.調節(jié)貸款結構：改變生產要素在各行業(yè)中的分配比例。 根據國家產業(yè)、信貸政策、把資金用在未來產業(yè)方向3.通過調整利率，配合國家產業(yè)結構調整，和經濟運行。集美輕工業(yè)學校汪集美輕工業(yè)學校汪商業(yè)銀行的主要業(yè)務負債業(yè)務存款負債其他負債銀行資本資產業(yè)務現金資產信貸資產（一般指貸款業(yè)務）證券投資廣義的表外業(yè)務狹義的表外業(yè)務中間業(yè)務：結算、承兌、保管、代理、信托、理財、咨詢等等。各種擔保性業(yè)務承諾性業(yè)務金融衍生工具交易表內業(yè)務集美輕工業(yè)學校汪 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第一節(jié)負債業(yè)務商業(yè)銀行是以利潤最大化為目標，以多種金融資產與負債為經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并能為客戶提供綜合性多功能服務的金融企業(yè)一、負債業(yè)務是商業(yè)銀行需要用自己的資產或通過提供勞務進行償還的經濟義務。必須是：1.現實仍然存在。2數量須能用貨幣來計量。 3.只有償付后才消失（不能以債抵債）。1.廣義：除自有資本以外，包括票據、長期債務資本等。2.狹義：銀行存款、借款。非資本性債務。集美輕工業(yè)學校汪 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第一節(jié)負債業(yè)務（一）.存款負債：（占資金來源60%）二、負債的作用負債是借貸的基礎和前提、負債是銀行信貸資金的主要來源、負債是銀行體系調節(jié)經濟活動的基礎。三、負債的種類活期存款：也稱支票存款，服務費成本高、資金成本低。定期存款：穩(wěn)定性強，資金使用成本高。如：CDs.定活兩便存款：利率隨時間長短自動升降。流動性、營利性穩(wěn)定性集美輕工業(yè)學校汪 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第一節(jié)負債業(yè)務（二）借入負債：通過向中央銀行借款或在金融市場中獲取的資金向中央銀行借款：再貸款（直接借款）、再貼現（間接借款）銀行同業(yè)拆借：解決短期資金余缺、調劑頭寸用種類歐洲貨幣市場借款：直接向境外銀行或金融機構借款， 境外發(fā)行債券。發(fā)行金融債券：發(fā)行金融債券，可籌集長期穩(wěn)定資金。結算中負債：辦理業(yè)務時，產生一定數量的應付款或預收款項。不受政府和準備金限制、不納稅、調度靈活、手續(xù)簡便、存款利率高、貸款利率低。集美輕工業(yè)學校汪 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第二節(jié)資產業(yè)務含義：指商業(yè)銀行所擁有的各種財產、債權和權利的總和。一、商業(yè)銀行資產概念商業(yè)銀行重要的盈利來源是增加社會貨幣供給的最重要渠道。資產業(yè)務的作用優(yōu)化資源配置、促進產業(yè)結構升級，經濟發(fā)展。種類1.現金資產：流動性高、收益低，銀行往往把占用量減少到最低庫存現金準備金及超額部分存放同業(yè)存款在途資金：未收回的資金2.貸款：是最主要的業(yè)務活動，和最大的利潤來源短/中/長期貸款信用貸款（無抵押）、擔保貸款（擔保人）、抵押貸款一次性/分期貸款正常類關注類次級類可疑類損失類集美輕工業(yè)學校汪 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第二節(jié)資產業(yè)務種類3.證券投資：商業(yè)銀行買賣有價證券以增加經營的流動性 和銀行收益的活動。中央政府債券地方政府債券（市政建設）政府機構債券公司債券其他有價證券（國外）4.固定資產：辦公樓、設備、土地等案例8：P165集美輕工業(yè)學校汪 第11章商業(yè)銀行業(yè)務第三節(jié)其他業(yè)務七、銀行卡業(yè)務：信用卡、支票卡、記賬卡、智能卡。八、互換業(yè)務：交易雙方據事先制定的規(guī)則，在一段時間內交換 一定的款項。如：套利、規(guī)避管制、風險管理。交易款項有：本金、利息、收益…,交易單位通常為1000萬美元九、貸款承諾：銀行承諾有效期內，按事先的約定向客戶提供信貸六、信托業(yè)務：客戶受托人資金財產經營、管理受益人集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第一節(jié)商業(yè)銀行經營原則一、安全性原則商業(yè)銀行的特點是負債經營，安全性很大程度上取決于期資產規(guī)模和結構，取決于資產風險程度。其核心問題是……正確識別和處理風險。保障（自身+客戶）的資產安全合理安排資產規(guī)模和結構，注重資產質量。提高自有資本，增強實力。采取多種措施防范風險：如多級準備、專項準備、資產與負債對應具體措施集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第一節(jié)商業(yè)銀行經營原則二、流動性原則客戶提存銀行支付

銀行流動性需求資產變現成本越低、速度越快流通性越強。資產變現負債途徑：增資、借款、吸收存款衡量指標資產流動性指標：eg.現金資產比率（頭寸比率）負債流動性指標：eg.存款占負債比率資產負債綜合類流動性指標：eg.存貸比率等集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第二節(jié)銀行資產管理理論商業(yè)性貸款理論銀行資產業(yè)務負債業(yè)務（隨時被支取）主動管理被動

“負債決定資產”：銀行只宜發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的自償性的短期貸款，而且必須以真實交易為基礎、以真實的商業(yè)票據做抵押，來保證資金安全。背景：商品生產交換廣度和深度較小，一般企業(yè)營運資金為自有資本，只有臨時或季節(jié)性資金不足才發(fā)生借貸。自償性貸款：商品交易擴大，信貸增加，反之減少。貸款隨商品產銷自動完成，對貨幣和信貸具有自動調節(jié)作用。集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第二節(jié)銀行資產管理理論資產轉換理論預期收入理論銀行購買金融資產（如：短期國債）來增強自身的流動性。剩余資金用于中、長期貸款。缺點：當市場困難時，有價證券因價格下跌，流動變現價值受損1戰(zhàn)后，短期證券市場成熟、金融資產流動性強背景：2戰(zhàn)后，經濟穩(wěn)定，A.消費貸款市場成熟。B.非銀行機構興起，金融市場競爭激烈。銀行開始調整貸款標準，如：貸款項目、投資項目、借款人的預期收入、放款預期收入來保持其流動性。新認識：貸款清償來源于借款人的預期收入。商業(yè)銀行據此發(fā)放長期貸款、風險較小的短期債券、非生產性的消費貸款等。缺點：期限較長的貸款，由外因影響，很難保證其安全性和流動性集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第三節(jié)商業(yè)銀行負債管理理論銀行券理論存款理論銀行券的發(fā)行以貴金屬為基礎，通過過多的發(fā)行方式謀取利潤，構成銀行的基本負債。但過多，會造成信用危機、通貨膨脹。存款人決定銀行的資金來源（保值、增值、項目投資？）存款注重安全性。及如何調整資產流動性的結構？集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第四節(jié)商業(yè)銀行資產負債綜合管理理論背景：70年代，經濟出現滯漲，市場利率大幅提升，銀行負責成本和風險增加。電子信息技術廣泛應用。商業(yè)銀行根據環(huán)境變化，對資產負債進行綜合計劃、調控和管理，使兩者保持均衡和協(xié)調。使流動性和安全性得到保證，并取得利潤最大化。利息差的影響因素如下：1.資產負債規(guī)模一定：利率差利息差利率差一定：資產負債規(guī)模利息差2.資產負債結構：利息差3.利率的敏感性：利息差若負債短期，資產長期資產負債綜合管理集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第四節(jié)商業(yè)銀行資產負債綜合管理理論資產負債外管理（表外管理）背景：80年代，金融自由化，金融業(yè)競爭加劇。發(fā)展多樣化的金融服務，拓展新的經營領域，開辟盈利來源。把資產負債表的表內業(yè)務發(fā)展為表外業(yè)務，以降低成本。管理原則1.規(guī)模對稱原則：資產負債規(guī)模相適應2.償還期對稱原則：借貸償還期相一致。短借短貸，長借長貸3.資產分散原則:資產要在種類、客戶方面分散風險。Eg.長期資金短期用，流動性增加，但收益低集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第五節(jié)商業(yè)銀行資產管理資本管理階段1988年巴塞爾協(xié)議《關于統(tǒng)一國際銀行業(yè)的資本衡量與資本標準的協(xié)議》，對銀行的資本比率、資本結構、各類資產的風險權數，做出統(tǒng)一規(guī)定。2004年6月通過第三版，其核心思想是增強銀行業(yè)的風險管理能力。資本充足率是監(jiān)管的重要依據，由3大支柱組成：背景：金融全球化市場，使銀行業(yè)的風險增大，一些國際銀行倒閉（一）最低資本要求：（二）監(jiān)督檢查：（三）市場紀律：集美輕工業(yè)學校汪 第12章商業(yè)銀行經營管理理論第五節(jié)商業(yè)銀行資產管理資本管理階段（二）監(jiān)督檢查：（三）市場紀律：基本原則：要求監(jiān)管機構對銀行的資本充足率進行嚴格的考核與控制形成嚴格的內部控制機制、內部評價機制。市場信息披露要求——銀行提高信息透明度，及時公開包括資本結構、風險敞口、資本充足率、對資本內部評價機制、風險戰(zhàn)略管理等內容?！洜I良好的銀行更容易從市場得到融資。 ——讓市場的力量來促使銀行穩(wěn)健高效地經營。意義：加強資本的監(jiān)管好處如下~